目 錄一、總論 2（一）申請(qǐng)項(xiàng)目概述 2（二）項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo) 21、總體目標(biāo)： 22、階段目標(biāo)： 63、資金投入及使用計(jì)劃 ： 7二、項(xiàng)目技術(shù)成果的先進(jìn)性分析 9（一）簡(jiǎn)述 9（二）項(xiàng)目創(chuàng)新點(diǎn) 13（三）技術(shù)來(lái)源，知識(shí)產(chǎn)權(quán)狀況 16三、項(xiàng)目實(shí)施方案分析 17（一）項(xiàng)目的轉(zhuǎn)化內(nèi)容與技術(shù)路線論述 17（二）項(xiàng)目組織實(shí)施方案 19（三）項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)調(diào)查與競(jìng)爭(zhēng)能力預(yù)測(cè) 24（四）投資預(yù)算與資金籌措 27（五）項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)價(jià) 31（六）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃論述 32四、項(xiàng)目預(yù)期效益分析 35（一）成果轉(zhuǎn)化目標(biāo)分析 35（二）經(jīng)濟(jì)效益分析 351、產(chǎn)品成本分析 352、產(chǎn)品單位售價(jià)與盈利預(yù)測(cè) 383、經(jīng)濟(jì)效益分析 424、項(xiàng)目投資評(píng)價(jià) 42（三）社會(huì)效益、生態(tài)效益分析 43五、項(xiàng)目支撐條件分析 45（一）申報(bào)單位基本情況 45（二）單位轉(zhuǎn)化能力概述 45（三）單位職工隊(duì)伍情況 47（四）單位管理情況 48（五）單位財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)狀況 50一、總論（一）申請(qǐng)項(xiàng)目概述項(xiàng)目核心技術(shù)是利用葛根纖維素和葛根黃酮生產(chǎn)葛根茶。轉(zhuǎn)化主要內(nèi)容是優(yōu)化葛根系列茶的生產(chǎn)工藝及確定葛根茶的最佳工藝技術(shù)路線。創(chuàng)新點(diǎn)：采用一系列分離技術(shù)提取制葛粉時(shí)溶液，制備含葛根黃酮的濃縮液、并采用脫水葛根纖維素吸附有效成分制備葛根系列茶。項(xiàng)目已獲得國(guó)家發(fā)明專利，經(jīng)省級(jí)鑒定結(jié)論是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。項(xiàng)目主要用途是葛根深加工，提高其附加值，帶農(nóng)民致富。應(yīng)用范圍是生產(chǎn)藥食同源的保健茶。（二）項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)1、總體目標(biāo)：1.1、項(xiàng)目計(jì)劃投資額項(xiàng)目投資總額為222.2萬(wàn)元，其中近期完成投資8.2萬(wàn)元，在項(xiàng)目實(shí)施期內(nèi)（2007年5月—2009年4月），計(jì)劃新增投資214萬(wàn)元，其中新增投資用于固定資產(chǎn)投資145萬(wàn)元，流動(dòng)資金投資69萬(wàn)元。1.2、項(xiàng)目完成時(shí)達(dá)到的成果熟化程度項(xiàng)目完成時(shí)形成年產(chǎn)70噸葛根茶的中試生產(chǎn)線，取得成熟可靠的生產(chǎn)工藝及技術(shù)參數(shù)，使葛根茶制備工藝更加完善、合理,產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為今后產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。在后續(xù)的產(chǎn)業(yè)化擴(kuò)建階段，可按照該技術(shù)進(jìn)行生產(chǎn)線的標(biāo)準(zhǔn)化放大和擴(kuò)建。21.3、中試完成時(shí)達(dá)到的主要技術(shù)與性能指標(biāo)1.3.1、產(chǎn)品主要技術(shù)性能指標(biāo)項(xiàng)目完成后，葛根茶的生產(chǎn)工藝更加完善。使產(chǎn)品符合以下要求：①感觀指標(biāo)：外觀：絨團(tuán)形，形狀特征明顯，完整、勻齊。色澤：湯色棕褐色或棕黃色，清亮。香氣：有典型的葛根香，香高持久。滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽。②理化指標(biāo)：總黃酮含量≥1.5%；食用纖維含量≥21.5%；淀粉含量≤2.0%；粉末碎茶含量≤5%；水分含量≤10%。③衛(wèi)生指標(biāo)：符合GB9679-2003國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。1.3.2、產(chǎn)品品種、規(guī)格1）生產(chǎn)的產(chǎn)品主要品種有：普通葛根茶、葛根銀杏茶、葛根紅茶。2）產(chǎn)品規(guī)格，見(jiàn)表1-13表1-1產(chǎn)品規(guī)格品名包裝凈重(g)公差(%)備注紙盒包裝，內(nèi)裝鋁泊小包裝10葛根茶包50/105紙盒包裝，內(nèi)裝鋁箔小包裝10葛根銀杏茶包50/105紙盒包裝，內(nèi)裝鋁箔小包裝10葛根紅茶包50/105（3）技術(shù)指標(biāo)：見(jiàn)表1-2表1-2 技術(shù)指標(biāo)指標(biāo)名稱 葛根茶項(xiàng)目一、外觀指標(biāo)形狀絨團(tuán)狀、完整、勻齊湯色淺棕黃色、清亮香氣有典型的葛根香，香高持久湯味醇和回味甘爽二、理化指標(biāo)總黃酮含量≥1.5%食用纖維含量≥21.5%淀粉含量≤2.0%粉末碎茶含量≤5%水分含量≤10%

葛根銀杏茶絨團(tuán)狀、完整、勻齊淺棕黃色、清亮有典型的葛根和銀杏香，香高持久醇和甘爽1.5%≥21.5%2.0%≤5%≤10%1.4、執(zhí)行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，質(zhì)量認(rèn)證體系項(xiàng)目現(xiàn)已取得了葛根加工《衛(wèi)生許可證》 ,項(xiàng)目完成時(shí)按《有機(jī)4食品認(rèn)證技術(shù)準(zhǔn)則》的要求(見(jiàn)附件：有機(jī)食品個(gè)認(rèn)證證書(shū))實(shí)現(xiàn)年生產(chǎn)70噸葛根茶的生產(chǎn)規(guī)模，穩(wěn)定產(chǎn)品質(zhì)量并達(dá)到國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)（GB9697—2003）。產(chǎn)品通過(guò)ISO9001認(rèn)證。1.5、項(xiàng)目轉(zhuǎn)化可取得的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及生態(tài)效益1.5.1、經(jīng)濟(jì)效益（按年產(chǎn)量70噸計(jì)算）：生產(chǎn)規(guī)模：70噸/年產(chǎn)品售價(jià)：100元/公斤銷售收入：700萬(wàn)元/年生產(chǎn)成本：325.7萬(wàn)元/年期間費(fèi)用：158.7萬(wàn)元/年增值稅，銷售稅金及附加： 74.2萬(wàn)元/年利潤(rùn)總額：141.4萬(wàn)元/年稅費(fèi)總額：120.9萬(wàn)元/年,其中，所得稅：46.7萬(wàn)元/年凈利潤(rùn)：94.7萬(wàn)元/年1.5.2、社會(huì)效益：1）葛[puerarialobata（Willd）Dhwi]，別名甘葛、粉葛。是衛(wèi)生部指定的藥、食兩用植物?！渡褶r(nóng)本草經(jīng)》、《本草綱目》、《傷寒論》、《濟(jì)生方》等古代藥典中對(duì)葛的解表、祛熱、清涼、排毒、解酒、止瀉等項(xiàng)功能都有較詳盡的記載?，F(xiàn)代醫(yī)學(xué)研究進(jìn)一步證明，葛根中含有的葛根總黃酮（包括葛根素、葛根木糖甙、大豆黃酮、大豆黃酮甙、B-谷甾醇、花生酸等）具有擴(kuò)張血管、調(diào)節(jié)人體內(nèi)分泌和微循環(huán)的特種功能。對(duì)高血壓、高血糖、高血脂、前列腺炎、胃腸不適等多種疾病都有較好的防治作用。5項(xiàng)目的轉(zhuǎn)化為人們提供了一種非常有效的日常保健飲品，同時(shí)，從植物葉部擴(kuò)展到根部，是對(duì)茶觀念的革命，也是對(duì)茶文化的創(chuàng)新。2）項(xiàng)目研制出葛根茶，有提高人體體能的功效。3）項(xiàng)目的完成與轉(zhuǎn)化，可增加葛根的附加值，調(diào)整農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，為農(nóng)民增加收入，為國(guó)家和企業(yè)增加稅收，還可解決更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。以形成日產(chǎn)0.5噸葛根茶計(jì)，可安排80人就業(yè)，帶動(dòng)1000多戶種葛農(nóng)民脫貧致富。同時(shí)還可帶動(dòng)交通運(yùn)輸、印刷等其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。4）項(xiàng)目的完成與轉(zhuǎn)化，對(duì)貫徹省委、省政府把江西發(fā)展成食品工業(yè)大省和大力推進(jìn)生態(tài)農(nóng)業(yè)、科技農(nóng)業(yè)、效益農(nóng)業(yè)之統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，具有重要長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略意義。1.5.3、生態(tài)效益項(xiàng)目的整個(gè)生產(chǎn)工藝過(guò)程中不涉及到有污染環(huán)境的廢氣、廢渣、廢液的產(chǎn)生，因此不會(huì)產(chǎn)生“三廢”的問(wèn)題。2、階段目標(biāo)：項(xiàng)目計(jì)劃在2007年5月—2009年4月內(nèi)完成，任務(wù)目標(biāo)如下：第一階段（2007年5月—2007年10月）：共需6個(gè)月，投入資金60萬(wàn)元，在小試研究結(jié)果的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化葛根茶生產(chǎn)過(guò)程中有效成分分離提取(含溫水浸泡、過(guò)濾、大孔樹(shù)脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)。對(duì)影響產(chǎn)品的色、香、味、形和黃酮含量等成分及理化因素進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)。得出最佳工藝技術(shù)參數(shù)。使葛根茶制備工藝更加完善、合理, 產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為今后產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。