1、第一章總則第一條為適應(yīng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，規(guī)范不良貸款管理行為，提高 不良貸款處理效率，確保不良貸款價(jià)值回收最大化，根據(jù)相尖政策規(guī)定，特制定本辦法第二條本辦法所稱不良貸款系指按本公司貸款管理暫行辦法貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)劃分為次級(jí)類、可疑類和損失類的貸款。第三條不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特性，經(jīng)過(guò)科學(xué)的管理 方法與流行分類認(rèn)定、調(diào)程，對(duì)不良貸款實(shí)行全面管理與最佳處理，包括對(duì)不良貸款進(jìn)行分類認(rèn)定、調(diào)查估值、預(yù)案管理、方案實(shí)施和監(jiān)測(cè)檢查的全過(guò)程管理第四條不良貸款管理應(yīng)遵循以下原則：（一）真實(shí)反映原則。要真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀的統(tǒng)計(jì)和反映不良貸款認(rèn)定、調(diào)查、估值、問(wèn)責(zé)等環(huán)節(jié)工作情況。（二）處理減損原則。不

2、良貸款形成后，應(yīng)經(jīng)過(guò)調(diào)查和完善貸款手 手段，防止不良貸款價(jià)值貶損，并及時(shí)清收，轉(zhuǎn)化和處理，實(shí)現(xiàn)不良貸 收最大化。損失補(bǔ)償原則要按照損失程度對(duì)不良貸款提取風(fēng)險(xiǎn)拔備，并處理與消化處理?yè)p失損失補(bǔ)償原則要按照損失程度對(duì)不良貸款提取風(fēng)險(xiǎn)拔備，并分類、續(xù)等分類、續(xù)等款價(jià)值回及時(shí)法律、第五條本辦法適用于我公司所有客戶不良貸款第二章不良貸款分類與認(rèn)定第六條風(fēng)控部要根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的變化情況對(duì)不良貸款分類情況進(jìn)行 實(shí)時(shí)監(jiān)控和調(diào)整，并按月統(tǒng)計(jì)和匯總。按照貸款五級(jí)分類，將不良貸 款劃 分為 次級(jí)、可疑、損失三大類，進(jìn)行監(jiān)測(cè)報(bào)告；按照貸款十二級(jí)分類，將 不良貸款劃 分為次級(jí)一級(jí)、次級(jí)二級(jí)、可疑一級(jí)、可疑二級(jí)、損 失級(jí)五

3、級(jí)，進(jìn)行細(xì)分管理。 第七條按照風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度的要求，對(duì)不良貸款提取貸款損失準(zhǔn)真實(shí)備, 反映貸款質(zhì)量對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響。對(duì)次級(jí)類、可疑類、損失類貸款，要估 算損失，按 季足額計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備，并及時(shí)消化。第八條 不良貸款由風(fēng)控部認(rèn)定，并由風(fēng)控部進(jìn)行管理與處理。對(duì)正 常貸款轉(zhuǎn)入不良貸款的，要實(shí)行責(zé)任認(rèn)定和追究制度。第九條 要完善貸款移交手續(xù)與管理程序。經(jīng)認(rèn)定后的不良貸款，信 貸管理部應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)移交到風(fēng)控部管理。在交接貸款時(shí)，信貸管理部要 提交不 良貸款移交清單和不良貸款成因分析及處理建議報(bào)告。風(fēng)控部要對(duì) 照清單對(duì)不良 貸款的訴訟時(shí)效、保證合同訴訟時(shí)效、抵（質(zhì)）押時(shí)效、執(zhí) 行時(shí)效等進(jìn)行審查， 對(duì)有瑕疵的，

