企業軟件資產管理制度一、總則（一）目的為了加強企業軟件資產的管理，規范軟件資產的采購、使用、維護、處置等行為，確保軟件資產的安全、完整和有效利用，提高企業的經濟效益和管理水平，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于企業內所有部門和員工在軟件資產方面的相關活動，包括但不限于軟件的購買、租賃、開發、使用、升級、維護、報廢等。（三）基本原則1.合法性原則軟件資產的管理應符合國家法律法規和相關政策的要求。2.規范性原則建立健全軟件資產管理的各項流程和標準，確保管理工作的規范化、標準化。3.效益性原則合理配置軟件資產，提高軟件資產的使用效率，實現軟件資產價值的最大化。4.安全性原則加強軟件資產的安全保護，防止軟件資產的泄露、損壞和非法使用。二、管理職責（一）軟件資產管理部門1.負責制定和完善軟件資產管理制度，并組織實施。2.負責軟件資產的預算編制、采購、驗收、登記、入賬、調配、維護、報廢等日常管理工作。3.定期對軟件資產進行清查盤點，確保軟件資產的賬實相符。4.監督檢查各部門軟件資產的使用情況，對違規行為進行糾正和處理。（二）使用部門1.負責本部門軟件資產的日常使用和維護，確保軟件資產的正常運行。2.配合軟件資產管理部門做好軟件資產的清查盤點工作，及時反饋軟件資產的使用情況和存在的問題。3.按照規定的流程和權限使用軟件資產，不得擅自轉借、轉讓、出租、出售軟件資產。（三）財務部門1.負責軟件資產的財務核算，按照國家財務制度的規定，正確記錄軟件資產的價值和增減變動情況。2.審核軟件資產的采購、報廢等相關費用，確保費用支出的合理性和合規性。3.協助軟件資產管理部門做好軟件資產的清查盤點工作，對盤盈、盤虧的軟件資產進行賬務處理。（四）審計部門1.負責對軟件資產的管理情況進行審計監督，檢查軟件資產管理制度的執行情況。2.對軟件資產采購、使用、處置等環節的合規性進行審計，發現問題及時提出整改意見。三、軟件資產采購管理（一）采購計劃1.各部門根據業務需求，每年年底制定下一年度的軟件資產采購計劃，明確軟件名稱、版本、數量、預算等內容。2.軟件資產管理部門對各部門的采購計劃進行匯總審核，結合企業整體發展戰略和軟件資產現狀，編制企業年度軟件資產采購計劃。3.年度軟件資產采購計劃經企業管理層審批后實施。（二）采購流程1.采購申請使用部門根據批準的采購計劃，填寫軟件資產采購申請表，詳細說明采購軟件的名稱、版本、功能需求、采購原因等信息，并提交給軟件資產管理部門。2.采購審批軟件資產管理部門對采購申請表進行審核，審核通過后提交給相關領導審批。審批通過后，由軟件資產管理部門負責組織采購。3.采購實施軟件資產管理部門根據采購審批結果，選擇合適的采購方式，如招標、詢價、單一來源采購等，進行軟件采購。在采購過程中，應嚴格按照相關法律法規和企業采購制度的要求，簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務。4.驗收軟件采購到貨后，使用部門和軟件資產管理部門共同對軟件進行驗收。驗收內容包括軟件的功能、性能、數量、質量等方面。驗收合格后，填寫軟件資產驗收單，并辦理入庫手續。四、軟件資產使用管理（一）使用權限1.軟件資產管理部門根據軟件的使用性質和安全要求，為不同用戶或用戶組設置相應的使用權限。2.使用人員應嚴格按照規定的使用權限使用軟件資產，不得越權操作。如需變更使用權限，應向軟件資產管理部門提出申請，經審批后進行調整。（二）使用規范1.使用人員應按照軟件的使用說明書和操作手冊進行操作，確保軟件的正常運行。2.不得擅自修改軟件的程序和數據，如需進行必要的修改和升級，應向軟件資產管理部門提出申請，經審批后由專業人員進行操作。3.妥善保管軟件資產的載體，如光盤、U盤等，防止丟失、損壞和被盜。如發現軟件資產載體丟失或損壞，應及時向軟件資產管理部門報告。（三）軟件安裝與卸載1.軟件的安裝應按照軟件供應商提供的安裝指南進行操作，確保安裝過程的順利進行。2.如需卸載軟件，使用人員應向軟件資產管理部門提出申請，經審批后由專業人員進行卸載操作。