6第二階段（2007年11月—2008年4月）：共需6個(gè)月，投入資金85萬(wàn)元，以優(yōu)化后的葛根茶生產(chǎn)工藝參數(shù)，確定中試規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，使葛根茶在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時(shí)，達(dá)到保健效果。生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模。并對(duì)相應(yīng)的中試生產(chǎn)設(shè)備選購(gòu)。第三階段（2008年5月—2009年4月）：共需12個(gè)月，投入資金69萬(wàn)元。在確定的最佳工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行中試生產(chǎn)，使葛根茶的生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。使葛根茶產(chǎn)品的外觀呈絨團(tuán)形，形狀特征明顯，完整、勻齊，湯色棕褐色或棕黃色，清亮，有典型的葛根香，香高持久，滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽；總黃酮含量≥1.5%，食用纖維含量≥21.5%，淀粉含量≤2.0%，粉末碎茶含量≤5%，水分含量≤10%；衛(wèi)生指標(biāo)：符合GB9679-2003國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目在農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化資金資助期限內(nèi)，即2007年5月～2009年4月，累計(jì)產(chǎn)銷葛根茶42噸，累計(jì)銷售收入為420萬(wàn)元，累計(jì)凈利潤(rùn)41.4萬(wàn)元，累計(jì)繳稅總額64.9萬(wàn)元。第四階段：（2009年5月）：準(zhǔn)備項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。3、資金投入及使用計(jì)劃：項(xiàng)目近期完成投資額8.2萬(wàn)元，在資金資助期內(nèi)(2007年5月至2009年5月)計(jì)劃新增投資額為214萬(wàn)元。項(xiàng)目執(zhí)行期間單位負(fù)責(zé)完成的新增投資額到位時(shí)間及到位金額見(jiàn)表1：7表1項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)新增投入資金到位時(shí)間及到位金額。資金到位時(shí)間新增資金來(lái)源到位資金（萬(wàn)元）2007.5現(xiàn)有資金202007.11股東增資和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)252008.5股東增資和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)69合計(jì)1148二、項(xiàng)目技術(shù)成果的先進(jìn)性分析（一）簡(jiǎn)述1、茶加工的發(fā)展現(xiàn)狀、存在問(wèn)題及發(fā)展趨勢(shì)項(xiàng)目所涉及的具體農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)作物葛的加工。以葛根為原料提取葛根淀粉時(shí)，同時(shí)分離提取葛根中的葛根總黃酮等有效成分，再用葛根纖維吸附制成葛根茶 (見(jiàn)附件：有機(jī)食品認(rèn)證證書(shū))。葛[puerarialobata（Willd）Dhwi]，別名甘葛、粉葛。是衛(wèi)生部指定的藥、食兩用植物?！渡褶r(nóng)本草經(jīng)》、《本草綱目》、《傷寒論》、《濟(jì)生方》等古代藥典中對(duì)葛的解表、祛熱、清涼、排毒、解酒、止瀉等項(xiàng)功能都有較詳盡的記載。現(xiàn)代醫(yī)學(xué)研究進(jìn)一步證明，葛根中含有的葛根總黃酮（包括葛根素、葛根木糖甙、大豆黃酮、大豆黃酮甙、B-谷甾醇、花生酸等）具有擴(kuò)張血管、調(diào)節(jié)人體內(nèi)分泌和微循環(huán)的特種功能。對(duì)高血壓、高血糖、高血脂、前列腺炎、胃腸不適等多種疾病都有較好的防治作用。由于葛含有以上成分和功效，因而使葛及其制品已成為國(guó)內(nèi)外熱門(mén)研究課題。目前，國(guó)內(nèi)外茶和保健茶研究和制品較多，通常采用茶葉為原料加工，有的加入中藥成分制成保健茶。對(duì)于加入中藥成分制成的保健茶類食品，由于成分難予測(cè)定，其安全性受到挑戰(zhàn)。項(xiàng)目采用藥食同源的葛的根部進(jìn)行制茶，為人們提供9了一種非常有效的日常保健飲品，同時(shí)，從植物葉部擴(kuò)展到根部，是對(duì)茶觀念的革命，也是對(duì)茶文化的創(chuàng)新。在國(guó)內(nèi)采用葛為原料制備各種葛茶的發(fā)明專利雖有 8項(xiàng)(含本公司專利)，大多數(shù)為即食飲料類，本公司專利為固體制品，加工成產(chǎn)品的本公司為首家。以形成日產(chǎn)0.5噸葛根茶計(jì)，可安排80人就業(yè)，帶動(dòng)1000多戶種葛農(nóng)民脫貧致富。同時(shí)還可帶動(dòng)交通運(yùn)輸、印刷等其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。2、項(xiàng)目完成后克服生產(chǎn)中的問(wèn)題及達(dá)到的水平項(xiàng)目完成后葛根茶生產(chǎn)過(guò)程中有效成分分離提取 (含溫水浸泡、過(guò)濾、大孔樹(shù)脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等 )、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)更加優(yōu)化完善；確定中試規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模；使葛根茶的生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。項(xiàng)目在農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化資金資助期限內(nèi)，即2007年5月～2009年4月，累計(jì)產(chǎn)銷葛根茶42噸，累計(jì)銷售收入為420萬(wàn)元，累計(jì)凈利潤(rùn)41.4萬(wàn)元，累計(jì)繳稅總額64.9萬(wàn)元。使葛根茶產(chǎn)品的外觀呈絨團(tuán)形，形狀特征明顯，完整、勻齊，湯色棕褐色或棕黃色，清亮，有典型的葛根香，香高持久，滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽；總黃酮含量≥1.5%，食用纖維含量≥21.5%，淀粉含量≤2.0%，粉末碎茶含量≤5%，水分含量≤10%；衛(wèi)生指標(biāo)：符合GB9679-2003國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。由于有一定的資金支持，還可解決擴(kuò)大生產(chǎn)過(guò)程中儀器設(shè)備購(gòu)臵過(guò)程中資金不足的問(wèn)題。10項(xiàng)目完成后形成年產(chǎn) 70噸葛根茶的中試生產(chǎn)線，取得成熟可靠的生產(chǎn)工藝及技術(shù)參數(shù)， 通過(guò)中試，使葛根茶制備工藝更加完善、合理,產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為今后產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。在后續(xù)的產(chǎn)業(yè)化擴(kuò)建階段， 可按照該技術(shù)進(jìn)行生產(chǎn)線的標(biāo)準(zhǔn)化放大和擴(kuò)建。產(chǎn)品達(dá)到國(guó)內(nèi)同類產(chǎn)品領(lǐng)先水平。 項(xiàng)目產(chǎn)品技術(shù)與國(guó)內(nèi)外現(xiàn)有同類產(chǎn)品質(zhì)量綜合比較見(jiàn)表 2-1：表2-1項(xiàng)目產(chǎn)品技術(shù)與國(guó)內(nèi)外現(xiàn)有同類產(chǎn)品質(zhì)量綜合比較項(xiàng)目比較內(nèi)容國(guó)內(nèi)外現(xiàn)有產(chǎn)品技術(shù)指項(xiàng)目產(chǎn)品技術(shù)指標(biāo)標(biāo)產(chǎn)品名稱保健茶葛根茶外形卷曲形或直條狀，較勻絨團(tuán)狀，完整、勻齊整產(chǎn)品湯色淺黃色，較清亮棕黃色、清亮外觀有典型的葛根香，香高持指標(biāo)香氣香氣一般化久滋味湯味較濃厚，回味較淡湯味醇厚，回味甘爽薄咖啡因2－5%未撿出產(chǎn)品總黃酮含量極微量≥1.5%食用纖維含量≤5%≥21.5%理化淀粉含量1-2≤2%質(zhì)量水份含量≤10%≤10%指標(biāo)臨床效果有一定保健效果有一定保健效果毒副作用較小完全無(wú)毒副作用3、項(xiàng)目實(shí)施前后技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)發(fā)生的主要變化項(xiàng)目實(shí)施后葛根茶的保健效果進(jìn)一步完善， 研制出葛根茶，既保留了葛根茶的功效和總黃酮含量，安全、無(wú)毒副作用，質(zhì)量穩(wěn)定，效11果明顯，又可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上最理想的保健茶食品。 項(xiàng)目實(shí)施前后的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)對(duì)比見(jiàn)表 2-2。表2-2項(xiàng)目實(shí)施前后技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)將發(fā)生的主要變化序號(hào)項(xiàng)目單位實(shí)施前實(shí)施后其他1外觀絨團(tuán)狀，完絨團(tuán)狀，完整、整、勻齊勻齊2湯色棕黃色、清亮棕黃色、清亮有典型的葛有典型的葛根3香氣根香，香高持香，香高持久久4滋味湯味醇厚，回湯味醇厚，回味味甘爽甘爽5總黃酮%≥1.5≥1.56食用纖維%≥21.5≥21.57淀粉含量%≤2.0≤2.08粉末碎茶%≤5.0≤4.09生產(chǎn)規(guī)模噸270其中：固定萬(wàn)元8.2145新增資產(chǎn)投資10流動(dòng)資金萬(wàn)元107.211年銷售收入萬(wàn)元20.070012年工業(yè)增加萬(wàn)元5.5294.0值13年總成本費(fèi)萬(wàn)元16.6484.4用14年凈利潤(rùn)萬(wàn)元2.294.715年交稅總額萬(wàn)元1.2120.716財(cái)務(wù)內(nèi)部收%35.2益率17投資回收期年4.018財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元147.419盈虧平衡點(diǎn)%53.2（以年產(chǎn)70噸計(jì)算）20全員勞動(dòng)生萬(wàn)元/人2.8614.0產(chǎn)率21項(xiàng)目人員人75012（二）項(xiàng)目創(chuàng)新點(diǎn)項(xiàng)目是用本公司發(fā)明專利術(shù)生產(chǎn)葛根茶 （見(jiàn)附件 2：成果證明—專利證書(shū)），創(chuàng)新突出。