貸款風險預警機制第一章風險預警機制風險預警機制是指通過保后檢查，發現擔保風險的早期預警信號，運用定量和定性分析相結合的方法，盡早識別風險的類別、程度、原因及其發展變化趨勢，并按規定的權限和程序對問題擔保采取針對性處理措施以及時防范、控制和化解擔保風險。第二章風險預警信號1、 財務狀況預警信號⑴資產負債率較年初有大幅上升；⑵連續三個月流動比率較年初大幅下降；⑶庫存連續兩個月比擔保前較大幅度減少；⑷流動負債增加額大于流動資產增加額；⑸連續三個月應收賬款增幅超過銷售收入增幅；⑹其他應收賬款占流動資產比重過高；⑺注冊資本變更減少；⑻或有負債大幅度增加。2、 經營效益狀況預警信號⑴銷售收入較上年同期下降幅度較大；⑵經營活動凈現金流量大幅度減少；⑶貨款回籠連續兩個月大幅度下降；3、 內部核算情況預警信號⑴賬齡1年以上的應收賬款占比過高或有較大幅度上升；⑵存貨賬實不符；⑶存在負債未入賬現象；⑷注冊資本未按規定到位；⑸對外投資有較大損失。4、 貸款狀況預警信號⑴貸款人的生產經營狀況惡化；⑵抵（質）押物被有關機關法查封、凍結、扣押；⑶抵（質）押物市場價值與評估價值差距拉大；⑷抵（質）押物變現價值與評估價值差距拉大；⑸抵（質）押物所有權發生爭議；⑹抵（質）押物變現能力降低；⑺抵（質）押物實際占管人管理不善；⑻貸款人的經營機制和組織結構發生較大變化。5、 非財務因素預警信號⑴股東之間或高層管理人員之間矛盾較大；⑵主要經營者經常出入高消費場所，出現賭博、吸毒違反社會公共道德行為;⑶內部組織結構不合理，管理水平低，內部案件較多；⑷財務制度管理混亂，報表嚴重失實。⑸經常性拖欠職工工資，職工情緒對立；⑹存在違法經營問題；⑺業務伙伴關系惡化，出現較大經濟糾紛；⑻受到稅務、工商或質檢等部門處罰；⑼未按期辦理年檢手續；⑽公司業務性質發生重大變化；主要股東發生重大變化；市場供求發生變化，市場價格發生較大波動；政府政策對該行業發展作出嚴格限制；遭受重大自然災害或意外事故，造成財產損失；6、與金融部門及擔保企業關系預警信號⑴被金融機構及其他擔保企業宣布為信用不良客戶；⑵拖欠銀行貸款本息；⑶逃廢銀行債務；⑷不能按期償還債務，被債權人起訴；⑸對銀行和本公司的態度發生變化，缺乏坦誠的合作態度，領導人約見困難，住所經常無人或失去通訊聯系；⑹拒絕提供財務報表和其他報表資料；⑺提供嚴重失實的財務報表或其他資料；⑻多種還款來源沒有落實；⑼企業簽發空頭友票。第三章發現預警信號后的處理方法一旦發現貸款人出現預警信號時，應立即通過有關途徑加以核實，并擇機采取以下一種或幾種措施，防止損失發生或擴大：1、 對于發現某些有較大潛在或現實風險的貸款人的情況，信貸部、風控部經理要及時報告總經理，并立即參與貸后檢查，提出處理意見，采取果斷措施。2、 對于已經拖欠銀行貸款本息的貸款人，應立即核查其在銀行全部本外幣債權(如在銀行的存款)，必要時協助銀行從其在銀行存款戶中抵扣已欠銀行貸款本息或采取財產保全措施。3、 對于拖欠本金或利息，造成本公司被迫墊款而在規定期限內仍不改正的，要立即取消對貸款人的信用擔保，提前處置反擔保物。4、對于在保后檢查中發現《貸款合同》或《抵押合同》條款不利于保護本公司權益或者存在漏洞的，要采取必要的補救措施，或者與當事人協商變更合同條款或重簽合同。5、 對于發現貸款人未按合同約定用途使用擔保資金的，要及時采取措施限期要求其糾正，對于不能限期糾正的，視情節輕重可同銀行協商收回全部貸款和信貸承諾，并根據有關法規予以追究。6、 貸款逾期后，應立即核查擔保人的代償能力或抵(質)押品變現清償價值，對于擔保人代償能力不足或抵(質)押品不足額等實際擔保能力下降的貸款業務，應按照合同約定或在與貸款人協商的基礎上，采取追加擔保、調整擔保結構（質押、抵押、第三方保證）、立即執行反擔保償債等措施，以減少本公司的代償損失。7、對于出現暫時性經營困難、已經或有可能出現風險的貸款人，應與貸款人就挽救其公司經營困難或危機進行磋商，通過談判確定是堅持要求貸款人償還全部欠款，還是要求貸款人根本改變經營規模或經營方向，以便增加本公司收回剩余欠款的機會，或者向貸款人提出或要求其提出債務重整方案，包括重估項目現金流量，重新確定貸款人償還銀行貸款（或本公司代償款）本息的時間表，并要求其董事會通過債務重整方案，以保證及時還款。8、對于原材料供應或產品銷售出現困難而影響銀行貸款按期歸還的貸款人，可根據需要通報銀行，在他們的批準和協調下，安排與貸款人主要的上下游關聯企業協商，對于貸款人的主要上下游關聯企業施加影響，如提高對其原材料賒銷比例、延緩應付款解付，以緩解貸款人的生產經營或資金運轉困難。9、對于資本金不足或籌資成本過高的并發生逾期貸款的貸款人，可協助其尋求新的低成本融資渠道或增加資本性負債，如協助其爭取發行信托企業債券，或協助其與其他貸款人合資、合伙經營或聯營等形式吸收外部資金還款。10、 對于已經或預計出現貸款逾期的貸款人，要設法密切追蹤其在銀行資金賬戶的資金流轉，查證其貨款回籠情況及大額資金進出及其匯款銀行賬號等信息，為伺機通過法律程序凍結其大額資金賬戶做好準備。11、 對于法人代表持有外國護照或擁有外國永久居住權的，其擁有的企業在國外有分支機構的，其家庭主要成員在國外定居或者在國外開辦公司的民營或外商合資、獨資企業貸款擔保，要特別關注法人代表出國及企業的資金往來的情況，防止其將資金轉移到國外卜或資金用途不明的轉賬行為，防上攜款潛逃。一旦發現這些跡象，要及時采取