1、第三章商業銀行負債業務管理學習目標n理解商業銀行負債的含義、作用n掌握商業銀行存款業務的類型n掌握存款業務成本與存款定價方法n理解商業銀行非存款負債業務類型及管理重點目 錄n第一節 商業銀行負債業務概述n第二節 商業銀行存款業務管理n第三節 商業銀行非存款負債業務管理第一節 商業銀行負債業務概述n商業銀行負債涵義 商業銀行負債是銀行由于受信而承擔的將以自身資產或提供勞務而進行償付的債務，負債代表著商業銀行對其債務人所承擔的全部經濟責任。 第一節 商業銀行負債業務概述n商業銀行負債作用負債是銀行吸收資金的主要來源負債業務是銀行資產業務的基礎銀行負債構成社會流通中的貨幣量負債是加強銀行同社會各界聯

2、系的重要主渠道第一節 商業銀行負債業務概述n商業銀行負債構成商業銀行的負債由存款和非存款負債構成存款包括交易類存款和非交易類存款，是商業銀行最為主要的資金來源向中央銀行借款、向銀行同業借款以及回購協議等也是重要的資金來源渠道。 第一節 商業銀行負債業務概述n商業銀行負債構成西方商業銀行負債結構變化趨勢在存款總量中，重點已由活期存款轉向定期存款和儲蓄存款在資金來源中，存款業務比重下降，而非存款資金比例呈上升趨勢在存款業務中，不付息存款占比逐年降低，而付息存款占比則不斷上升第一節 商業銀行負債業務概述n商業銀行負債構成我國商業銀行負債結構變化趨勢存款類負債仍占絕對優勢城鄉儲蓄存款占比下降金融債券籌

3、資額逐年增長第一節 商業銀行負債業務概述金融機構人民幣信貸資金平衡表（金融機構人民幣信貸資金平衡表（2000年與年與2010年）年） 項目2000年2010年資金來源合計135483.7805879各項存款123804.4718238企業存款44093.7244496財政存款3508.125455機關團體存款2224.366175城鄉儲蓄存款64332.4303303農業存款2642.917244委托及信托類存款2873.66465其他類存款4129.455101金融債券30.213527對國際金融機構負債368.3720流通中現金14652.744628其他-3371.928766第二節 商

4、業銀行存款業務管理n商業銀行存款業務分類 交易類存款業務活期存款可轉讓支付命令賬戶和超級可轉讓支付命令賬戶 貨幣市場存款賬戶 自動轉賬服務賬戶和協定賬戶 第二節 商業銀行存款業務管理n商業銀行存款業務分類 非交易類存款業務定期存款：定期存單、大額可轉讓定期存單儲蓄存款：活期儲蓄存款、定期儲蓄存款創新存款：現金管理賬戶、指數定期存款、投資賬戶、股金提款單賬戶第二節 商業銀行存款業務管理n存款業務成本管理存款業務成本構成利息成本營業成本相關成本：風險成本、連鎖反應成本第二節 商業銀行存款業務管理n存款業務成本管理存款業務成本控制利息成本控制：預測未來利率走向、調整存款結構其他成本控制：科學技術、銀

5、行規模、提供優質服務第二節 商業銀行存款業務管理n存款業務定價方法成本加利潤定價法市場滲透定價法上層目標定價法關系定價法第三節 商業銀行非存款負債業務管理n商業銀行非存款負債業務分類短期借款業務向中央銀行借款：再貼現、再貸款向銀行同業借款：同業拆借、轉貼現、轉抵押回購協議歐洲貨幣市場借款第三節 商業銀行非存款負債業務管理n商業銀行非存款負債業務分類長期借款業務商業銀行金融債券資本性金融債券：商業銀行次級債券、混合資本債券、可轉換債券國際金融債券：外國金融債券、歐洲金融債券第三節 商業銀行非存款負債業務管理n商業銀行非存款負債業務管理短期借款管理短期借款對商業銀行經營的意義：為商業銀行提供非存款資金來源；滿足商業銀行周轉金需要；增強商業銀行與外部的聯系和往來短期借款的管理重點：選擇恰當時機；確定合理結構；控制適當規模第三節 商業銀行非存款負債業務管理n商業銀行非存款負債業務管理長期借款管理長期借款對商業銀行經營的意義