項(xiàng)目的創(chuàng)新點(diǎn)主要表現(xiàn)在： ①技術(shù)創(chuàng)新；②產(chǎn)品結(jié)構(gòu)創(chuàng)新；③生產(chǎn)工藝創(chuàng)新 。1、 技術(shù)創(chuàng)新：項(xiàng)目將藥食同源的葛根應(yīng)用于制茶工藝， 采用“分離吸附法”研制出具有保健功效的葛根系列有機(jī)茶。首先，對(duì)葛根中有效水溶性成分進(jìn)行分離提取，其中包葛根淀粉漿浸泡溫度的選擇，確保淀粉漿中葛根黃酮等有效成分的溶出，而又不使淀粉變性造成過(guò)濾困難；通過(guò)硅藻土過(guò)濾分離除去浸泡液中的雜質(zhì)，而得到較清亮的溶液；在中試過(guò)程中改用大孔樹(shù)脂吸附，使樹(shù)脂以最大限度地吸附溶液中的葛根黃酮成分，并將大孔樹(shù)脂中的有效成分洗脫下來(lái)進(jìn)行真空蒸發(fā)濃縮，這樣可較大降低濃縮過(guò)程中的能耗；并對(duì)蒸發(fā)濃縮工藝進(jìn)行研究在較小有效成分損失的情況下，將洗脫液濃縮到設(shè)定的濃度。其次，是葛根纖維吸附，將洗脫洗葛根淀粉后的葛根纖維離心脫水，干燥后，加入濃縮后的提取液和其它成分進(jìn)行吸附，使有效成分吸入葛根纖維中；再進(jìn)行制茶整形、流化干燥等工藝制成參數(shù)。項(xiàng)目已獲得國(guó)家發(fā)明專利，專利號(hào)：ZL02115541.0（見(jiàn)附件2：成果證明—專利證書(shū)）；經(jīng)江西省科學(xué)技術(shù)廳組織有關(guān)專家進(jìn)行鑒定，鑒定結(jié)論為：該項(xiàng)目將葛根淀粉與葛根茶生產(chǎn)工藝相結(jié)合，葛根淀粉提取后的溶液經(jīng)濃縮、再采用葛根纖維素回收水溶性黃酮，以葛根纖維為載體制備葛根茶，黃酮含量高(總黃酮含量高達(dá) 1.5%)。整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程無(wú)廢渣， 原料13綜合利用率高，生產(chǎn)技術(shù)有創(chuàng)新。該項(xiàng)目技術(shù)達(dá)到國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。（見(jiàn)附件2：成果證明--鑒定證書(shū)）2、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)創(chuàng)新項(xiàng)目采用藥食同源的葛的根部進(jìn)行制茶， 為人們提供了一種非常有效的日常保健飲品，同時(shí)，從植物葉部擴(kuò)展到根部，是對(duì)茶觀念的革命，也是對(duì)茶文化的創(chuàng)新。經(jīng)江西省科技情報(bào)研究所查新：國(guó)內(nèi)除檢索到江西省都昌縣沿湖路 49號(hào)劉長(zhǎng)峰的專利“一種葛根茶的制作方法” (專利號(hào)：ZL02115541.0)，其生產(chǎn)工藝與項(xiàng)目相同外 （專利號(hào)：ZL02115541.0系本公司發(fā)明專利。見(jiàn)附件2：成果證明—專利證書(shū)）；在所檢索到的其它文獻(xiàn)中葛根茶的生產(chǎn)工藝與與本項(xiàng)目不同，也未提及葛根茶總黃酮含量 （見(jiàn)附件3：查新報(bào)告）。3、工藝創(chuàng)新項(xiàng)目采用一系列分離技術(shù)提取制葛粉時(shí)的初洗溶液，制成含葛根黃酮的濃縮液、并采用精制的脫水葛根纖維素吸附有效成分制備葛根系列茶。生產(chǎn)過(guò)程中溫水離心、浸泡、過(guò)濾、大孔樹(shù)脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等操作單元環(huán)環(huán)相扣，共計(jì)十二套工序。特別是以葛根纖維為載體制備葛根茶，用葛根纖維素回收水溶性黃酮， 黃酮含量高。是項(xiàng)目特有的制茶工藝技術(shù)。4、創(chuàng)新難度第一階段自2001年至2002年初的兩年多時(shí)間為初期研發(fā)階段，主要由劉長(zhǎng)峰一人單獨(dú)進(jìn)行。為了進(jìn)一步弄清葛根的作用，14他翻閱了大量有關(guān)資料，拜訪了中國(guó)中醫(yī)研究院、上海中醫(yī)藥研究所、南昌大學(xué)、江西中醫(yī)學(xué)院等許多部門(mén)的專家、教授。葛根的巨大開(kāi)發(fā)價(jià)值制作成茶的廣闊前景得到了充分的肯定。目標(biāo)確定之后，劉長(zhǎng)峰開(kāi)始了艱難的研發(fā)過(guò)程，他從本縣大港山區(qū)購(gòu)入一汽車野生葛根，反復(fù)進(jìn)行試制，兩年多的時(shí)間無(wú)數(shù)次失敗，功夫不負(fù)有心人，2002年初，他終于成功研制成了理想中的葛根茶。同年2月6日，他以“一種葛根茶的制作方法”申報(bào)了國(guó)家創(chuàng)造發(fā)明的專利。又通過(guò)三年的審核，2005年底該專利獲得批準(zhǔn)，專利號(hào)為：ZL02115541.0。第二階段自2002年5月-2004年6月為專利實(shí)施階段。即將葛根茶從試驗(yàn)室轉(zhuǎn)入車間生產(chǎn)。縣委、縣政府和有關(guān)方面對(duì)該課題研究非常重視，調(diào)集了縣科技局高級(jí)農(nóng)藝師李輝銀，縣中醫(yī)主任醫(yī)師陳軍漢，縣計(jì)委高級(jí)農(nóng)藝師方建國(guó)，機(jī)械工程師程寶國(guó)和劉長(zhǎng)峰一起組成專題研究小組，根據(jù)劉長(zhǎng)峰“一種葛根茶的制作方法”專利的特點(diǎn)和內(nèi)容，確定為分離吸附法制作葛根茶技術(shù)研究小組。研究小組的任務(wù)主要是根據(jù)劉長(zhǎng)峰專利確立的12道工藝中葛根茶生產(chǎn)過(guò)程中有效成分分離提取(含溫水浸泡、過(guò)濾、大孔樹(shù)脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)進(jìn)行研究。對(duì)影響產(chǎn)品的色、香、味、形和黃酮含量等成分及理化因素、生產(chǎn)成本進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)，得出小試較佳工藝技術(shù)參數(shù)。以上研究多在實(shí)驗(yàn)階段，在小試生產(chǎn)試驗(yàn)中，需研究制出與之配套的小試設(shè)備。由于本工藝是專利技術(shù)，成套15的機(jī)械設(shè)備沒(méi)有，必須逐一研究開(kāi)發(fā)。有的借用了其他生產(chǎn)工藝所使用的設(shè)備，如甩干/除砂等，但大多數(shù)設(shè)備都只能靠自已創(chuàng)新和摸索，如切片、壓榨等，大家群策群力又通過(guò)兩年多的時(shí)間，終于完成了小試生產(chǎn)10公斤/日的設(shè)備配套。產(chǎn)品葛根茶申報(bào)了有機(jī)食品并獲得了有機(jī)食品認(rèn)證。(見(jiàn)附件：有機(jī)食品認(rèn)證證書(shū))產(chǎn)品圖片如下圖。（三）技術(shù)來(lái)源，知識(shí)產(chǎn)權(quán)狀況項(xiàng)目是由江西省都昌縣葛業(yè)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司 自主研制的自選項(xiàng)目，獲得有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的 國(guó)家發(fā)明專利，2007年4月通過(guò)省科技廳組織的成果鑒定，項(xiàng)目成果水平為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先。項(xiàng)目所取得的知識(shí)產(chǎn)權(quán)及核心技術(shù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)全歸 江西省都昌縣葛業(yè)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司所有，不存在產(chǎn)權(quán)糾紛問(wèn)題。 (見(jiàn)附件2.成果證明--鑒定證書(shū)、發(fā)明專利證書(shū))16三、項(xiàng)目實(shí)施方案分析（一）項(xiàng)目的轉(zhuǎn)化內(nèi)容與技術(shù)路線論述項(xiàng)目是在“分離吸附法生產(chǎn)葛根茶工藝研究”項(xiàng)目小試研究完成的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化葛根茶的工藝技術(shù)研究。 為葛根茶的工業(yè)化生產(chǎn)提供最佳工藝參數(shù)。具體內(nèi)容如下：1、主要轉(zhuǎn)化內(nèi)容進(jìn)一步優(yōu)化完善葛根茶生產(chǎn)過(guò)程中有效成分分離提取(含溫水浸泡、過(guò)濾、大孔樹(shù)脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等 )、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)。通過(guò)化后的工藝參數(shù)對(duì)中試生產(chǎn)流程，為改進(jìn)規(guī)模生產(chǎn)工藝技術(shù)提供依據(jù)，并最終確定最佳工藝參數(shù)，使葛根茶在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時(shí)，達(dá)到保健效果。生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模。利用優(yōu)化后的工藝技術(shù)，使葛根茶產(chǎn)品外觀呈絨團(tuán)形、形狀特征明顯，完整、勻齊；湯色棕褐色或棕黃色，清亮，有典型的葛根香，香高持久；滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽；總黃酮含量≥ 1.5%，食用纖維含量≥21.5%，淀粉含量≤2.0%，粉末碎茶含量≤5%，水分含量≤10%；衛(wèi)生指標(biāo)：符合 GB9679-2003國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。在確定最佳規(guī)模生產(chǎn)工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行工程擴(kuò)建，使葛根茶生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。產(chǎn)品質(zhì)量衛(wèi)生指標(biāo)同上。