中融國際信托有限公司中融-口項目盡職調查報告（報告完成日期：【】年。月。日）精選資料經辦業務部門：中融國際信托有限公司。部可修改編輯精選資料聲明與保證我們在此聲明與保證：本報告是按照《中融國際信托有限公司信托業務盡職調查管理制度》和有關規定，根據融資申請人提供的和本人收集的資料，經我們審慎調查、核實、分析和整理，并在此基礎上針對項目特點設計交易模式、制定信托計劃方案后完成的。報告全面反映了客戶及項目最主要、最基本的信息，我們對報告內容的真實性、準確性、完整性及所作判斷的合理性負責。直接調查人簽字：年月日直接調查人簽字：年月日調查人部門經理簽字：年月日可修改編輯精選資料目錄TOC\o"1-5"\h\z項目背景與交易結構概述 7項目背景 7交易結構概述 7簡要描述本項目的信托結構 7:二::資3 :融資人資信情況 9融資公司基本情況 9融資公司情況 9項目公司實際控制人情況簡介 9融資公司控股（大）股東情況介紹 9融資公司稅收政策 9融資公司經營情況 10融資人財務狀況 10資產負債表 11利潤表 11現金流量表 11可修改編輯精選資料TOC\o"1-5"\h\z融資人財務比率 11企業償債能力 11企業盈利能力 11企業經營管理能力 12公司內部控制管理 13融資人銀行貸款及對外擔保情況 13項目概況和建設情況 14地質概況 14礦區基本情況 14\o"CurrentDocument"礦區的自然地理條件與經濟概況 14礦區地質概況 14項目開發產品介紹 15礦業開發產品的基本特性 15礦業開發產品主要技術參數 15礦業開發產品制造標準 15礦業開發產品加工工藝 15生產用核心設備及價值 15項目環境與保護 15項目建設條件 15可修改編輯精選資料TOC\o"1-5"\h\z項目建設實施進度 16項目市場分析 16行業市場現狀 16行業準入與政策環境分析 16目標市場區域產品供需現狀與預測（目標市場分析） 16項目財務效益評估 16重要指標 16\o"CurrentDocument"項目利潤預測 17項目預測成本分析 18項目現金流量預測 19項目價值預測 20折合為原礦計算價值 20折合為精粉計算價值 21\o"CurrentDocument"項目資金來源情況 22自有資金 22\o"CurrentDocument"本項目銀行貸款 22\o"CurrentDocument"本項目信托融資 22項目有關財務效益指標 22可修改編輯精選資料TOC\o"1-5"\h\z項目投資利潤率 22貸款償還期 23信托方案與風險防范措施 23交易結構安排及信托計劃摘要 23交易結構 23信托計劃 24項目風險及防范措施 24\o"CurrentDocument"意見及建議 26\o"CurrentDocument"項目資料 26可修改編輯精選資料項目背景與交易結構概述項目背景此處簡要介紹項目背景情況例如：【】年。月。日，某公司欲開展。項目。為【】希望由中融信托就【】提供融資服務。交易結構概述簡要描述本項目的信托結構融資方式：【貸款】/【股權投資】融資總成本：融資人要求信托資金到位時間：信托期限：【】年公司收入：其中信托報酬方式收取【】％；財務顧問費形式收取【】%保管人保管費：受益人的預期收益：可修改編輯精選資料項目發行計劃（適用于集合類項目），詳細制定項目的發行計劃:我公司私人銀行部發行的額度 【】萬元銀行代銷： 【】萬元發行費率：第三方理財機構代發： 【】萬元 發行費率：項目現狀此處介紹項目現狀，包括項目所處的探礦階段（詳查或勘查精密階段、選場建設基本完畢（若有入試生產、已少量生產或在產階段），目前項目進展情況、各級政府及相關部門批文及各證件辦理進程、自有投入資金落實情況等。項目總投資及資金來源項目總投資共【】萬元。序號項目金額（萬元）比例1自籌資金【】【】%2信托計劃投資額【】【】%2銀行貸款【】【】%4總投資【】【】%可修改編輯精選資料融資人資信情況融資公司基本情況項目公司實際控制人情況簡介說明項目公司的實際控制人數量，并簡要介紹其背景、成長經歷融資公司控股（大）股東情況介紹視項目具體情況簡要介紹項目公司大股東情況融資公司稅收政策請填列公司生產運營涉及的稅種及稅率：稅種稅率增值稅可修改編輯精選資料融資公司經營情況此處簡要介紹融資人過往開發過的項目情況、獲得的榮譽（如有）融資人財務狀況此處列明融資人近三年資產負債表，除此之外還應將融資人上一年度經審計的財務報表提交風險管理部注：請客戶提供近三年經審計的財務報表紙質版和excel版可修改編輯精選資料資產負債表利潤表現金流量表融資人財務比率企業償債能力短期償債能力1.流動比率2.速動比率長期負債能力3.資產負債率公式：流動比率=流動資產/流動負債速動比率二（流動資產-存貨-預付賬款-待攤費用）/流動負債資產負債率=總負債/總資產企業盈利能力1.銷售利潤率可修改編輯

