企業缺少融資管理制度總則目的本制度旨在規范企業融資行為，加強融資管理，降低融資成本，防范融資風險，確保企業資金的合理籌集與有效使用，支持企業戰略發展目標的實現。適用范圍本制度適用于[企業名稱]及其所屬各部門、子公司、分公司?；驹瓌t1.合法性原則：融資活動必須遵守國家法律法規和相關政策規定。2.安全性原則：確保融資資金的安全，合理控制融資風險。3.效益性原則：以降低融資成本、提高資金使用效益為目標。4.合理性原則：根據企業實際資金需求和財務狀況，合理確定融資規模、融資方式和融資期限。融資決策管理融資決策機構1.董事會：是企業融資決策的最高權力機構，負責審議批準重大融資方案，決定融資戰略和融資規模等重大事項。2.總經理辦公會：負責對董事會授權范圍內的融資事項進行審議，并提出決策建議。融資決策程序1.融資需求分析各部門根據業務發展規劃和資金預算，提出融資需求，經部門負責人審核后提交財務管理部門。財務管理部門對各部門融資需求進行匯總、分析，結合企業資金狀況和經營目標，提出初步融資建議。2.融資方案制定財務管理部門根據初步融資建議，會同相關部門制定具體的融資方案，包括融資方式、融資規模、融資期限、融資成本、還款計劃等。融資方案應進行多方案比較分析，評估不同融資方式的優缺點和風險，選擇最優方案。3.融資方案審批融資方案提交總經理辦公會審議，總經理辦公會根據審議情況提出意見后提交董事會審批。董事會對融資方案進行全面審查，重點關注融資的必要性、可行性、安全性和效益性，作出決策。4.融資方案執行經董事會批準的融資方案由財務管理部門負責組織實施，明確各部門職責和工作流程，確保融資工作順利進行。在融資方案執行過程中，如遇重大事項變更或調整，應及時報董事會重新審批。融資方式管理股權融資1.吸收直接投資企業通過吸收國家、法人、個人等直接投入資金，形成企業資本金。吸收直接投資應按照企業章程規定的程序進行，明確各方的權利和義務。財務管理部門應及時辦理相關手續，進行賬務處理，確保資金安全和規范使用。2.發行股票企業根據自身發展需要，經相關部門批準后，可通過發行股票籌集資金。發行股票應制定詳細的發行方案，包括發行方式、發行價格、發行數量、募集資金用途等。發行股票過程中，應嚴格遵守證券法律法規，做好信息披露工作，確保發行工作合法合規。債權融資1.銀行借款企業根據資金需求，選擇合適的銀行申請借款。申請銀行借款應提供真實、完整的資料，包括企業基本情況、財務狀況、借款用途、還款能力等。與銀行簽訂借款合同，明確借款金額、借款期限、借款利率、還款方式、違約責任等條款。按照借款合同約定使用借款資金，及時足額償還借款本息。2.發行債券企業符合債券發行條件的，可通過發行債券籌集資金。發行債券應制定債券發行方案，包括債券種類、發行規模、發行價格、債券期限、利率確定方式、募集資金用途等。發行債券過程中，應按照相關規定進行審批、備案，做好債券發行和交易管理工作。3.融資租賃企業根據生產經營需要，可采用融資租賃方式獲取所需設備等資產。選擇合適的融資租賃公司，簽訂融資租賃合同，明確租賃物、租賃期限、租金支付方式、租賃期滿租賃物的處置等條款。按照融資租賃合同約定使用租賃物，按時支付租金，確保租賃業務順利進行。融資風險管理風險識別與評估1.建立風險識別機制財務管理部門定期對企業融資活動進行風險識別，分析可能面臨的風險因素，如市場風險、信用風險、利率風險、匯率風險等。各部門應密切關注業務活動中的風險情況，及時向財務管理部門反饋可能影響融資安全的信息。2.風險評估采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險的等級和影響程度。