2、技術(shù)路線葛根有機(jī)菜的生產(chǎn)工藝流程17(1)分離流程干葛根纖維 ←氣流干燥 ③← 粉碎成絨狀 ←粗葛根纖維↑葛根→進(jìn)廠 →①高壓水沖洗→ 分割 →破碎壓榨 →溫水離心洗淀粉↑ →貯水水桶 ③→加溫 →溫水 →→→→→→ →→→→ 洗粉池↑② →←←←←←←←←← 二次浸提液 ←二次水洗 ←粗葛根淀粉 ←浸提→ →濕葛根淀粉 一次浸提液③→ →干燥 硅藻土過(guò)濾↓ ↓葛根淀粉 濾液→→大孔樹(shù)脂吸附③ →真空濃縮←↓濃縮葛汁吸附重組流程干葛根纖維濃縮葛汁→混合吸附→制茶整形→③流化干燥→葛根茶→檢驗(yàn)輔料↓鋁箔包裝→外包裝→入庫(kù)← 裝箱(3)輔助流程a、供水系統(tǒng)：自來(lái)水①→活性炭過(guò)濾器→膜過(guò)濾器→②b、蒸汽系統(tǒng)：鍋爐→分汽包→③3、主要技術(shù)方案在小試研究結(jié)果的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化葛根茶生產(chǎn)過(guò)程中18有效成分分離提取 (含溫水浸泡、過(guò)濾、大孔樹(shù)脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)。 對(duì)影響產(chǎn)品的色、香、味、形和黃酮含量等成分及理化因素進(jìn)行分析、 評(píng)價(jià)。得出最佳工藝技術(shù)參數(shù)。使使葛根茶制備工藝更加完善、 合理, 產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為今后產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。以優(yōu)化后的葛根茶生產(chǎn)工藝參數(shù)，確定中試規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，使葛根茶在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時(shí)，達(dá)到保健效果。生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模。 并對(duì)相應(yīng)的中試生產(chǎn)設(shè)備選購(gòu)。確定的最佳工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行工程擴(kuò)建，使葛根茶的生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。使葛根茶產(chǎn)品的外觀呈絨團(tuán)形，形狀特征明顯，完整、勻齊，湯色棕褐色或棕黃色，清亮，有典型的葛根香，香高持久，滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽；總黃酮含量≥1.5%，食用纖維含量≥21.5%，淀粉含量≤2.0%，粉末碎茶含量≤5%，水分含量≤10%；衛(wèi)生指標(biāo)：符合 GB9679-2003國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。（二）項(xiàng)目組織實(shí)施方案1、開(kāi)展中試實(shí)驗(yàn)示范地點(diǎn)與規(guī)模項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)在江西省都昌縣源昌葛業(yè)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司， 公司已在都昌縣芙蓉工業(yè)園征地 20余畝，建成標(biāo)準(zhǔn)化廠房，其中，生產(chǎn)車間1700平方米，為項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)。都昌縣芙蓉工業(yè)園屬于廬山山脈，地處亞熱帶季風(fēng)濕潤(rùn)氣候區(qū)，其特征四氣候溫和，雨量充沛，四季分明，無(wú)霜期較長(zhǎng)，適合于食用菌及山野菜生長(zhǎng)。水、陸、空交通便利，具有良好的外部運(yùn)輸條件。19項(xiàng)目完成時(shí)間為二年，最終實(shí)現(xiàn)年生產(chǎn)銷售規(guī)模為 70噸葛根茶。2、具體工作任務(wù)項(xiàng)目系江西省都昌縣源昌葛業(yè)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司自行研制的項(xiàng)目，由公司自行組織實(shí)施，負(fù)責(zé)完善廠房興建工程、采購(gòu)設(shè)備，招聘員工進(jìn)行培訓(xùn)，制定操作規(guī)程，指導(dǎo)設(shè)備的安裝和調(diào)試。2007年5月—2007年10月：進(jìn)一步優(yōu)化葛根茶生產(chǎn)過(guò)程中有效成分分離提取 (含溫水浸泡、過(guò)濾、大孔樹(shù)脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)。2007年11月—2008年4月：主要是購(gòu)原材料流動(dòng)資金和補(bǔ)充部分配套設(shè)備及實(shí)驗(yàn)分析費(fèi)用等， 以優(yōu)化后的葛根茶生產(chǎn)工藝參數(shù)，確定中試規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程， 使葛根茶在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時(shí)，達(dá)到保健效果。 生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模。2008年5月—2009年4月：在第二階段確定的最佳規(guī)模生產(chǎn)工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行工程擴(kuò)建，使葛根茶生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。主要是對(duì)土建工程進(jìn)行決算和增加流動(dòng)資金。使葛根茶產(chǎn)品外觀呈絨團(tuán)形、形狀特征明顯，完整、勻齊；湯色棕褐色或棕黃色，清亮，有典型的葛根香，香高持久；滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽；總黃酮含量≥1.5%，食用纖維含量≥21.5%，淀粉含量≤2.0%，粉末碎茶含量≤5%，水分含量≤10%；衛(wèi)生指標(biāo)：符合GB9679-2003國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。產(chǎn)品通過(guò)HACCP認(rèn)證。3、開(kāi)展項(xiàng)目所需的設(shè)備、原輔料等3.1、主要實(shí)驗(yàn)設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備20（1）其中試驗(yàn)設(shè)備投資額 14.6 萬(wàn)元（詳見(jiàn)表3—1）表3—1 實(shí)驗(yàn)設(shè)備投資單價(jià)估算金額序號(hào)設(shè)備名稱產(chǎn)地單位數(shù)量(萬(wàn)（萬(wàn)元)元）1自動(dòng)水分測(cè)定儀(含電腦)上海套12.62.62紫外分光光度計(jì)上海臺(tái)11.51.53馬福爐國(guó)產(chǎn)臺(tái)10.70.74其它常規(guī)分析檢測(cè)設(shè)備國(guó)產(chǎn)套18.08.05防酸堿實(shí)驗(yàn)臺(tái)江蘇對(duì)20.91.8合計(jì)14.6（2）生產(chǎn)設(shè)備投資額 85.2萬(wàn)元（詳見(jiàn)表3—2）表3—2 生產(chǎn)設(shè)備投資序號(hào)設(shè)備名稱產(chǎn)地單位數(shù)量單價(jià)估算金額(萬(wàn)元)(萬(wàn)元)11T環(huán)保壓力鍋爐國(guó)產(chǎn)套124.024.02硅藻土過(guò)濾機(jī)溫州套11.31.33不銹鋼樹(shù)脂吸附柱溫州臺(tái)21.53.04真空濃縮器江蘇套126.526.55夾層壓力鍋溫州只31.13.36振動(dòng)理?xiàng)l整形機(jī)國(guó)產(chǎn)套13.23.27間歇式流化干燥床國(guó)產(chǎn)臺(tái)11818.08錘式粉碎機(jī)國(guó)產(chǎn)臺(tái)10.50.59自動(dòng)鋁箔茶包裝機(jī)國(guó)產(chǎn)臺(tái)15.45.4合計(jì)85.23.2、相關(guān)原料來(lái)源21生產(chǎn)原輔料：葛根茶生產(chǎn)的主要原料是葛根，都昌縣地處江西省北部，是一個(gè)農(nóng)業(yè)大縣，境內(nèi)為丘陵地帶，有大量野生葛種和資源，氣候土壤都非常適應(yīng)葛根種植。為滿足生產(chǎn)需要，江西省都昌縣源昌葛業(yè)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司實(shí)行公司加農(nóng)戶形式，已同本縣大港、獅山、西源、嗚山、大沙等鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)戶簽訂合同，種植葛根2000余畝，已帶人動(dòng)100多戶農(nóng)民脫貧致富，隨著生產(chǎn)和市場(chǎng)的發(fā)展，種植面積還將大規(guī)模擴(kuò)大，項(xiàng)目轉(zhuǎn)化后還可帶動(dòng)1000-2000戶葛農(nóng)脫貧致富。因此，原料來(lái)源豐富。其它輔料銀杏等都昌縣廣有種植。其它輔助原料為市售，貨源充足。包裝葛根茶的包裝材料均在九江市和國(guó)內(nèi)采購(gòu)。4、項(xiàng)目已具備的條件和需新增的建設(shè)內(nèi)容公司已在都昌縣芙蓉工業(yè)園征地20余畝，建成標(biāo)準(zhǔn)化廠房，其中，生產(chǎn)車間1700平方米，為項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)?？傮w規(guī)劃和生產(chǎn)裝臵與公用工程布局比較合理、科學(xué)，現(xiàn)已建好中試生產(chǎn)所需要的標(biāo)準(zhǔn)化廠房。該廠址空間大、外部條件好，具有發(fā)展的可能，給今后企業(yè)再發(fā)展提供了廣闊的發(fā)展余地，同時(shí)，目前廠址內(nèi)空間完全滿足近中期企業(yè)規(guī)劃發(fā)展要求，滿足工藝布局，滿足國(guó)家有關(guān)規(guī)范、規(guī)定的要求，便于統(tǒng)一管理，又利于安全生產(chǎn)，是一個(gè)較理想的場(chǎng)地。公司現(xiàn)有一條葛根淀粉生產(chǎn)線，和葛根茶小試設(shè)備。需新建一條年產(chǎn)葛根茶中試生產(chǎn)線及分析檢測(cè)儀器，所需儀器設(shè)備見(jiàn)表3-1，3-2。225、環(huán)境保護(hù)5.1、廠址與環(huán)境現(xiàn)狀工廠廠址位于都昌縣芙蓉工業(yè)園，四周無(wú)污染，環(huán)境現(xiàn)狀很好。