企業合同審批管理制度一、總則（一）目的為加強公司合同管理，規范合同審批流程，防范合同風險，保障公司合法權益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門簽訂的各類合同，包括但不限于采購合同、銷售合同、租賃合同、服務合同等。（三）基本原則1.依法合規原則：合同的簽訂、履行應遵守國家法律法規和公司相關規定。2.風險防控原則：充分評估合同風險，采取有效措施進行防范和控制。3.分級審批原則：根據合同金額、性質等因素，實行分級審批管理。4.職責明確原則：明確各部門在合同審批過程中的職責，確保審批流程順暢。二、合同審批流程（一）合同起草1.業務部門根據業務需求起草合同文本，合同內容應明確雙方的權利義務、標的、數量、質量、價款、履行期限、地點和方式、違約責任等條款。2.合同文本應使用公司統一的合同模板，如無合適模板，可自行起草，但需經法律合規部門審核。（二）部門初審1.業務部門負責人對合同文本進行初審，重點審核合同條款是否符合業務需求、是否存在法律風險等，并簽署初審意見。2.將初審通過的合同文本及相關資料提交給財務部門進行財務審核。（三）財務審核1.財務部門對合同文本進行財務審核，重點審核合同價款、支付方式、結算周期等條款是否符合公司財務規定，并簽署財務審核意見。2.對于涉及預付款、保證金等條款的合同，財務部門應重點審核資金的安全性和合理性。（四）法律合規審核1.法律合規部門對合同文本進行法律審核，重點審核合同條款是否符合法律法規、是否存在法律風險等，并簽署法律審核意見。2.法律合規部門有權要求業務部門對合同條款進行修改或補充，以確保合同的合法性和有效性。（五）分管領導審批1.根據合同金額和性質，分別由不同級別的分管領導進行審批。2.分管領導應重點審核合同的必要性、可行性、風險防控措施等，并簽署審批意見。（六）總經理審批1.對于重大合同或涉及公司戰略決策的合同，需經總經理審批。2.總經理應全面審核合同內容，做出最終審批決定。（七）蓋章簽訂1.經審批通過的合同，由業務部門負責辦理蓋章簽訂手續。2.合同簽訂后，業務部門應將合同副本及時分發給相關部門存檔。三、合同審批權限（一）按合同金額劃分1.合同金額在[X]萬元以下的，由業務部門負責人初審，財務部門審核，分管領導審批。2.合同金額在[X]萬元至[X]萬元之間的，由業務部門負責人初審，財務部門審核，分管領導審批后，報總經理備案。3.合同金額在[X]萬元以上的，由業務部門負責人初審，財務部門審核，法律合規部門審核，分管領導審批，總經理審批。（二）按合同性質劃分1.常規業務合同，按照上述金額劃分權限進行審批。2.重大合同、戰略合作合同、涉及公司重大資產處置的合同等，無論金額大小，均需經總經理審批。四、合同執行與監督（一）合同執行1.合同簽訂后，業務部門應按照合同約定全面履行義務，確保合同的順利執行。2.業務部門應建立合同執行臺賬，及時記錄合同的履行情況，包括合同執行進度、款項收付情況等。（二）合同變更1.如因客觀原因需要變更合同內容的，業務部門應及時與對方協商，并簽訂書面變更協議。2.合同變更協議的審批流程與原合同相同。（三）合同終止1.合同履行完畢或提前終止的，業務部門應及時辦理相關手續，并將合同執行情況書面報告給相關部門。2.合同終止后，業務部門應妥善保管合同資料，以備查閱。（四）監督檢查1.公司定期對合同執行情況進行監督檢查，重點檢查合同的履行情況、款項收付情況、風險防控措施落實情況等。2.對于發現的問題，及時下達整改通知，要求責任部門限期整改。五、合同歸檔與保管（一）歸檔范圍公司簽訂的各類合同及其相關資料，包括合同文本、審批表、補充協議、變更協議、往來函件等。（二）歸檔要求1.合同歸檔應按照時間順序、類別進行整理，確保檔案資料的完整性和準確性。2.合同檔案應采用紙質檔案與電子檔案相結合的方式進行保管，電子檔案應定期備份，確保數據安全。（三）保管期限合同檔案的保管期限按照國家法律法規和公司相關規定執行，一般為[X]年。（四）查閱與借閱1.因工作需要查閱合同檔案的，需填寫《合同檔案查閱申請表》，經部門負責人批準后，到檔案管理部門查閱。2.因工作需要借閱合同檔案的，需填寫《合同檔案借閱申請表》，經部門負責人、分管領導批準后，到檔案管理部門辦理借閱手續，并在規定期限內歸還。六、合同風險防控（一）風險識別1.業務部門在合同起草過程中，應充分識別合同可能存在的風險，如法律風險、信用風險、市場風險等。2.法律合規部門應定期對公司合同進行風險評估，及時發現潛在風險。（二）風險評估1.對于識別出的合同風險，應進行評估，確定風險的等級和影響程度。2.根據風險評估結果，制定相應的風險防控措施。（三）風險防控措施1.法律風險防控：加強合同法律審核，確保合同條款符合法律法規；對于重大合同，可聘請專業律師進行全程法律服務。2.信用風險防控：在簽訂合同前，對對方的信用狀況進行調查和評估；要求對方提供擔保或采取其他信用風險防控措施。3.市場風險防控：關注市場動態，及時調整合同條款，降低市場風險對公司的影響。七、責任追究（一）責任界定1.因合同簽訂、履行過程中存在過錯，給公司造成損失的，相關責任人應承擔相應的賠償責任。2.對于違反本制度規定，擅自簽訂合同或未按審批流程簽訂合同的，相關責任人應承擔相應的行政責任。（二）責任追究方式1.賠償損失：根據損失情況，要求責任人賠償公司的經濟損失。2.行政處分：視情節輕重，給予責任人警告、記過、記大過、降級、撤職、