1、 10/10文件編號：歸 檔 號號：頁 數： 制定部門適用部門發文日期項目專項資資金管理理辦法目 錄 項 目 頁碼碼 目的的 2 原則 2 定義 2內容及職責責 2-3 罰則 3 附則 4附件 5-7 項目專項資資金管理理辦法1.目的 為規范項目目立項階階段資金金審批、資資金使用用、費用用報銷及及控制資資金風險險，特制制訂本管管理制度度。2原則 項目專項資資金管理理的基本本原則是是：計劃劃管理，專專款專用用，精簡簡節流，提提高效益益。3定義本制度所稱稱的項目目，是指指歸屬投投委會管管理的重重大投資資項目和和資產經經營項目目。本制度所稱稱的項目目部，是是指歸屬屬投委會會管理的的重大投投資項目目經

2、營單單位。本制度所稱稱的項目目組，是是指在項項目部下下設立的的具體負負責經營營子項目目的工作作小組。本制度所稱稱的承接接單位，是是指操作作項目的的平臺公公司或部部門。本制度所稱稱的專項項資金，是是指為完完成項目目所發生生的各項項費用。4.內容及及職責4.1 項項目立項項階段的的資金審審批 44.1.1項目目來源：集團戰戰略規劃劃、年度度經營計計劃、董董事會決決議、集集團總裁裁辦公會會決定正式開開展的重重大投資資項目； 44.1.2項目目立項需經經投委會會按照投投委會議議事規則則和重重大項目目投資管管理辦法法進行行可行性性論證，并形成成投資建建議書、風風險評估估報告，提提請總裁裁辦公會會議按決決

3、策流程程審批。審計部部須參加加項目立立項的風風險評估估。 44.1.3 對通過過立項的的項目，應以項項目立項項資金審審批表(見附件1)的形式形成項目專項資金設立文件。項目立項資金審批表應經過投委會和財務部審核后經總裁簽字批準。 44.1.4 集集團財務務部門負負責根據據總裁批批準的項項目立項項資金審審批表及時安排調撥資金到位。 44.1.5項項目立項項資金審審批表是項目部據以向財務部門要求撥付資金的依據。4.2項目目專項資金金使用管理理4.2.11根據項項目立項項資金審審批表中載明的項目預算資金總額、資金來源部門，由集團財務部門負責落實資金的撥付，可一次或分批劃撥資金到承接單位銀行帳戶。4.2

4、.22 承接單單位財務務部門是是項目專專項資金金的管理理部門，負責項目部專項資金使用的財務管理工作。其職責為：按項目資金使用審批表載明的金額和用途支付款項；負責對項目專項資金的簿記、監督并接受項目部和投委會查詢等工作。并在報送集團公司的資金日報表中，單獨列明項目部資金的收取、使用和余額等情況。承接單位財財務部門門在支付付款項時時，應對對資金用用途、是是否在預預算范圍圍之內、金金額是否否超過受受權范圍圍及票據據的真實實合法性性進行審審核。承接單位財財務部門門應保證證項目專專項資金金的安全全、專款款專用，不不得挪作作它用。承接單位財財務部門門應次月月5日前前向投委委會提供供各項目目的項項目資金金月

5、報表表。4.2.33 項目目部是項項目資金金使用的的直接責責任單位位，實行行項目部部總經理理負責制制，負責責項目資資金的計計劃和使使用。項項目專項項資金的的使用實實行借支支和報銷銷雙控，并并執行嚴嚴格的預預算管理理。項目部需要要借支專專項資金金時，應應由資金金使用人人在承接接單位填填制借支支單。預算范圍內內和預算算金額內內的費用用借支，經經項目部部總經理理審批后后，由承承接單位位財務部部門支付付；預算范圍內內但超出出預算金金額的借借支，經經項目部部總經理理審核、投投委會秘秘書長或或主任復復核、財務總總監和審審計部審審批，總總裁或總總裁授權權人批準準后，由由承接單單位財務務部門支支付；預算范圍外