5.2、設(shè)計(jì)中采用的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)5.2.1、環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)(1)環(huán)境空氣質(zhì)量執(zhí)行《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB3095-1996中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，該標(biāo)準(zhǔn)中未規(guī)定的污染物執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》TJ36-79中的“居住區(qū)大氣中有害物質(zhì)的最高容許濃度”或相應(yīng)的國(guó)外標(biāo)準(zhǔn)。(2)地面水質(zhì)量執(zhí)行《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GHZB1-1999中的Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)。(3)環(huán)境噪聲執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB12348-90中的Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)以及《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB3096-93中的Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)。5.2.2、污染物排放標(biāo)準(zhǔn)工藝廢氣污染物排放執(zhí)行《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB16297-1996中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)該標(biāo)準(zhǔn)中未規(guī)定的污染物執(zhí)行國(guó)外的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)。廢水排放執(zhí)行《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB8978-1996中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。噪聲排放執(zhí)行《化工建設(shè)項(xiàng)目噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)定》 HG20503-92中的規(guī)定。本廠生產(chǎn)的污水主要來(lái)自原料清洗泥沙、 水蒸氣等，沉淀處理后可回收利用，不存在排放污水的問(wèn)題。5.2.3、固體廢棄物防治對(duì)策23該項(xiàng)目廢渣來(lái)源于對(duì)有機(jī)原料的清洗及鍋爐煤渣。葛根茶原料的清洗渣主要是泥砂、雜物，年產(chǎn)生量21噸/年，這些廢渣可運(yùn)到城鎮(zhèn)垃圾填埋場(chǎng)填埋處理；每年還有約85噸煤渣產(chǎn)生，該煤渣可用作水泥混合材生產(chǎn)空心磚和填機(jī)耕道路。6、相關(guān)許可證本公司已取得生產(chǎn)衛(wèi)生許可證。（見(jiàn)附件4：相關(guān)證明材料）。（三）項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)調(diào)查與競(jìng)爭(zhēng)能力預(yù)測(cè)1、項(xiàng)目技術(shù)的主要用途項(xiàng)目技術(shù)的主要用途是生產(chǎn)一種新型葛根茶。為人們提供了一種非常有效的日常保健飲品，同時(shí)，從植物葉部擴(kuò)展到根部，是對(duì)茶觀念的革命，也是對(duì)茶文化的創(chuàng)新。葛[puerarialobata（Willd）Dhwi]，別名甘葛、粉葛。是衛(wèi)生部指定的藥、食兩用植物?！渡褶r(nóng)本草經(jīng)》、《本草綱目》、《傷寒論》、《濟(jì)生方》等古代藥典中對(duì)葛的解表、祛熱、清涼、排毒、解酒、止瀉等項(xiàng)功能都有較詳盡的記載?，F(xiàn)代醫(yī)學(xué)研究進(jìn)一步證明，葛根中含有的葛根總黃酮（包括葛根素、葛根木糖甙、大豆黃酮、大豆黃酮甙、B-谷甾醇、花生酸等）具有擴(kuò)張血管、調(diào)節(jié)人體內(nèi)分泌和微循環(huán)的特種功能。對(duì)高血壓、高血糖、高血脂、前列腺炎、胃腸不適等多種疾病都有較好的防治作用。24項(xiàng)目的完成與轉(zhuǎn)化，可增加葛根的附加值， 調(diào)整農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，為農(nóng)民增加收入，為國(guó)家和企業(yè)增加稅收，還可解決更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。以形成日產(chǎn) 0.5噸葛根茶計(jì)，可安排80人就業(yè)，帶動(dòng)1000多戶種葛農(nóng)民脫貧致富。同時(shí)還可帶動(dòng)交通運(yùn)輸、印刷等其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。項(xiàng)目技術(shù)生產(chǎn)的葛根茶。由于采用純天然藥食二用的葛根制成，已獲得有機(jī)食品證書(shū)(見(jiàn)附件：有機(jī)食品證書(shū))安全、無(wú)毒副作用，質(zhì)量穩(wěn)定，效果明顯，在國(guó)內(nèi)均具有領(lǐng)先水平，是目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上最理想的產(chǎn)品。該產(chǎn)品具有廣闊的發(fā)展前景。因此，該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，其市場(chǎng)根本不成問(wèn)題。2、產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力及市場(chǎng)占有率分析2.1、產(chǎn)品市場(chǎng)調(diào)查與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分析茶是世界三大植物性飲料之一，我國(guó)飲茶的習(xí)慣源遠(yuǎn)流長(zhǎng)。近年來(lái)，茶更由于具有多種保健功效而在世界范圍內(nèi)大受青睞。葛根茶對(duì)人體有益的功能包括兩個(gè)方面。第一個(gè)方面是由茶中的營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)導(dǎo)致的營(yíng)養(yǎng)作用。茶中含有糖類、蛋白質(zhì)和氨基酸、有機(jī)酸、脂肪及類脂。這些物質(zhì)被人體吸收后，可通過(guò)各自的代謝途徑，提供人體生長(zhǎng)發(fā)育、維持生命活動(dòng)所需的物質(zhì)或能量。此外，茶中還富含多種維生素和微量元素，亦可作為營(yíng)養(yǎng)成分補(bǔ)充人體需要。第二個(gè)方面是由茶葉中的活性成分導(dǎo)致的保健和藥理作用。茶中含有多種生理活性物質(zhì)。25項(xiàng)目技術(shù)生產(chǎn)的葛根茶，是用葛的根部制成，葛是一種抗病蟲(chóng)害和抗環(huán)境能力強(qiáng)的植物，因此，在丘陵地帶均可種植，無(wú)需噴灑農(nóng)藥和化肥，安全可靠。本廠生產(chǎn)葛根茶已榮獲安全食品最高擋的有機(jī)食品證書(shū)，因此，深受消費(fèi)者所喜愛(ài)，具有良好的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。采用此生產(chǎn)工藝生產(chǎn)的葛根茶，風(fēng)險(xiǎn)小、利潤(rùn)大、方便快捷，市場(chǎng)廣闊。總之,項(xiàng)目產(chǎn)品，從產(chǎn)品質(zhì)量、 價(jià)格、性能等多方面來(lái)看,都具有良好的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。經(jīng)市場(chǎng)調(diào)查及分析表明 :該產(chǎn)品市場(chǎng)壽命可達(dá)10-15年以上。2.2、市場(chǎng)占有率目前,在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上活躍著品種繁多 ,功能齊全的茶飲料。茶飲料市場(chǎng)正凸現(xiàn)出誘人的商機(jī)。近代,隨著人們健康意識(shí)的增強(qiáng) ,在茶飲料市場(chǎng)迅速擴(kuò)大以后 ,以傳統(tǒng)中草藥為主要成分的保健茶已成為飲品市場(chǎng)上的新亮點(diǎn)。 據(jù)國(guó)外調(diào)查預(yù)測(cè),未來(lái)5年,全球健康飲料將以高于普通飲料增長(zhǎng)速度一倍以上的速度增長(zhǎng)。據(jù)統(tǒng)計(jì),我國(guó)茶飲料產(chǎn)量在 2005年已升至飲料業(yè)的第2位,達(dá)到200多萬(wàn)噸。而建立在我國(guó)傳統(tǒng)中醫(yī)藥學(xué)和現(xiàn)代健康理論基礎(chǔ)上的具有強(qiáng)身和保健功能的保健茶產(chǎn)品更是受到市場(chǎng)上的歡迎 ,其前景越來(lái)越好。項(xiàng)目轉(zhuǎn)化后年產(chǎn)量達(dá)到 70噸。可占目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)保健茶總量的二萬(wàn)分之一。26由此可見(jiàn)，該項(xiàng)目投產(chǎn)后 ,其市場(chǎng)根本不成問(wèn)題。（四）投資預(yù)算與資金籌措1、投資預(yù)算項(xiàng)目近期完成投資額 8.2萬(wàn)元，在資金資助期內(nèi)(2007年5月至2009年5月)計(jì)劃新增投資額為 214.0萬(wàn)元。至項(xiàng)目申報(bào)時(shí)近期完成資金 8.2萬(wàn)元，由企業(yè)自籌解決，用于工藝研究、查新、鑒定等。新增投資214萬(wàn)元，用于固定資產(chǎn)投資145.0萬(wàn)元(見(jiàn)表3-2)，農(nóng)轉(zhuǎn)資金資助期內(nèi)流動(dòng)資金69.0萬(wàn)元(見(jiàn)表3-3)。固定資產(chǎn)投資估算表表3-2單位：萬(wàn)元估算價(jià)值建筑其中序號(hào)工程或費(fèi)用名稱合計(jì)設(shè)備購(gòu)置安裝工程其它費(fèi)用外幣備注工程(萬(wàn)美元)工程費(fèi)用1.1實(shí)驗(yàn)設(shè)備14.60.715.31.2生產(chǎn)設(shè)備85.24.389.5中試及其他費(fèi)用2.1項(xiàng)目管理及人員費(fèi)用14.014.02.2材料、加工費(fèi)4.44.42.3動(dòng)力費(fèi)0.40.42.4調(diào)研、差旅費(fèi)4.54.52.5咨詢及信息費(fèi)3.03.02.6培訓(xùn)費(fèi)2.02.0小計(jì)28.328.33產(chǎn)品試用與推廣費(fèi)5.05.04預(yù)備費(fèi)用6.96.9合計(jì)99.85.040.2145.027流動(dòng)資金估算表表3-3單位:萬(wàn)元序號(hào)最低周周轉(zhuǎn)次2345年份項(xiàng)目轉(zhuǎn)天數(shù)1數(shù)1流動(dòng)資產(chǎn)93.0124.4147.2147.21.1應(yīng)收帳款60649.065.577.577.51.2存貨31.842.551.351.31.2.1原材料輔料301211.114.818.518.51.2.2在產(chǎn)品21801.11.51.81.81.2.3產(chǎn)成品241519.626.231.031.01.3現(xiàn)金3012.012.216.418.418.42流動(dòng)負(fù)債24.032.040.040.02.1應(yīng)付帳款60624.032.040.040.03流動(dòng)資金69.092.4107.2107.24流動(dòng)資金增加額69.023.414.85流動(dòng)資金借款流動(dòng)資金借款利息6自有流動(dòng)資金69.023.414.8其中：利用原有流動(dòng)資金新增流動(dòng)資金 69.0 23.4 14.8注:項(xiàng)目達(dá)到年產(chǎn) 70噸葛根茶需流動(dòng)資金 107.2萬(wàn)元，執(zhí)行期內(nèi)需流動(dòng)資金69.0萬(wàn)元。