精選資料2.凈資產利潤率3.銷售收入增長率4.利潤增長率公式：銷售凈利率=凈利潤/銷售收入凈資產利潤率=凈利潤/所有者權益銷售收入增長率=（本期銷售收入-上期同比銷售收入）/上期同比銷售收入利潤增長率=（本期凈利潤-上期同比凈利潤）/上期同比凈利潤企業經營管理能力1.存貨周轉率2.應收賬款周轉率3.固定資產周轉率公式：存貨周轉率=本期銷售收入/平均存貨其中：平均存貨=（期初存貨凈額+期末存貨凈額）/2可修改編輯精選資料應收賬款周轉率=本期銷售收入/平均應收賬款其中：平均存貨=（期初應收賬款凈額+期末應收賬款凈額）/2固定資產周轉率=本期銷售收入/平均固定資產其中：平均固定資產=（期初固定資產凈額+期末固定資產凈額）/2公司內部控制管理融資人銀行貸款及對外擔保情況業務部門應在中國人民銀行系統查詢融資人的《企業基本信用信息報告》，注明融資人貸款情況、對外擔保情況及抵押/質押情況，并注明融資人是否存在不良貸款記錄。貸款情況：當前未結清貸款為。萬元，已結清貸款為。萬元已結清保函。萬元，已結清承兌匯票【】萬。對外擔保情況：當前對外擔保的合同金額為【】萬元。抵押/質押情況：當前對外抵押金額為。萬元，質押金額為【】萬元。可修改編輯精選資料項目概況和建設情況礦區基本情況（1）地理位置（2）交通：公路、鐵路、水路等交通的概況礦區的自然地理條件與經濟概況（1）地形特征：地貌、海拔等（2）氣候特征：氣候、最高最低溫度、降雨量、雨季（3）經濟狀況：工農業、民族、人口和勞動力資源狀況、供電、供水情況礦區地質概況（1）所做地質工作簡介（2）地質概況：礦體所在地的地質情況及相關分析可修改編輯精選資料（3）礦體特征：盡可能詳細描述項目開發產品介紹礦業開發產品的基本特性包括：礦業開發產品（分類、名稱、規格、型號、產量、價格等）及其他特性礦業開發產品主要技術參數礦業開發產品制造標準礦業開發產品加工工藝生產用核心設備及價值（購買安裝時間及價款、發票）項目環境與保護內容包括：環境治理依據、環境治理措施及環境影響評價。項目建設條件此處注明本項目已獲得的政府有關部門批文可修改編輯精選資料項目建設實施進度此處列明項目開發進度，如果是分期開發，還應列明各期開發的具體進度。項目總工期預計為。年，融資人已投入資金合計【】萬元。本項目預計于。年【】月開工建設，預計于。年。月竣工驗收，交付使用，開發建設期。年，前期。年，建設期。年。項目市場分析行業市場現狀行業準入與政策環境分析目標市場區域產品供需現狀與預測（目標市場分析）項目財務效益評估重要指標1.貧化率2.采礦回收率3.選礦回收率4.選礦比5.生產能力可修改編輯