根據風險評估結果，制定相應的風險應對策略。風險應對措施1.市場風險應對關注市場動態，及時調整融資策略，合理選擇融資時機和融資方式，降低市場波動對融資成本和融資效果的影響。通過多元化融資渠道，分散市場風險。2.信用風險應對加強對融資對象的信用評估和管理，選擇信用良好的合作伙伴。在融資合同中明確違約責任和擔保條款，確保融資資金的安全回收。建立應收賬款管理制度，加強對應收賬款的催收和管理。3.利率風險應對根據市場利率走勢，合理選擇固定利率或浮動利率的融資方式。通過利率互換等金融工具，鎖定融資利率，降低利率波動風險。4.匯率風險應對對于涉及外幣融資的業務，密切關注匯率變動情況。合理運用外匯套期保值等工具，規避匯率風險。風險監控與預警1.建立風險監控體系財務管理部門定期對融資風險進行監控，跟蹤融資方案的執行情況和風險因素的變化情況。建立風險監控指標體系，如資產負債率、流動比率、利息保障倍數等，及時發現風險隱患。2.風險預警當風險監控指標達到或接近預警值時，發出風險預警信號。相關部門應及時采取措施，對風險進行處置，防止風險擴大。融資資金管理資金籌集管理1.資金到賬管理融資資金到賬后，財務管理部門應及時進行核對和確認，確保資金足額、按時到賬。辦理相關入賬手續，進行賬務處理，準確記錄資金來源和金額。2.資金使用管理按照融資方案確定的資金用途使用資金，不得擅自改變資金用途。建立資金使用審批制度，嚴格控制資金支出，確保資金使用合規、合理、有效。加強對資金使用過程的監督和檢查，及時發現和糾正資金使用中的問題。資金償還管理1.還款計劃制定根據融資合同約定，制定詳細的還款計劃，明確還款金額、還款時間、還款方式等。還款計劃應納入企業資金預算管理，確保按時足額償還融資資金。2.還款資金籌集提前做好還款資金的籌集準備工作，合理安排資金，確保還款資金來源可靠。根據企業經營狀況和資金狀況，優化還款順序，降低還款成本。3.還款操作管理按照還款計劃按時足額償還融資資金，辦理相關還款手續。及時向融資對象提供還款憑證，保持良好的信用記錄。融資信息管理信息收集與整理1.融資信息收集財務管理部門負責收集與融資活動相關的各類信息，包括國家法律法規、政策文件、市場動態、融資對象信息、融資項目信息等。各部門應積極配合財務管理部門，及時提供與融資活動有關的業務信息。2.信息整理對收集到的融資信息進行分類、整理、分析，形成有價值的信息資料。建立融資信息數據庫，存儲和管理融資信息，方便查詢和使用。信息披露與共享1.信息披露按照國家法律法規和企業內部規定，及時、準確、完整地披露融資相關信息，保障投資者和其他利益相關者的知情權。融資信息披露應遵循真實性、準確性、完整性、及時性原則，不得隱瞞或虛假披露信息。2.信息共享加強融資信息在企業內部各部門之間的共享，提高信息傳遞效率和決策科學性。明確各部門在融資信息共享中的職責和權限，確保信息共享的規范和安全。融資檔案管理檔案分類與歸檔1.融資檔案分類融資檔案分為融資決策檔案、融資合同檔案、融資資金管理檔案、融資風險管理檔案、融資信息管理檔案等類別。各類檔案應進一步細分具體的檔案內容，如融資決策檔案可包括董事會決議、總經理辦公會會議紀要等。2.檔案歸檔融資活動結束后，相關部門應及時將融資過程中形成的各類文件、資料進行整理、裝訂，移交檔案管理部門歸檔。檔案管理部門應按照檔案管理規定，對融資檔案進行分類存放，建立檔案索引，便于查閱和管理。檔案保管與查閱1.檔案保管檔案管理部門應妥善保管融資檔案，確保檔案的安全、完整。定期對融資檔案進行檢查和維護，防止檔案損壞、丟失。2.檔案查閱因工作需要查閱融資檔案的，應填寫檔案