設(shè)備投資估算見(jiàn)表 3-4。283-4設(shè)備投資估算序號(hào)設(shè)備名稱產(chǎn)地?cái)?shù)量單價(jià)(萬(wàn)元)總價(jià)(萬(wàn)元)一實(shí)驗(yàn)設(shè)備1自動(dòng)水分測(cè)定儀(含電上海12.62.6腦)2紫外分光光度計(jì)上海11.51.53馬福爐國(guó)產(chǎn)10.70.74防酸堿實(shí)驗(yàn)臺(tái)江蘇20.91.85其它常規(guī)分析檢測(cè)設(shè)備國(guó)產(chǎn)18.08.0小計(jì)14.6二生產(chǎn)設(shè)備1T環(huán)保壓力鍋爐國(guó)產(chǎn)124.024.0硅藻土過(guò)濾機(jī)溫州11.31.3不銹鋼樹(shù)脂吸附柱溫州21.53.0真空濃縮器江蘇126.526.5夾層壓力鍋溫州31.13.3振動(dòng)理?xiàng)l整形機(jī)國(guó)產(chǎn)13.23.2間歇式流化干燥床國(guó)產(chǎn)11818.0錘式粉碎機(jī)國(guó)產(chǎn)10.50.5自動(dòng)鋁箔茶包裝機(jī)國(guó)產(chǎn)15.45.4小計(jì)85.2合計(jì)99.82、新增資金籌措項(xiàng)目新增投資總額為 214萬(wàn)元，資金來(lái)源為:1）企業(yè)自籌114萬(wàn)元,自籌資金籌措渠道、籌資額度、到位時(shí)間見(jiàn)下表3-5。2）地方配套10萬(wàn)元，2007年10月到位。3）申請(qǐng)農(nóng)業(yè)成果轉(zhuǎn)化資金90萬(wàn)元。表3-5 企業(yè)自籌資金金額、到位時(shí)間表籌措渠道籌資額度到位時(shí)間備注現(xiàn)有資金202007.5股東增資和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)252007.11股東增資和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)692008.5合計(jì)114293、資金使用計(jì)劃第一階段（2007年5月—2007年10月）：共需6個(gè)月，投入資金60萬(wàn)元（其中自籌資金20萬(wàn)元，政府配套支持10萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金無(wú)償資助30萬(wàn)元），進(jìn)一步優(yōu)化葛根茶生產(chǎn)過(guò)程中有效成分分離提取(含溫水離心、浸泡、過(guò)濾、大孔樹(shù)脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)，并對(duì)工藝進(jìn)行初步放大，并完成中試工藝的設(shè)計(jì)工作。第二階段（2007年11月—2008年4月）：共需6個(gè)月，投入資金85萬(wàn)元（其中自籌資金25萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金無(wú)償資助萬(wàn)元），完成中試生產(chǎn)線的建設(shè)，完善檢測(cè)設(shè)備，對(duì)生產(chǎn)線進(jìn)行調(diào)試與檢測(cè)。在此階段優(yōu)化葛根茶生產(chǎn)工藝參數(shù)，確定中試規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，使葛根茶在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時(shí)，達(dá)到保健效果。生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模。第三階段（2008年5月—2009年4月）：共需12個(gè)月，投入資金69萬(wàn)元（全部由企業(yè)自籌），增加流動(dòng)資金。在第二階段確定的最佳規(guī)模生產(chǎn)工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行中試生產(chǎn)，使葛根茶生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到噸/年。第四階段：（2009年04月）：準(zhǔn)備項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。農(nóng)業(yè)成果轉(zhuǎn)化資金使用計(jì)劃見(jiàn)表 3-6。表3-6農(nóng)業(yè)成果轉(zhuǎn)化資金使用計(jì)劃表序號(hào)設(shè)備名稱數(shù)量單價(jià)(萬(wàn)元)金額(萬(wàn)元)備注1自動(dòng)水分測(cè)定儀(含電12.62.6腦)2紫外分光光度計(jì)11.51.531T環(huán)保壓力鍋爐124.024.04真空濃縮器126.526.55間歇式流化干燥床11818.06自動(dòng)鋁箔茶包裝機(jī)15.45.47中試費(fèi)用12.0不足部分自籌合計(jì)9030（五）項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)價(jià)通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的仔細(xì)分析，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目可能存在的潛在因素可分為兩方面,即內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素和外部風(fēng)險(xiǎn)因素等.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)包括項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)及項(xiàng)目本身的不確定性經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等;外部風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自國(guó)家政策和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等.詳細(xì)分析及應(yīng)對(duì)措施如下所述:1、不確定性分析（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)）盈虧平衡分析項(xiàng)目正常中試生產(chǎn)期以生產(chǎn) 能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)BEP）為：BEP=固定成本 /（年銷售收入—可變成本—增值稅、銷售稅金及附加）×100%=160.6/(700-323.8-74.2)×100%=53.2%項(xiàng)目(按年產(chǎn)葛根茶70噸計(jì)算)盈虧平衡點(diǎn)為53.2%,即年產(chǎn)銷葛根茶37.24噸就可保本,風(fēng)險(xiǎn)較小。敏感性分析(見(jiàn)表3-11)表3-11敏感性分析基本銷售收入經(jīng)營(yíng)成本產(chǎn)量序號(hào)項(xiàng)目方案-10%10%-10%10%-10%10%1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)35.219.251.047.123.324.745.62投資回收期(年)4.04.43.43.54.34.33.6可以看出，各因素的變化都會(huì)不同程度的影響全投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的變化，其中銷售收入的變化對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響表現(xiàn)最為敏感，其次是經(jīng)營(yíng)成本。盡管當(dāng)銷售價(jià)格下降 10%時(shí)，全投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率由 35.2%下降到19.2%，投資回收期（含建設(shè)期）延長(zhǎng)0.4年，但是項(xiàng)目仍然可以獲得很好的經(jīng)濟(jì)效益，這充分表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為了控制銷售收入的變動(dòng)可能帶來(lái)31的風(fēng)險(xiǎn)，公司將通過(guò)確保產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)價(jià)高，同時(shí)在生產(chǎn)中注意節(jié)約成本，避免浪費(fèi)，此外還將加強(qiáng)投資管理，以獲得更好的經(jīng)濟(jì)效益。2、政策風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目為有機(jī)產(chǎn)品，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，經(jīng)濟(jì)效益巨大，社會(huì)生產(chǎn)效益顯著，政策風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。3、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目為葛根茶工藝技術(shù)，已獲得國(guó)家發(fā)明專利，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)性極小，微小的風(fēng)險(xiǎn)在葛根黃酮等有效成分的分離提取技術(shù) 及葛根茶大規(guī)模生產(chǎn)的工藝控制。降低風(fēng)險(xiǎn)的措施：①在小試基礎(chǔ)上完善葛根黃酮等有效成分的分離提取技術(shù)，降低其成本消耗率；②在生產(chǎn)實(shí)踐中反復(fù)進(jìn)行工藝研究，找出最佳的工藝參數(shù)及工藝流程，提高產(chǎn)品質(zhì)量降低成本。