6、外的費用用借支，經經項目部部總經理理審核、投投委會秘秘書長或或主任復復核、財務總總監和審審計部審審批，總總裁或總總裁授權權人批準準后，由由承接單單位財務務部門支支付。項目部報銷銷費用時時，應由由報銷人人在承接接單位填填制費用用報銷單單。預算范圍內內和預算算金額內內的費用用報銷，經經項目部部總經理理審批后后，由承承接單位位財務部部門支付付；預算范圍內內但超出出預算金金額的費費用報銷銷，經項目部部總經理理審核、投投委會秘秘書長或或主任復復核、財務總總監和審審計部審審批，總總裁或總總裁授權權人批準準后，由承接接單位財財務部門門支付；預算范圍外外的費用用報銷，由由項目部部總經理理審核、投投委會秘秘書長

7、或或主任復復核、總裁或總總裁授權權人批準準后，財務總總監和審審計部審審批，由由承接單單位財務務部門支支付。4.2.44 項目部部應建立立項目目部資金金使用臺臺賬，詳詳細記錄錄資金的的使用情情況；項項目部下下設項目目組的，項項目組應應對其負負責的項項目建立立項目部資金使使用臺賬賬，詳詳細記錄錄每筆資資金的使使用情況況。4.2.55 項目部部應根據據項目目部資金使使用臺賬賬，每每月填列列項目目資金月月報表（見見附件二二），于次月55日前上上報投委委會。項目資金金月報表表需列列示上個個月資金金使用情情況和截截至上個個月底資資金累計計使用情情況。4.2.66 投委會會對項目目資金的的使用情情況進行行稽

8、核。稽核方式式包括：審閱項目資金月報表、審閱承接單位財務部門賬冊等。必要時可提請集團財務部進行專項稽查或請審計部門對項目部資金使用情況進行審計，并出具審計意見。4.2.77 項目完完成、中中止、終止止或轉移移時，由由項目部部對該項目目撰寫項項目資金金使用報報告，由承接單位財務部門對其進行復核后，報投委會審閱并出具意見，并由投委會提請集團審計部門出具審計意見后，提交集團財務部門進行相關賬務和資金處理。5.罰則5.1 項項目部應應定期自自查項目目資金使使用情況況，違反反本制度度的行為和和個人應立即即改正，如如造成損損失的，應應及時追追究當事事人的責責任。如如項目部部總經理理未定期期自查，當當發現違

9、違反本制制度的行行為和個個人時，對對項目部部總經理理嚴肅處處理，按按公司員員工獎懲懲制度和和重大大責任事事故追究究辦法追追究并追追究當事事人的責責任。5.2 任任何違反反本制度度的行為為和個人人，給公公司造成成損失的的，追究究當事人人的責任任。6.附則6.1 本本制度由由集團總總裁簽發發之日起起執行。6.2 本本制度由由集團投投委會負負責解釋釋。附件一 項目立項資資金審批批表填報人： 填報日日期： 年 月 日項目名稱項目部/負負責人資金來源立項日期一、項目簡簡介二、專項資資金預算算（費用用）序號項目金額期間/時間開支說明12345 合計資本性支出出序號項目金額期間/時間開支說明12345合計資金收支計計劃 時間摘要項目月合計日歷月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月期初現金余額加：集團撥付 自營收入 虧損補貼 其他收入現金收入合計減：咨詢費 工資福利 顧問費 招待費用 審計費用 交通費 其他現金支出合計收支相抵后現金余缺審批項目部總經經理意見見投委會主任任意見集團財務總總監意見見總裁意見說明：由申申報人本表一式三三份，總總裁辦、集集團財務務部、投投委會各各存檔一一份 附件二 項項目資金金月報表年 月填報人： 填填報日期期： 年 月 日項目計劃實際項目計劃實際上報審定上報審定一、期初余余額三、資金支支出1、工資2、