精選資料6.礦山儲量項目利潤預測注：在此說明預測數據的依據，如企業的生產規模【】、市場需求量。、市場價格【】項目預計實現銷售收入【 】萬元，扣除成本、稅金，預計稅前利潤【 】萬元、后利潤【 】萬元。（以下會計科目請根據項目公司的具體情況增加（或減少）列示）可修改編輯

精選資料項目預測成本分析（以下科目請根據項目的具體情況列示，主要體現主要成本的構成及比例）項 目成本金額所占比例1.采礦成本其中：噸礦開拓成本切割成本直接采礦費用2.選礦成本3.運輸成本可修改編輯

精選資料4.折舊費用5.間接成本其中：生產管理成本協調費用財務費用6.相關稅費項目現金流量預測（以下科目請根據項目的具體情況列示，尤其“資金運用“部分，應體現資金支出的主要方面）序號項目名稱：2010年20112012合計1資金來源1.1自有資金1.2銷售收入1.3信托融資1.5銀行貸款1.6其他來源2資金運用可修改編輯

精選資料項目價值預測根據基本數據礦山儲量、品位、當前市場價格的具體情況，選擇折算為原礦或精粉計算。折合為原礦計算價值項 目公式可修改編輯

精選資料原礦儲量 =基本儲量*置信系數*采礦回采率礦山價值=金屬總儲量*金屬價格二原礦儲量*原礦品位*選礦回收率*金屬價格噸礦價值二噸礦中金屬儲量*金屬品位噸礦成本=直接成本+資源稅+礦產資源補償費+間接成本噸礦企業所得稅=項目利潤*公司所占項目的比例*企業所得稅稅率噸礦利潤二噸礦價值-噸礦成本-噸礦企業所得稅公司噸礦利潤二噸礦利潤*公司占股比例公司利潤二原礦儲量*公司噸礦利潤年投資利潤率二年利潤/總投入投入產出比二總投入/公司總利潤投資回收期二總投入/年利潤5.5.2折合為精粉計算價值項 目公式原礦儲量二基本儲量*置信系數*采礦回采率礦山價值二原礦儲量*原礦品位*選礦回收率*精粉價格/精粉品位噸礦價值二噸礦中金屬儲量*金屬品位噸礦成本=（直接成本+資源稅+礦產資源補償費+間接成本）*選礦比可修改編輯精選資料噸礦企業所得稅 =項目利潤*公司所占項目的比例*企業所得稅稅率噸礦利潤二噸礦價值-噸礦成本-噸礦企業所得稅公司利潤二原礦儲量*公司噸礦利潤年投資利潤率二年利潤/總投入投入產出比二總投入/公司總利潤投資回收期二總投入/年利潤評價：項目資金來源情況自有資金截止到20年月日，公司自有資金【】萬元。本項目銀行貸款項目計劃于20年月獲取開發貸款【】萬，貸款期【】年。本項目信托融資本項目信托計劃以【股權/債權】形式，融資金額【 】萬元。項目有關財務效益指標項目投資利潤率項目投資財務評價指標可修改編輯精選資料貸款償還期本項目公司預計20 年【】月申請銀行貸款【】萬，期限【】年，還款來源為：。信托方案與風險防范措施交易結構安排及信托計劃摘要交易結構合作方式：合作期限：【 】個月；交易結構：投入：詳細說明信托資金的運用方式，采取股權投資形式運用信托資金時以信托資金受讓原有股東持有的項目公司股權的，說明受讓價格，以增資方式投入項目公司的，說明計入注冊資本和資本公積的比例以及增資完成后我公司持有項目公司的股權比例；以債權方式運用信托資金的，應說明貸款要素（利率、期限、抵押/質押物、保證擔保等）,退出：說明信托資金的退出方式，如果以股權轉讓方式退出的，說明股權轉讓價格。項目公司管理：如果采取股權投資方式，應說明項目公司的監管方式可修改編輯精選資料例如：a）雙方在公司章程中約定融資方擁有項目經營和控制權，中融信托通過董事會、派駐財務人員等方式實現對項目資金監管和風險控制；b）項目公司應分期編制詳細的成本標桿、經營計劃報告和項目現金流量預測表，經董事會通過后嚴格予以執行，并作為資金監管和測算中融信托投資收益的基礎。