4、人員風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目核心技術(shù)由公司主要技術(shù)團(tuán)隊(duì)掌握，少數(shù)技術(shù)人員、開(kāi)發(fā)人員流失，帶走技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)較小。降低風(fēng)險(xiǎn)的措施：確保公司運(yùn)作良好、員工收入穩(wěn)定、人心穩(wěn)定，進(jìn)一步提高公司效益，穩(wěn)定員工隊(duì)伍，同時(shí)根據(jù)工作需要可高薪聘請(qǐng)人才。（六）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃論述項(xiàng)目實(shí)施任務(wù)按下述計(jì)劃進(jìn)行：第一階段（2007年5月—2007年10月）：32在小試研究結(jié)果的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化葛根茶生產(chǎn)過(guò)程中有效成分分離提取(含溫水浸泡、過(guò)濾、大孔樹(shù)脂吸附、真空蒸發(fā)濃縮等)、葛根纖維吸附、制茶、流化干燥等工藝參數(shù)。 對(duì)影響產(chǎn)品的色、香、味、形和營(yíng)養(yǎng)成分及理化因素進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)。得出最佳工藝技術(shù)參數(shù)。使使葛根茶制備工藝更加完善、 合理, 產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為今后產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。第二階段（2007年11月—2008年4月）：以優(yōu)化后的葛根茶生產(chǎn)工藝參數(shù)，確定中試規(guī)模生產(chǎn)的最佳工藝流程，使葛根茶在不改變品質(zhì)風(fēng)格的同時(shí)，達(dá)到保健效果。 生產(chǎn)規(guī)模由原小試規(guī)模擴(kuò)展到中試規(guī)模。并對(duì)相應(yīng)的中試生產(chǎn)設(shè)備選購(gòu)。第三階段（2008年5月—2009年4月）：確定的最佳工藝參數(shù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行中試生產(chǎn)， 使葛根茶的生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到70噸/年。使葛根茶產(chǎn)品的外觀呈絨團(tuán)形，形狀特征明顯，完整、勻齊，湯色棕褐色或棕黃色，清亮，有典型的葛根香，香高持久，滋味：湯味醇厚，回味甘爽或鮮爽；總黃酮含量≥ 1.5%，食用纖維含量≥21.5%，淀粉含量≤2.0%，粉末碎茶含量≤5%，水分含量≤10%；衛(wèi)生指標(biāo)：符合 GB9679-2003國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。第四階段（2009年5月）：通過(guò)項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。33圖1 項(xiàng)目實(shí)施甘特圖34四、項(xiàng)目預(yù)期效益分析（一）成果轉(zhuǎn)化目標(biāo)分析項(xiàng)目完成時(shí)形成年產(chǎn)70噸葛根茶的中試生產(chǎn)線，取得成熟可靠的生產(chǎn)工藝及技術(shù)參數(shù)，使葛根茶制備工藝更加完善、合理,產(chǎn)品質(zhì)量更穩(wěn)定，為今后產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供技術(shù)支撐。在后續(xù)的產(chǎn)業(yè)化擴(kuò)建階段，可按照該技術(shù)進(jìn)行生產(chǎn)線的標(biāo)準(zhǔn)化放大和擴(kuò)建。（二）經(jīng)濟(jì)效益分析1、產(chǎn)品成本分析1.1、計(jì)算生產(chǎn)成本的基礎(chǔ)外購(gòu)原輔材料、動(dòng)力費(fèi)用為含稅價(jià) ,見(jiàn)表4-1。項(xiàng)目職工總數(shù)為50人，人均工資按1000元/人.月計(jì)算，職工福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)提，年工資福利費(fèi)為68.4萬(wàn)元。社保費(fèi)在管理費(fèi)用中考慮。固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊率，機(jī)器設(shè)備年折舊率9.5%,年固定資產(chǎn)折舊額為10萬(wàn)元。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算見(jiàn)表（4—2）。修理費(fèi)按折舊費(fèi)的 40%計(jì)。其它長(zhǎng)期資產(chǎn)按5年攤銷,年攤銷額9.7萬(wàn)元。無(wú)形及其它長(zhǎng)期資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算見(jiàn)表（4—3）。其它制造費(fèi)用按 3.5萬(wàn)元/年計(jì)。銷售費(fèi)用按銷售收入的 12%計(jì)。其它費(fèi)用含研制開(kāi)發(fā)費(fèi)、其它制造費(fèi)和其它管理費(fèi)。技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)按銷售收入的 5%計(jì)。其它管理費(fèi)按 30萬(wàn)元/年計(jì)，并逐年遞增。35表4-1 每公斤葛根茶生產(chǎn)成本估算表 (按年產(chǎn)70噸計(jì)算)單位產(chǎn)品成本(元/序號(hào) 項(xiàng)目 規(guī)格 單位 單價(jià)(元) 單耗 公斤) 備注原材料及外購(gòu)?fù)鈪f(xié)件1.1葛根kg28.3316.661.2輔料5.001.3包裝材料10.00小計(jì)31.66燃料動(dòng)力2.1電度0.732.102.2水噸10.50.50小計(jì)2.60工資及福利3費(fèi)9.774制造費(fèi)用2.50合計(jì)46.53固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表表4-2單位：萬(wàn)元序號(hào)年份折舊率12345備注項(xiàng)目固定資產(chǎn)104.8折舊費(fèi)合計(jì)10.010.010.010.0凈值94.884.874.864.8廠房建筑物原值折舊費(fèi)凈值2設(shè)備0.0950原值104.8折舊費(fèi)10.010.010.010.0凈值94.884.874.864.836無(wú)形及其它長(zhǎng)期資產(chǎn)攤銷估算表表4-3 單位:萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目攤銷年限12345備注1無(wú)形資產(chǎn)原值攤銷費(fèi)凈值2其它長(zhǎng)期資產(chǎn)5原值48.4攤銷費(fèi)9.79.79.79.7凈值38.729.019.39.6無(wú)形及其它長(zhǎng)期資產(chǎn)攤銷合計(jì)原值48.4攤銷9.79.79.79.7攤銷凈值38.729.019.39.61.2、生產(chǎn)成本及期間費(fèi)用單位生產(chǎn)成本估算見(jiàn)表 4-1。項(xiàng)目年產(chǎn)葛根茶70噸生產(chǎn)成本325.7萬(wàn)元/年，期間費(fèi)用158.7萬(wàn)元/年，見(jiàn)表4-5。1.3、對(duì)生產(chǎn)成本產(chǎn)生負(fù)面影響的主要因素以及對(duì)策項(xiàng)目年產(chǎn)葛根茶70噸生產(chǎn)成本325.7萬(wàn)元，其中原輔材料221.6萬(wàn)元，占68％，動(dòng)力成本18.2萬(wàn)元,占5.6%,工資及福利費(fèi)68.4萬(wàn)元,占21%,制造費(fèi)用17.5萬(wàn)元，占5.4%，葛根成本是最主要的構(gòu)成要素,其價(jià)格和消耗量的波動(dòng)對(duì)生產(chǎn)成本的影響較大 ,其價(jià)格和消耗量的波動(dòng)對(duì)生產(chǎn)成本的影響較大。 原輔料價(jià)格的影響可以通過(guò)與供應(yīng)商簽訂長(zhǎng)期供銷合同來(lái)避免。 同時(shí)應(yīng)擴(kuò)大產(chǎn)品銷售量以降低單37位固定成本,對(duì)一些具有彈性的費(fèi)用進(jìn)行控制 ,節(jié)約開(kāi)支。2、產(chǎn)品單位售價(jià)與盈利預(yù)測(cè)2.1、產(chǎn)品銷量及銷售價(jià)格項(xiàng)目中試建成后，可年產(chǎn)銷葛根茶70噸,根據(jù)產(chǎn)品的成本和市場(chǎng)分析、預(yù)測(cè),項(xiàng)目生產(chǎn)的葛根茶擬初步按100元/公斤的含稅價(jià)投放市場(chǎng)，并隨市場(chǎng)波動(dòng)進(jìn)行不斷調(diào)整。2.2、五年的盈利預(yù)測(cè)項(xiàng)目五年內(nèi)的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)規(guī)模安排如下：年份20072008200920102011葛根茶(噸)42567070項(xiàng)目五年內(nèi)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的銷售收入預(yù)測(cè)、 成本預(yù)測(cè)及利潤(rùn)預(yù)測(cè)詳見(jiàn)表4-4, 表4-5, 表4-6。