卸載后，應及時清理相關數據和文件，確保系統的安全和整潔。五、軟件資產維護管理（一）維護計劃1.軟件資產管理部門應根據軟件的使用情況和技術支持要求，制定軟件資產維護計劃，明確維護內容、維護周期、維護責任人等信息。2.維護計劃應定期進行評估和調整，確保維護工作的有效性和及時性。（二）維護實施1.軟件供應商提供的軟件升級服務，軟件資產管理部門應及時組織相關人員進行安裝和測試，確保軟件的功能和性能得到提升。2.對于軟件運行過程中出現的故障和問題，使用人員應及時向軟件資產管理部門報告。軟件資產管理部門應及時組織技術人員進行故障排除和問題解決。3.定期對軟件資產進行檢查和維護，包括軟件的運行環境、數據備份等方面，確保軟件資產的安全和穩定運行。六、軟件資產清查盤點管理（一）清查盤點計劃1.軟件資產管理部門應定期組織軟件資產的清查盤點工作，每年至少進行一次全面清查盤點，每季度進行一次局部清查盤點。2.清查盤點計劃應明確清查盤點的范圍、時間、人員、方法等內容。（二）清查盤點實施1.清查盤點人員應按照清查盤點計劃，對軟件資產進行逐一核對和清點，包括軟件的名稱、版本、數量、使用狀態等信息。2.在清查盤點過程中，應做好記錄，發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并填寫軟件資產清查盤點差異表。（三）清查盤點結果處理1.軟件資產管理部門根據清查盤點結果，編制軟件資產清查盤點報告，說明清查盤點的基本情況、賬實差異情況及原因分析、處理建議等內容。2.對于盤盈的軟件資產，應及時辦理入賬手續；對于盤虧的軟件資產，應查明原因，屬于正常損耗的，經審批后進行核銷；屬于人為原因造成的，應追究相關人員的責任。七、軟件資產處置管理（一）處置原因軟件資產出現以下情況之一的，可以進行處置：1.軟件資產已超過使用期限且無法繼續使用的。2.軟件資產因技術更新換代等原因已被淘汰的。3.軟件資產因企業業務調整等原因不再使用的。4.軟件資產存在嚴重質量問題，無法修復或修復成本過高的。（二）處置流程1.處置申請使用部門或軟件資產管理部門根據軟件資產的實際情況，填寫軟件資產處置申請表，詳細說明處置軟件的名稱、版本、數量、處置原因等信息，并提交給軟件資產管理部門。2.處置審批軟件資產管理部門對處置申請表進行審核，審核通過后提交給相關領導審批。審批通過后，由軟件資產管理部門負責組織處置。3.處置實施軟件資產管理部門根據處置審批結果，選擇合適的處置方式，如報廢、轉讓、捐贈等，進行軟件資產處置。在處置過程中，應嚴格按照相關法律法規和企業處置制度的要求，辦理相關手續。4.處置記錄軟件資產管理部門應做好軟件資產處置的記錄工作，包括處置時間、處置方式、處置價格等信息，確保處置過程的可追溯性。八、軟件資產安全管理（一）安全策略1.建立健全軟件資產安全管理制度，明確軟件資產安全管理的目標、原則、措施等內容。2.制定軟件資產安全策略，包括用戶認證、訪問控制、數據加密、安全審計等方面，確保軟件資產的安全。（二）安全措施1.加強軟件資產的用戶認證管理，采用多種認證方式，如用戶名密碼、數字證書、指紋識別等，確保用戶身份的真實性和合法性。2.實施訪問控制策略，根據用戶的角色和權限，限制對軟件資產的訪問，防止未經授權的訪問和操作。3.對軟件資產中的敏感數據進行加密處理，確保數據在傳輸和存儲過程中的安全性。4.建立安全審計機制，對軟件資產的操作行為進行審計和記錄，及時發現和處理安全事件。（三）安全培訓1.定期組織軟件資產安全培訓，提高員工的安全意識和操作技能。2.培訓內容包括軟件資產安全管理制度、安全策略、安全措施等方面，確保員工熟悉和掌握軟件資產安全管理的要求。九、監督與考核（一）監督檢查1.軟件資產管理部門應定期對各部門軟件資產的管理情況進行監督檢查，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.審計部門應定期對軟件資產的管理情況進行審計監督，對發現的違規行為進行嚴肅處理。（二）考核評價1.建立軟件資產考核評價機制，對各部門軟件資產的管理工作進行考核評價。考核評價指標包括軟件資產的采購成本、使用效率、維護情況、安全狀