1、淺論我國(guó)商業(yè)銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)的手段與措施摘要本文針對(duì)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀和成因進(jìn)展了分析,并提出了保證金融良性運(yùn)行的對(duì)策方略。關(guān)鍵詞商業(yè)銀行；金融風(fēng)險(xiǎn)；金融監(jiān)管；防范1我國(guó)商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及現(xiàn)狀金融的全球化成為近年來(lái)開(kāi)展的大趨勢(shì)。在這種新經(jīng)濟(jì)的背景下,國(guó)際金融業(yè)全球化的開(kāi)展也就成為必然。新興金融市場(chǎng)的興起和開(kāi)展打破了原有的舊格局,使國(guó)際金融市場(chǎng)逐步擴(kuò)展到全球許多國(guó)家和地區(qū)。商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè),始終在風(fēng)險(xiǎn)博弈中求生存、求開(kāi)展。但風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在,近年來(lái),國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)因操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致重大資金損失的案件頗多,嚴(yán)重威脅銀行和客戶資金平安,這些案件的共同特點(diǎn)之一,就是銀行內(nèi)控不健全,執(zhí)行不到位

2、,缺乏應(yīng)有的行為制約機(jī)制。金融業(yè)的穩(wěn)定,關(guān)系到國(guó)家經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。眾所周知,銀行業(yè)是金融業(yè)中一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè),如何躲避和控制操作風(fēng)險(xiǎn),已成為商業(yè)銀行必須面對(duì)的問(wèn)題。隨著我國(guó)金融體制改革的不斷加快,銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中,往往因?yàn)橹贫嚷鋵?shí)不到位、操作風(fēng)險(xiǎn)防范乏力、措施運(yùn)作施行不當(dāng)、監(jiān)視制約機(jī)制不力、避險(xiǎn)工具匱乏等原因,滋生業(yè)務(wù)操作上的風(fēng)險(xiǎn),最終導(dǎo)致事故與案件。不僅銀行的形象和聲譽(yù)受損,也會(huì)阻礙銀行改革與開(kāi)展的進(jìn)程。因此,加快和強(qiáng)化基層網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理,有效防范操作風(fēng)險(xiǎn),是金融業(yè)亟待研究解決的首要任務(wù)。與國(guó)外銀行相比,我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在內(nèi)部管理和外部環(huán)境等方面都存在著較大的差距。從外部來(lái)看,銀行風(fēng)

3、險(xiǎn)管理所需要的外部環(huán)境還不成熟。原因是多方面的,其中尚未建立信譽(yù)體系是重要的原因。國(guó)外銀行業(yè)務(wù)強(qiáng)調(diào)誠(chéng)信原那么,銀行向客戶提供的不僅是一件產(chǎn)品,而是一種信譽(yù),這表達(dá)了客戶的信譽(yù)習(xí)慣和地位。但我國(guó)還是“非征信國(guó)家,針對(duì)企業(yè)和個(gè)人的征信中介效勞還沒(méi)有普及,不僅造成了銀行進(jìn)展客戶信譽(yù)審查的本錢極高,而且也造成了社會(huì)普遍缺乏信譽(yù)意識(shí)和信譽(yù)道德標(biāo)準(zhǔn),直接給銀行風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)了難度。此外,外部監(jiān)管和市場(chǎng)約束的作用還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)能充分發(fā)揮,盡管巴塞爾新資本協(xié)議強(qiáng)調(diào)了信息披露的重要性,通過(guò)信息的標(biāo)準(zhǔn)化披露,加強(qiáng)投資者和市場(chǎng)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理的監(jiān)視和約束,但在我國(guó),銀行業(yè)信息披露還很不標(biāo)準(zhǔn)和不完備,外部監(jiān)管部門的監(jiān)管措施還相

4、對(duì)簡(jiǎn)單,市場(chǎng)對(duì)銀行的外部約束作用還有待加強(qiáng)。從銀行內(nèi)部來(lái)看,我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在觀念、技術(shù)、方法等方面也與國(guó)外先進(jìn)銀行存在著較大的差距。第一,在風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)上存在差距。在國(guó)外銀行,非常重視風(fēng)險(xiǎn)收益匹配的原那么,把控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造利潤(rùn)看做同等重要的事情。在我國(guó)商業(yè)銀行中,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)開(kāi)展的關(guān)系認(rèn)識(shí)還有差距,一方面,一些基層人員或業(yè)務(wù)人員往往錯(cuò)誤地把風(fēng)險(xiǎn)管理擺在業(yè)務(wù)開(kāi)展的對(duì)立面上,不能正確地評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn),不能正確地對(duì)待風(fēng)險(xiǎn),認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理是阻礙業(yè)務(wù)開(kāi)展的；另一方面,部分風(fēng)險(xiǎn)管理人員不能研究業(yè)務(wù)、研究市嘗研究效率,簡(jiǎn)單認(rèn)為少開(kāi)展業(yè)務(wù)就可以控制風(fēng)險(xiǎn),通過(guò)否認(rèn)業(yè)務(wù)逃避承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),使很多該開(kāi)展的業(yè)務(wù)開(kāi)展不了,