38表4-4五年內(nèi)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的銷售收入2345生產(chǎn)負(fù)荷（%）生產(chǎn)負(fù)荷（%）生產(chǎn)負(fù)荷（%）生產(chǎn)負(fù)荷（%）單價(jià)(元/序號(hào)名稱公斤)銷售量銷售量銷售量銷售量金額（萬(wàn)金額（萬(wàn)金額（萬(wàn)金額（萬(wàn)（萬(wàn)公（萬(wàn)公（萬(wàn)公（萬(wàn)公元）元）元）元）斤）斤）斤）斤）1銷售收入420.0560.0700.0700.01.1葛根茶100.04.20420.05.60560.07.0700.07.0700.02增值稅、銷售44.559.574.274.2稅金及附加2.1增值稅41.255.068.768.7其中：銷項(xiàng)稅61.081.4101.7101.7進(jìn)項(xiàng)稅19.826.433.033.02.2城鄉(xiāng)建設(shè)維2.12.83.43.4護(hù)稅2.3教育費(fèi)附加1.21.72.12.139表4-5 五年內(nèi)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的成本預(yù)測(cè) 單位：萬(wàn)元序號(hào)年份2345生產(chǎn)年1合計(jì)項(xiàng)目平均42567070生產(chǎn)負(fù)荷(噸)1生產(chǎn)成本208.6277.8325.7325.71137.8284.51.1原材料及輔料133.0177.3221.6221.6753.5188.41.2燃料及動(dòng)力10.914.618.218.261.915.51.3工資及福利費(fèi)47.968.468.468.4253.163.31.4制造費(fèi)用16.817.517.517.569.317.31.4.1折舊費(fèi)10.010.010.010.040.010.01.4.2修理費(fèi)4.04.04.04.016.04.01.4.3年其他制造費(fèi)用2.83.53.53.513.33.32管理費(fèi)用54.767.774.774.7271.868.02.1攤銷費(fèi)9.79.79.79.738.89.72.2技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)21.028.035.035.0119.029.82.3其他管理費(fèi)用24.030.030.030.0114.028.53財(cái)務(wù)費(fèi)用3.1流動(dòng)資金貸款利息3.2固定資金貸款利息4銷售費(fèi)用50.467.284.084.0285.671.45總成本費(fèi)用313.7412.7484.4484.41695.2423.8其中：固定成本119.4153.6160.6160.6594.2148.6可變成本194.3259.1323.8323.81101.0275.36經(jīng)營(yíng)成本294.0393.0464.7464.71616.4404.140表4-6 五年內(nèi)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的利潤(rùn)預(yù)測(cè) 單位:萬(wàn)元年份序號(hào)項(xiàng)目12345生產(chǎn)年42567070生產(chǎn)負(fù)荷(噸)合計(jì)平均1銷售收入420.0560.0700.0700.02380.0595.02總成本費(fèi)用313.7412.7484.4484.41695.2423.83增值稅、銷售稅44.559.574.274.2252.463.1金及附加4利潤(rùn)總額61.887.8141.4141.4432.4108.15所得稅20.429.046.746.7142.835.76凈利潤(rùn)41.458.894.794.7289.672.4累計(jì)凈利潤(rùn)41.4100.2194.9289.67工業(yè)增加值164.2225.7294.0294.0977.9244.5創(chuàng)匯（節(jié)匯）額（萬(wàn)美元）9稅費(fèi)總額64.988.5120.9120.9395.298.8其中：增值稅41.255.068.768.7233.658.4預(yù)測(cè)說(shuō)明：a、項(xiàng)目擬建成年產(chǎn)葛根茶 70噸的生產(chǎn)規(guī)模。單位產(chǎn)品銷售價(jià) ,外購(gòu)材料、動(dòng)力等為含稅價(jià)。b、增值稅：本企業(yè)為一般納稅人,銷項(xiàng)稅稅率為17%;進(jìn)項(xiàng)稅中，葛根買(mǎi)價(jià)和稅率13%計(jì)算，水按含稅價(jià)和稅率13%計(jì)算,其余均按含稅價(jià)和稅率17%計(jì)算。c、城市維護(hù)建設(shè)稅：按增值稅的 5%計(jì)算。41d、教育費(fèi)附加：按增值稅的 3%計(jì)算。e、所得稅:本企業(yè)所得稅稅率為 33%。3、經(jīng)濟(jì)效益分析項(xiàng)目在農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化資金資助期限內(nèi)，即2007年5月～2009年4月，累計(jì)產(chǎn)銷葛根茶42噸，累計(jì)銷售收入為420萬(wàn)元，累計(jì)凈利潤(rùn)41.4萬(wàn)元，累計(jì)繳稅總額64.9萬(wàn)元。4、項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)項(xiàng)目稅后內(nèi)部收益率為35.2%，稅后凈現(xiàn)值(i=10%)為147.4萬(wàn)元，稅后投資回收期（含建設(shè)期）為4.0年。計(jì)算詳見(jiàn)表4-7。從以上指標(biāo)可以看出，項(xiàng)目的投資效益較好。42表4-7全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元年份序號(hào)項(xiàng)目12345生產(chǎn)負(fù)荷(噸)425670701現(xiàn)金流入420.0560.0700.0881.61.1產(chǎn)品銷售收入420.0560.0700.0700.01.2回收固定資產(chǎn)余值74.41.3回收流動(dòng)資金107.22現(xiàn)金流出153.2427.9504.9600.4585.62.1固定資產(chǎn)投資153.22.2流動(dòng)資金69.023.414.82.3經(jīng)營(yíng)成本294.0393.0464.7464.72.4增值稅、銷售稅金及附加44.559.574.274.22.5所得稅20.429.046.746.73所得稅后凈現(xiàn)金流量(153.2)(7.9)55.199.6296.04所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量(153.2)(161.1)(106.0)(6.4)289.65所得稅前凈現(xiàn)金流量(153.2)12.584.1146.3342.76所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量(153.2)(140.7)(56.6)89.7432.4計(jì)算指標(biāo)稅后稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：35.2%51.1%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%）：147.4萬(wàn)元247.0萬(wàn)元靜態(tài)投資回收期(含建設(shè)期）4.0年3.4年（三）社會(huì)效益、生態(tài)效益分析1、社會(huì)效益5）（葛[puerarialobata（Willd）Dhwi]，別名甘葛、粉葛。是衛(wèi)生部指定的藥、食兩用植物?！渡褶r(nóng)本草經(jīng)》、《本草綱目》、《傷寒論》、《濟(jì)生方》等古代藥典中對(duì)葛的解表、祛熱、清涼、排毒、解酒、止瀉等項(xiàng)功能都有較詳盡的記載。現(xiàn)代醫(yī)學(xué)研究進(jìn)一步證明，葛根中含有的葛根總黃酮（包括葛根素、葛根木糖甙、大豆黃酮、大豆黃酮甙、B-谷甾醇、花生酸等）具有擴(kuò)張血管、調(diào)節(jié)人體內(nèi)分泌和微循環(huán)43的特種功能。對(duì)高血壓、高血糖、高血脂、前列腺炎、胃腸不適等多種疾病都有較好的防治作用。項(xiàng)目的轉(zhuǎn)化為人們提供了一種非常有效的日常保健飲品，同時(shí)，從植物葉部擴(kuò)展到根部，是對(duì)茶觀念的革命，也是對(duì)茶文化的創(chuàng)新。6）項(xiàng)目研制出葛根茶，有提高人體體能的功效。7）項(xiàng)目的完成與轉(zhuǎn)化，可增加葛根的附加值，調(diào)整農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，為農(nóng)民增加收入，為國(guó)家和企業(yè)增加稅收，還可解決更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。以形成日產(chǎn)一噸葛根茶計(jì)，可安排160人就業(yè)，帶動(dòng)2000多戶種葛農(nóng)民脫貧致富。同時(shí)還可帶動(dòng)交通運(yùn)輸、印刷等其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。8）項(xiàng)目的完成與轉(zhuǎn)化，對(duì)貫徹省委、省政府把江西發(fā)展成食品工業(yè)大省和大力推進(jìn)生態(tài)農(nóng)業(yè)、科技農(nóng)業(yè)、效益農(nóng)業(yè)之統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，具有重要長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略意義。1.5.3、生態(tài)效益項(xiàng)目的整個(gè)生產(chǎn)工藝過(guò)程中不涉及到有污染環(huán)境的廢氣、廢渣、廢液的產(chǎn)生，因此不會(huì)產(chǎn)生“三廢”的問(wèn)題。44五、項(xiàng)目支撐條件分析（一）申報(bào)單位基本情況單位名稱：江西省都昌縣源昌葛業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司通訊地址：都昌縣東風(fēng)大道280號(hào)郵編：332005注冊(cè)日期：2002年5月10日注冊(cè)資金：150萬(wàn)元登記注冊(cè)類型：有限責(zé)任公司主管單位：（部門(mén)）：江西省都昌縣民營(yíng)企業(yè)局（二）單位轉(zhuǎn)化能力概述江西省都昌縣源昌葛業(yè)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司創(chuàng)辦于二 00二年五月，是集葛根種植、研發(fā)、加工、葛產(chǎn)品銷售為一體的民營(yíng)科技企業(yè)、九江市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級(jí)龍頭企業(yè)、中國(guó)扶貧開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì)會(huì)員。公司地處都昌縣芙蓉山工業(yè)園，占地面積 20畝，固定資產(chǎn)原價(jià)245萬(wàn)元，其中生產(chǎn)車間 1700平方米，同時(shí)擁有原材料種植采集基地12個(gè)?，F(xiàn)有員工126人，其中有大學(xué)文憑9人，中專文憑12人，科技研發(fā)人員5人，生產(chǎn)技術(shù)人員6人。生產(chǎn)工人90%以上屬國(guó)有企業(yè)下崗職工。公司主要產(chǎn)品是葛粉，已遠(yuǎn)銷至上海、北京、山東、遼寧、新疆等全國(guó)各大中城市，2006年實(shí)現(xiàn)銷售收入203萬(wàn)元，上交稅金19.845萬(wàn)元，凈利潤(rùn)14.3萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率 48.3%，運(yùn)行狀況良好。公司在逐步發(fā)展壯大的同時(shí)， 始終對(duì)開(kāi)展新技術(shù)，新產(chǎn)品狠抓不懈。近幾年來(lái)，公司致力于葛產(chǎn)品的進(jìn)一步研究開(kāi)發(fā)，并與省內(nèi)外多所高校和研究所保持聯(lián)系，平均每年科技轉(zhuǎn)化投入占企業(yè)年銷售收入的5.0%左右。公司自主研究的“一種葛根茶的制作方法”于2005年1月26日獲國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局頒發(fā)的“發(fā)明專利證書(shū)” 。并以此專利為基礎(chǔ)，研制了一套小試設(shè)備，總稱“分離吸附法加工葛根茶”工藝