單項成本超過部分由融資方或者【】補足，中融信托不再承擔該超出部分的成本。如果采取債權方式，應說明如何保障信托資金的還款來源例如：設立監管賬戶，要求融資人按一定比例將項目銷售回款存入該賬戶。信托計劃信托規模：約【 】萬（如有結構化設計，還應列明優先、次級份額）信托期限：【 】個月還款資金來源：信托結構圖（如有）6.1.3 項目風險及防范措施詳細說明本項目的風險及采取的風險防范措施，是否采取優先次級的結構化設計，是否采取了抵押/質押的擔保措施（1）法律、政策風險可修改編輯精選資料提示：項目成員應該抓住機遇積極尋找市場優質項目，同時密切關注國家貨幣政策、財稅政策、宏觀及產業政策和相關法律、法規的調整與變化。政策及法規的變化將會影響信托規模的開展、設立及管理，進而影響受托人收益及受益人預期收益。這就要求項目成員在密切關注政策、法規的的同時，依托成熟的風控體系對未來宏觀政策、法規的偏向做出科學的預測并及時調整發展方向，最大程度地降低政策風險帶來的損失。（2）行業、市場風險提示：礦業本身屬于經濟周期型行業，不僅自身隨宏觀經濟周期波動，而且自身也有內在的運動規律，信托計劃投資于礦山企業，因行業市場價格的波動，可能間接造成信托財產的損失。項目成員應加強對礦業價格運行規律的認識（包括供需狀況、上下游產業鏈等基本面分析）,盡可能準確預期各礦種市場未來價格走勢，保證介入項目的時點有效，風險可控。（3）行業安全風險提示：礦業投資屬于高風險行業，近期煤炭企業安全事故頻繁發生，這就要求項目人員在盡職調查過程中嚴格把關、盡職盡責，選擇最優質項目。實際操作中，若已操作的項目因安全事故停業整頓，雙保險措施（股權質押和礦權抵押）往往能在停業整頓后發揮成效，可降低信托投資礦業方向的風險。（4）受托人管理風險提示：由于受托人受經驗、技能等因素的限制，可能會影響信托計劃的管理，導致信托資金遭受損失。（5）其他風險可修改編輯精選資料提示：主要指由于自然災害、戰爭等不可抗力的出現，可能嚴重影響金融市場的正常運行，或由于通訊故障、銀行系統故障等因素影響信托合同的正常履行，從而導致信托收益降低或本金損失。意見及建議需要說明的其情況。項目資料融資企業提供的資料清單【請提供復印件（需年檢的已年檢）并加蓋公章】1公司融資的使用說明書；包括融資的使用目的、使用計劃、還款來源和計劃以及抵押擔保等內容2抵押擔保情況：公司抵押物評估報告或資產評估報告（包括固定資產中機器設備、構筑物及其他輔助設施、房屋建筑等有形資產）、土地使用證復印件或臨時用地證明、房地產權證復印件、全體股東簽字1同意的董事會同意融資決議書3如需要，請提供具有相應資質的咨詢機構出具《可行性研究報告》（內容：融資企業及擔保企業的基本情況、成本投入與效益分析、代償能力分析、風險及防范措施等）4借款人近三年經審計的財務報告及最近一期財務報表5財務負責人簡歷和身份證復印件、貸款卡正反面復印件、貸款卡基本信息6驗資報告（及審計財務報表完整的可不提供）7法人代表個人簡歷和身份證復印件、可修改編輯

精選資料8法人授權委托書、授權代理人簡歷和身份證復印件（如果有需提供）9營業執照正副本（可從事生產經營、非籌建使用）公司章程復印件、公司簡介、組織機構代碼證正副本復印件、稅務登記證正副本（國稅和地稅）復印件10企業全套工商注冊資料（省工商局備案資料）11收購礦權的股權轉讓協議及原始付款憑證；企業歷史往來礦權抵押借款合同；12礦山建設項目進展情況說明書（包括目前項目進展情況、各級政府