企業公司收款管理制度總則1.目的為加強公司收款管理，規范收款行為，確保公司資金及時、足額收回，保障公司的正常運營和發展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有涉及收款業務的部門和人員，包括但不限于銷售部門、項目部門、財務部門等。3.收款原則合法性原則：收款行為必須符合國家法律法規和公司相關規定。及時性原則：應及時催收款項，確保資金按時足額到賬。準確性原則：收款信息要準確無誤，避免出現差錯。責任明確原則：明確各部門和人員在收款過程中的職責，確保責任落實到人。收款流程1.業務發生銷售部門或項目部門在與客戶簽訂合同或協議時，應明確收款方式、收款時間、收款金額等條款，并確保合同條款符合公司利益和法律法規要求。業務人員應及時將合同或協議副本提交給財務部門備案，以便財務部門跟蹤收款進度。2.款項催收財務部門應根據合同約定的收款時間，提前向相關業務部門發送《收款提醒函》，提醒業務人員及時跟進款項回收情況。業務人員負責具體的款項催收工作，應在收款期限屆滿前與客戶溝通，了解款項未支付的原因，并采取相應的措施促使客戶按時付款。對于逾期未付款的客戶，業務人員應加大催收力度，通過電話、郵件、上門拜訪等方式與客戶協商解決，并及時向財務部門反饋催收進展情況。3.收款記錄財務部門應建立完善的收款臺賬，詳細記錄每一筆收款業務的客戶名稱、合同編號、收款金額、收款時間、收款方式等信息，確保收款記錄準確、完整。業務人員在收到款項后，應及時將收款憑證（如銀行回單、發票等）提交給財務部門，財務部門據此更新收款臺賬，并進行賬務處理。4.特殊情況處理如客戶因特殊原因無法按時付款，業務人員應及時與客戶溝通協商，爭取達成延期付款協議，并將協議內容告知財務部門備案。對于確實無法收回的款項，業務人員應詳細說明原因，并填寫《壞賬申請單》，按照公司規定的審批流程進行審批。經批準后，財務部門將該款項作為壞賬處理。收款職責分工1.銷售部門負責與客戶簽訂銷售合同或協議，明確收款條款，并確保合同的順利執行。按照合同約定及時跟進款項回收情況，負責具體的款項催收工作，對逾期未付款的客戶采取有效措施進行催收。定期向財務部門反饋收款進展情況，協助財務部門做好收款相關工作。2.項目部門負責與項目客戶簽訂項目合同或協議，明確收款條款，并確保項目的順利實施。按照項目進度和合同約定及時跟進款項回收情況，負責項目款項的催收工作，對逾期未付款的客戶采取有效措施進行催收。定期向財務部門反饋項目收款進展情況，協助財務部門做好項目收款相關工作。3.財務部門負責建立收款臺賬，記錄收款業務的詳細信息，并進行賬務處理。定期向相關業務部門發送《收款提醒函》，跟蹤收款進度，督促業務人員及時催收款項。對收款過程中出現的問題進行分析和處理，提供財務方面的支持和建議。負責審核壞賬申請，按照公司規定的審批流程進行壞賬處理。4.法務部門負責對收款業務涉及的合同或協議進行法律審核，確保合同條款合法有效。為收款過程中出現的法律問題提供專業的法律意見和支持，協助業務部門通過法律途徑解決款項回收問題。收款方式管理1.銀行轉賬鼓勵客戶采用銀行轉賬方式付款，財務部門應向客戶提供準確的公司銀行賬戶信息。業務人員收到客戶轉賬通知后，應及時告知財務部門，并協助財務部門核實款項到賬情況。財務部門在收到銀行到賬通知后，應及時進行賬務處理，并更新收款臺賬。2.支票如客戶采用支票付款，業務人員應確保支票的真實性和有效性，檢查支票的票面信息是否完整、準確，背書是否連續。收到支票后，業務人員應及時將支票提交給財務部門，財務部門應在支票有效期內及時辦理入賬手續。如支票出現退票情況，財務部門應及時通知業務人員，業務人員負責與客戶溝通協調，重新安排付款方式。3.現金原則上不接受客戶現金付款，如因特殊情況確需收取現金的，業務人員應提前向財務部門報備，并在收款后及時將現金繳存銀行，同時將繳存憑證提交給財務部門。財務部門應對現金收款進行嚴格審核，確保現金的安全性和準確性。4.電子支付隨著電子支付方式的廣泛應用，公司應積極推廣電子支付收款方式，如微信支付、支付寶支付等。財務部門應設置專門的電子支付收款賬戶，并向客戶提供相應的收款二維碼或支付鏈接。業務人員應及時關注電子支付收款情況，確保款項及時到賬，并將支付記錄截圖提交給財務部門。收款考核與獎懲1.考核指標收款及時率：考核實際收款時間與合同約定收款時間的符合程度，計算公式為：收款及時率=按時收款筆數/應收款筆數×100%。壞賬率：考核壞賬金額占應收款項總額的比例，計算公式為：壞賬率=壞賬金額/應收款項總額×100%。客戶滿意度：通過客戶反饋調查等方式，考核業務人員在收款過程中與客戶溝通協調的效果，客戶滿意度應達到[X]%以上。2.考核周期收款考核以自然月為考核周期，每月[具體日期]前，各業務部門應將上月收款情況統計報表提交給財務部門。財務部門根據各業務部門提交的收款情況統計報表，結合收款臺賬數據，對各業務部門和相關人員進行考核評分。3.獎勵措施對于收款及時率高、壞賬率低、客戶滿意度高的業務部門和個人，公司將給予表彰和獎勵。獎勵方式包括但不限于獎金、榮譽證書、晉升機會等。對在收款工作中表現突出，為公司挽回重大經濟損失的個人，公司將給予特別獎勵。4.懲罰措施對于收款及時率未達到公司規定標準、壞賬率過高、客戶滿意度較低的業務部門和個人，公司將視情節輕重給予相應的懲罰。懲罰方式包括但不限于警告、罰款、扣發績效獎金、降職降薪等。如因業務人員催收不力導致款項逾期未收回，給公司造成經濟損失的，公司將追究相關人員的責任，并要求其承擔相應的賠償責任。風險防范與監控1.風險識別財務部門應定期對公司收款業務進行風險識別，分析可能存在的風險因素，如客戶信用風險、市場風險、政策風險等。業務部門在與客戶簽訂合同或協議前，應對客戶的信用狀況進行調查評估，避免與信用不良的客戶發生業務往來。2.風險評估根據風險識別的結果，對各類風險進行評估，確定風險的等級和影響程度。對于高風險的收款業務，應制定專門的風險應對措施，加強監控和管理。3.風險監控建立收款風險監控機制，定期對收款業務進行跟蹤檢查，及時發現和解決潛在的風險問題。財務部門應密切關注客戶的經營狀況和財務狀況變化，如發現客戶出現經營困難、財務惡化等情況，應及時通知業務部門，并采取相應的風險防范措施。4.風險應對根據風險評估的結果，制定相應的風險應對策略，如加強款項催收、調整收款方式、尋求法律支持等。對于重大風險事件，應及時向上級領導匯報，并組織相關部門進行專題研究，制定切實可行的解決方案。保密規定1.涉及收款業務的部門和人員應嚴格遵守公司的保密制度，對客戶信息、收款數據等予以保密，不得泄露給任何無關人員。2.財務部門應妥善保管收款相關的憑證、賬簿、報表等資料，防止信息丟失或泄露。未經公司批準，任何人不得擅自查閱、復制或銷毀這些資