4、應(yīng)立即采取補(bǔ)救措施，要對(duì)不 良貸款客 戶的經(jīng)營(yíng)狀況、資產(chǎn)負(fù)債 情況和抵（質(zhì)）押品以及保全的資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地調(diào) 查和現(xiàn)場(chǎng)勘查，在交接完畢后一 個(gè)月內(nèi)，風(fēng)控部要撰寫貸 款客戶交接情 況報(bào)告總結(jié)報(bào)告交接、客戶經(jīng)營(yíng)、 資產(chǎn)負(fù)債、貸款發(fā)放以及催收，抵質(zhì)）押品等情況以及信貸管理中存在的問(wèn)題，移交后不良貸款的分類認(rèn)定與調(diào)整由不良貸款管理部門提出意見(jiàn)，由信貸管理部門負(fù)責(zé)審定。第三章不良貸款調(diào)查與估值第十條 依據(jù)不良貸款認(rèn)定結(jié)果，風(fēng)控部應(yīng)組織對(duì)不良貸款進(jìn)行查， 即以一 定時(shí)點(diǎn)的不良貸款為基數(shù)，從客戶基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質(zhì)） 押情況、客戶 負(fù)債及我公司貸款情況，貸款保證情況、影響貸款受償?shù)钠?它因素和不良貸款處

5、理情況等方面，對(duì)不良貸款進(jìn)行全面調(diào) 查，摸清不良 貸款現(xiàn)狀，掌握借款人的 有效資產(chǎn)和償債能力，揭示不良貸款的清收潛 力。第十一條 全面調(diào)查原則上每半年一次，對(duì)新轉(zhuǎn)入不良貸款應(yīng)于 移交 后十個(gè) 工作日內(nèi)完成調(diào)查工作，對(duì)正在經(jīng)歷重大變化或出現(xiàn)重大情 況的客 戶應(yīng)隨時(shí)調(diào) 查更新。調(diào)查可采取調(diào)閱信貸檔案，查詢信貸管理臺(tái)賬，走訪 客戶和有尖部門， 現(xiàn)場(chǎng)勘查，核定生產(chǎn)負(fù)債，了解市場(chǎng)行情，委托中介機(jī) 構(gòu)等形式進(jìn)行。第十二條在調(diào)查基礎(chǔ)上對(duì)不良貸款進(jìn)行估值，即依據(jù)不良貸款形 成 的原因、 期限、形態(tài)和擔(dān)保情況，綜合考慮不良貸款客戶屬地的社會(huì) 經(jīng)濟(jì) 狀況、市場(chǎng)環(huán) 境、級(jí)差地租等因素，采用模型測(cè)算、估值調(diào)整和審 批

6、要求 相結(jié)合的方式，對(duì) 不良貸款進(jìn)行科學(xué)、公證評(píng)估（具體評(píng)估辦法另行制 定）。第十三條按照有矢估值辦法，逐戶測(cè)算不良貸款預(yù)計(jì)收回金額和受 償比率，在此基礎(chǔ)上，測(cè)算不良貸款整體回收額和受償率；結(jié)合本公司不 良貸款歷史處理 情況和回收率，預(yù)測(cè)未來(lái)處理趨勢(shì)，為制定不良貸 款處理4策略和計(jì)劃提供依據(jù)。第十四條不良貸款估值結(jié)果應(yīng)按照企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況以及資產(chǎn)負(fù) 債的增 減情況進(jìn)行適時(shí)調(diào)整，同時(shí)，不良貸款評(píng)估價(jià)是實(shí)施處理的重 要參 考，處理時(shí) 可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。第十五條調(diào)查信息和估值結(jié)果經(jīng)審查核實(shí)后，要將有尖數(shù)據(jù)資料 及 時(shí)登錄 不良貸款管理系統(tǒng)，在日常工作中，應(yīng)遵循有矢規(guī)定，做好不良貸 款管理系統(tǒng)維 護(hù)工作。第十六條 不良貸款調(diào)查數(shù)據(jù)及估值信息是本公司商業(yè)秘密，任何 人 不得 擅自對(duì)外提供。第四章不良貸款細(xì)分管理 第十七條根據(jù)不良貸款回收潛力及損失率高低，對(duì)次級(jí)類（次級(jí)一 級(jí)、次 級(jí)二級(jí)）、可疑類（可疑一級(jí)、可疑二級(jí)）、損失類（損失 級(jí)）貸 款實(shí)行細(xì)分 管理。第十八條對(duì)次級(jí)類貸款要重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，尖注 客戶重 大經(jīng)營(yíng)情況變化，防范尖聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，積極對(duì)借款第二還款來(lái) 源進(jìn) 行清償與保 全，加強(qiáng)貸款抵（質(zhì)）押管理和對(duì)貸款保證人的監(jiān)控，確保抵 押擔(dān)保的足值與有