建筑業(yè)客戶授信管理制度總則一、目的為加強(qiáng)公司對建筑業(yè)客戶的信用管理，規(guī)范授信行為，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，提高公司的資金使用效率和經(jīng)濟(jì)效益，特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于公司在建筑業(yè)領(lǐng)域的客戶授信管理，包括新客戶開發(fā)、老客戶續(xù)作以及客戶信用評估、授信額度確定、授信期限設(shè)定等方面的管理。三、管理原則1.誠信原則：以客戶的誠信狀況為基礎(chǔ)，綜合考慮客戶的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)地位等因素，確定授信額度和期限。2.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：通過科學(xué)的信用評估方法和風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，確保公司的資金安全。3.效益原則：在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理確定授信額度和期限，提高公司的資金使用效率和經(jīng)濟(jì)效益。4.動(dòng)態(tài)管理原則：根據(jù)客戶的信用狀況和經(jīng)營情況的變化，及時(shí)調(diào)整授信額度和期限，確保授信管理的有效性。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.公司成立客戶授信管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)制定客戶授信管理制度、審批授信額度和期限等重大事項(xiàng)。客戶授信管理委員會(huì)由公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、銷售總監(jiān)、風(fēng)控總監(jiān)等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。2.公司銷售部門負(fù)責(zé)客戶的開發(fā)和維護(hù)，收集客戶的基本信息和信用資料，提出授信申請，并對客戶的信用狀況進(jìn)行初步評估。3.公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)客戶的信用評估和授信額度的確定，對客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析和評估，制定授信方案，并對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和風(fēng)險(xiǎn)管理。4.公司風(fēng)控部門負(fù)責(zé)對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和監(jiān)控，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置。客戶信用評估一、評估指標(biāo)1.基本指標(biāo)（1）客戶的注冊資本、實(shí)收資本、經(jīng)營范圍、經(jīng)營年限等基本情況。（2）客戶的法定代表人、主要股東、高級管理人員的個(gè)人信用狀況和經(jīng)營管理能力。（3）客戶的行業(yè)地位、市場份額、競爭對手等情況。2.財(cái)務(wù)指標(biāo)（1）客戶的資產(chǎn)負(fù)債狀況，包括總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、流動(dòng)負(fù)債、資產(chǎn)負(fù)債率等。（2）客戶的經(jīng)營業(yè)績，包括營業(yè)收入、凈利潤、毛利率、凈利率等。（3）客戶的現(xiàn)金流狀況，包括經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)現(xiàn)金流量、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量等。3.信用記錄指標(biāo)（1）客戶在銀行等金融機(jī)構(gòu)的信用記錄，包括貸款余額、還款記錄、逾期情況等。（2）客戶在工商、稅務(wù)等部門的信用記錄，包括工商年檢情況、稅務(wù)繳納情況等。（3）客戶在行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)等組織的信用記錄，包括行業(yè)評價(jià)、投訴情況等。二、評估方法1.定性評估法通過對客戶的基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等方面進(jìn)行綜合分析，對客戶的信用狀況進(jìn)行定性評估，確定客戶的信用等級。2.定量評估法通過對客戶的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行量化分析，計(jì)算客戶的信用評分，確定客戶的信用等級。信用評分的計(jì)算方法可以根據(jù)公司的實(shí)際情況進(jìn)行制定，一般可以采用加權(quán)平均法、層次分析法等方法。三、評估流程1.客戶申請客戶向公司銷售部門提出授信申請，并提交相關(guān)的信用資料，包括營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、財(cái)務(wù)報(bào)表、信用報(bào)告等。2.初步評估公司銷售部門對客戶的信用資料進(jìn)行初步審核，對客戶的基本情況、經(jīng)營狀況、信用記錄等方面進(jìn)行初步評估，并填寫《客戶信用評估表》，提交給公司財(cái)務(wù)部門。3.財(cái)務(wù)評估公司財(cái)務(wù)部門對客戶的財(cái)務(wù)資料進(jìn)行詳細(xì)分析，計(jì)算客戶的財(cái)務(wù)指標(biāo)，并根據(jù)公司的信用評估標(biāo)準(zhǔn)，對客戶的信用狀況進(jìn)行評估，確定客戶的信用等級。4.風(fēng)險(xiǎn)評估公司風(fēng)控部門對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并填寫《客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》，提交給公司客戶授信管理委員會(huì)。5.