5、反而降低了銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)才能。第二,風(fēng)險(xiǎn)管理理念上的差距。風(fēng)險(xiǎn)管理是整個(gè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的重要一環(huán),需要具備先進(jìn)的理念和技術(shù)。由于我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步比較晚,風(fēng)險(xiǎn)管理人員在風(fēng)險(xiǎn)管理理念方面還不能滿足業(yè)務(wù)快速開(kāi)展、風(fēng)險(xiǎn)管理日益變化的需要。詳細(xì)表達(dá)在兩個(gè)方面：一是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念還不到位,仍以信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理為主,對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)等重視不夠。二是在風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中缺乏差異化的理念,忽略了不同業(yè)務(wù)、不同風(fēng)險(xiǎn)、不同地區(qū)之間存在的差異,不僅不能管理好業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),反而容易產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。第三,風(fēng)險(xiǎn)管理方法上的差距。長(zhǎng)期以來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面比較重視定性分析,如信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中,重視貸款投向的政

6、策性、合法性、貸款運(yùn)行的平安性等,這些分析方法在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理中是不可缺少的。但是,與國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)管理方法相比,風(fēng)險(xiǎn)管理量化分析手段欠缺,在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量等方面還很不準(zhǔn)確。如信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中、對(duì)借款企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和市場(chǎng),對(duì)借款企業(yè)產(chǎn)品需求的變量因素的微觀分析往往缺乏。2我國(guó)商業(yè)銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)措施第一,實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比率管理。資產(chǎn)負(fù)債管理就是銀行根據(jù)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債平衡表中的資產(chǎn)和負(fù)債每個(gè)工程的利率預(yù)測(cè),在維持流動(dòng)性的前提下謀求風(fēng)險(xiǎn)的最小化和收益的最大化。并且通過(guò)此來(lái)考慮最正確的資產(chǎn)負(fù)債的數(shù)量和期限的構(gòu)造。在商業(yè)銀行進(jìn)展外部投資中,通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債管理,可以有效地預(yù)測(cè)外匯、利率、信譽(yù)等方面的風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)際市場(chǎng)利率、匯

7、率波動(dòng)的情況下,可以主動(dòng)性的進(jìn)展調(diào)節(jié)。推行資產(chǎn)負(fù)債管理,必定使商業(yè)銀行在平常管理中量力而行,自我平衡,合理經(jīng)營(yíng)。對(duì)負(fù)債促使其致力于籌集資金,自覺(jué)控制資產(chǎn),改變其超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)狀況,削弱其資金依賴懶惰性；同時(shí)對(duì)資產(chǎn)管理有利于其從事投資業(yè)務(wù),激發(fā)了創(chuàng)造收益的積極性。第二,加快金融衍生工具的開(kāi)展。金融衍生工具的靈魂可謂之風(fēng)險(xiǎn),其本身就是以風(fēng)險(xiǎn)的存在為前提,并為適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要而產(chǎn)生的。金融衍消費(fèi)品的設(shè)計(jì)初衷,絕不是為了擴(kuò)大市場(chǎng)參與者的風(fēng)險(xiǎn),更不是為了讓某些人投機(jī)獲利。恰恰相反,該類產(chǎn)品的出現(xiàn)本來(lái)是為了降低市場(chǎng)參與者的風(fēng)險(xiǎn)。金融衍生工具是一把雙刃劍,一方面，它具有降低、分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的功能；另一方面,在轉(zhuǎn)

8、移風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí),也可以用來(lái)進(jìn)展冒險(xiǎn)式的投資。次貸危機(jī)的根源是風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)問(wèn)題,而不是創(chuàng)新本身,假設(shè)沒(méi)有創(chuàng)新,受損失的只能是銀行。從美國(guó)經(jīng)歷看,對(duì)房地產(chǎn)貸款進(jìn)展證券化簡(jiǎn)便易行且容易獲得市場(chǎng)認(rèn)可。目前我國(guó)銀行機(jī)構(gòu)最主要的資產(chǎn)是信貸資產(chǎn),也是存在風(fēng)險(xiǎn)最多的領(lǐng)域,而房地產(chǎn)貸款又屬于信貸資產(chǎn)中的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。通過(guò)對(duì)房地產(chǎn)信貸證券化,可以有效分散、轉(zhuǎn)移我國(guó)銀行業(yè)承擔(dān)的大量風(fēng)險(xiǎn),改善資產(chǎn)構(gòu)造。第三,加強(qiáng)銀行業(yè)的監(jiān)管。次貸危機(jī)暴露出美國(guó)監(jiān)管體制方面的一些缺乏,對(duì)我國(guó)銀行監(jiān)管具有很強(qiáng)的借鑒意義。其一,注重規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管與原那么導(dǎo)向監(jiān)管相結(jié)合。次貸危機(jī)反映出美國(guó)規(guī)制性監(jiān)管形式的滯后性和不靈敏性。規(guī)制性監(jiān)管形式很容易與現(xiàn)實(shí)情況產(chǎn)生缺口,尤其是在興隆的金融市場(chǎng),即使再詳勁再科學(xué)的監(jiān)管規(guī)那么,也難以跟上金融市場(chǎng)環(huán)境的變化。汲取美國(guó)的經(jīng)歷教訓(xùn),我們必須在堅(jiān)持以規(guī)制性監(jiān)管為主的根底上,實(shí)現(xiàn)規(guī)制監(jiān)管與原那么監(jiān)管的有機(jī)結(jié)合。其二,穩(wěn)步推進(jìn)金融業(yè)綜合監(jiān)管。美國(guó)次貸危機(jī)反映在債券市場(chǎng),根源于信貸市場(chǎng),說(shuō)明在一個(gè)統(tǒng)一的金融市場(chǎng)中風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的傳染性和擴(kuò)散性,風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管不再是單個(gè)部門的事情。從我國(guó)當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期