審批決策公司客戶授信管理委員會(huì)對客戶的授信申請進(jìn)行審批決策，根據(jù)客戶的信用等級、風(fēng)險(xiǎn)狀況、公司的資金狀況等因素，確定客戶的授信額度和期限，并填寫《客戶授信審批表》。四、信用等級劃分根據(jù)客戶的信用評估結(jié)果，將客戶的信用等級劃分為A、B、C、D四個(gè)等級，具體劃分標(biāo)準(zhǔn)如下：1.A級：信用狀況良好，經(jīng)營穩(wěn)定，財(cái)務(wù)狀況良好，無不良信用記錄，具備較強(qiáng)的還款能力和信用保障。2.B級：信用狀況較好，經(jīng)營較為穩(wěn)定，財(cái)務(wù)狀況較好，無重大不良信用記錄，具備一定的還款能力和信用保障。3.C級：信用狀況一般，經(jīng)營存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)狀況不穩(wěn)定，有一定的不良信用記錄，還款能力和信用保障較弱。4.D級：信用狀況較差，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大，財(cái)務(wù)狀況惡化，有嚴(yán)重的不良信用記錄，還款能力和信用保障極差。授信額度確定一、確定原則1.根據(jù)客戶的信用等級和經(jīng)營狀況，合理確定授信額度，確保授信額度與客戶的實(shí)際需求相匹配，同時(shí)控制信用風(fēng)險(xiǎn)。2.綜合考慮公司的資金狀況、業(yè)務(wù)發(fā)展需求、行業(yè)特點(diǎn)等因素，合理確定授信額度，確保公司的資金安全和業(yè)務(wù)發(fā)展。3.實(shí)行授信額度的動(dòng)態(tài)管理，根據(jù)客戶的信用狀況和經(jīng)營情況的變化，及時(shí)調(diào)整授信額度，確保授信管理的有效性。二、確定方法1.比例法根據(jù)客戶的凈資產(chǎn)、營業(yè)收入等指標(biāo)，按照一定的比例確定授信額度。一般來說，授信額度可以為客戶凈資產(chǎn)的一定比例，或者為客戶營業(yè)收入的一定比例。2.額度法根據(jù)客戶的實(shí)際需求和信用狀況，確定一個(gè)具體的授信額度。一般來說，授信額度可以根據(jù)客戶的項(xiàng)目需求、采購需求、流動(dòng)資金需求等因素進(jìn)行確定。三、調(diào)整機(jī)制1.定期調(diào)整公司每年對客戶的授信額度進(jìn)行一次定期調(diào)整，根據(jù)客戶的信用狀況和經(jīng)營情況的變化，對授信額度進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。2.臨時(shí)調(diào)整在客戶的信用狀況和經(jīng)營情況發(fā)生重大變化時(shí)，公司可以對客戶的授信額度進(jìn)行臨時(shí)調(diào)整。臨時(shí)調(diào)整的原因包括客戶的財(cái)務(wù)狀況惡化、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增加、市場環(huán)境變化等。授信期限設(shè)定一、設(shè)定原則1.根據(jù)客戶的經(jīng)營周期、項(xiàng)目周期等因素，合理確定授信期限，確保授信期限與客戶的實(shí)際需求相匹配，同時(shí)控制信用風(fēng)險(xiǎn)。2.綜合考慮公司的資金狀況、業(yè)務(wù)發(fā)展需求、行業(yè)特點(diǎn)等因素，合理確定授信期限，確保公司的資金安全和業(yè)務(wù)發(fā)展。3.實(shí)行授信期限的動(dòng)態(tài)管理，根據(jù)客戶的信用狀況和經(jīng)營情況的變化，及時(shí)調(diào)整授信期限，確保授信管理的有效性。二、設(shè)定方法1.短期授信短期授信期限一般為一年以內(nèi)，主要用于滿足客戶的流動(dòng)資金需求、采購需求等短期資金需求。2.中期授信中期授信期限一般為一至三年，主要用于滿足客戶的項(xiàng)目建設(shè)需求、設(shè)備采購需求等中期資金需求。3.長期授信長期授信期限一般為三年以上，主要用于滿足客戶的長期發(fā)展需求、戰(zhàn)略投資需求等長期資金需求。三、調(diào)整機(jī)制1.定期調(diào)整公司每年對客戶的授信期限進(jìn)行一次定期調(diào)整，根據(jù)客戶的信用狀況和經(jīng)營情況的變化，對授信期限進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。2.臨時(shí)調(diào)整在客戶的信用狀況和經(jīng)營情況發(fā)生重大變化時(shí)，公司可以對客戶的授信期限進(jìn)行臨時(shí)調(diào)整。臨時(shí)調(diào)整的原因包括客戶的財(cái)務(wù)狀況惡化、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增加、市場環(huán)境變化等。授信業(yè)務(wù)管理一、合同管理1.公司與客戶簽訂的授信合同應(yīng)明確授信額度、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式等重要條款，確保合同的合法性和有效性。2.授信合同的簽訂應(yīng)遵循公司的合同管理制度，經(jīng)過公司相關(guān)部門的審核和批準(zhǔn)，確保合同的簽訂程序合法合規(guī)。3.公司應(yīng)定期對授信合同的履行情況進(jìn)行跟蹤和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同履行中存在的問題，確保合同的順利履行。二、資金管理1.公司應(yīng)按照授信合同的約定，將授信資金及時(shí)足額地發(fā)放給客戶，確保客戶的資金需求得到滿足。2.公司應(yīng)加強(qiáng)對授信資金的使用管理，跟蹤和監(jiān)控授信資金的使用情況，確保授信資金的使用符合合同約定和公司的風(fēng)險(xiǎn)管理要求。3.公司應(yīng)定期對授信資金的使用情況進(jìn)行分析和評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決授信資金使用中存在的問題，提高授信資金的使用效率和經(jīng)濟(jì)效益。三、風(fēng)險(xiǎn)管理1.公司應(yīng)建立健全的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評估和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警信用風(fēng)險(xiǎn)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。2.公司