1、銀行從業資格考試真題精選-模擬試題1.一個市場中許多生產者生產同種但不同質產品，每個廠商都在市場上具有一定的壟斷能力，但它們之間又存在著激烈的競爭。這種行業是指（ ）。A.寡頭壟斷的行業B.完全壟斷的行業C.壟斷競爭的行業D.完全競爭的行業【答案】:C【解析】:壟斷競爭的行業，是指一個市場中許多生產者生產同種但不同質產品的市場情形。在壟斷競爭的市場上，每個廠商都在市場上具有一定的壟斷能力，但它們之間又存在著激烈的競爭。其特點是：生產者眾多，各種生產資料可以流動；生產的產品同種但不同質，即產品之間存在著差異；由于產品差異性的存在，生產者可以樹立自己產品的信譽，從而對自己經營的產品的價格有一定的控

2、制力。2.（ ）是我國汽車金融公司的監管機構。A.國務院銀行業監督管理機構B.中國銀行業協會C.中國人民銀行D.中國證監會【答案】:A【解析】:從監督管理角度講，除銀行機構外，屬于國務院銀行業監督管理機構監管的機構還包括金融資產管理公司、企業集團財務公司、信托公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、消費金融公司、貸款公司等非銀行金融機構。3.截止2016年年末，某城市商業銀行對公存款余額為276億元，儲蓄存款余額為229億元，貸款余額為375億元。該銀行的存貸比是（ ）。A.67.5%B.68.51%C.72.12%D.74.26%【答案】:D【解析】:根據存貸比的計算公式，可知：存貸

3、比各項貸款余額各項存款余額100%375（276229）100%74.26%。4.我國商業銀行貸款風險分類最核心的內容是（ ）。A.借款人的經營狀況B.貸款償還的可能性C.借款人的信用等級D.借款人的財務狀況【答案】:B【解析】:對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。5.設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為（ ）。A.實繳資本五億元人民幣B.認繳資本五億元人民幣C.實繳資本十億元人民幣D.認繳資本十億元人民幣【答案】:C【解析】:設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設立城市商業銀行的注冊資本

4、最低限額為一億元人民幣，設立農村商業銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。6.商業銀行對抵押品的要求權級別_，抵押品的市場價值_，變現能力_，則貸款的風險_。（ ）A.越低；越高；越低；越高B.越高；越大；越強；越低C.越低；越大；越低；越低D.越高；越大；越低；越低【答案】:B【解析】:借款人應提供一定的、合適的抵押品以減少或避免商業銀行貸款損失，特別是在中長期貸款中，如果沒有擔保品作為抵押，商業銀行通常不予放款。商業銀行對抵押品的要求權級別越高，抵押品的市場價值越大，變現能力越強，則貸款的風險越低。7.我國貸款風險分類的標準中，最核心的內容是（ ）。A.借款人的還

5、款意愿B.借款人的歷史還款記錄C.貸款的內在風險程度和債務人還款能力D.借款人的還款來源【答案】:C【解析】:貸款分類是指商業銀行按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質是以貸款的內在風險程度和債務人還款能力為核心，判斷債務人及時足額償還貸款本息或及時足額履約的可能性。8.銀行業從業人員相互之間可通過（ ）等多種途徑和方式，充分開展行業間的信息交流與合作。A.參加學術研討會B.參加銀行業協會活動C.召開專題協調會D.參加同業聯席會議E.日常信息交流【答案】:A|B|C|D|E【解析】:在不違反有關法律規定和所在機構內部保密規定的前提下，銀行業從業人員相互之間可以通過日常信息交流、參加學術

6、研討會、召開專題協調會、參加同業聯席會議以及銀行業協會活動等多種途徑和方式，共同解決一些外部性較強的問題，充分開展行業間的信息交流與合作。9.下列各項中，不屬于不良貸款處置方式的是（ ）。A.重組B.正常展期C.現金清收D.呆賬核銷【答案】:B【解析】:不良貸款的處置方式包括：現金清收；重組；呆賬核銷；金融企業不良資產批量轉讓。10.下列情形中，要約有效的是（ ）。A.要約人依法撤銷要約B.承諾在約定期限內到達要約人C.受要約人變更合同標的物的數量D.拒絕要約的通知到達要約人【答案】:B【解析】:有下列情形之一的，要約失效：拒絕要約的通知到達要約人；要約人依法撤銷要約；承諾期限屆滿，受要約人未

7、作出承諾；受要約人對要約的內容作出實質性變更。11.關于中央銀行的職能，下列說法不正確的是（ ）。A.是發行的銀行B.主要同商業銀行發生業務關系，集中商業銀行的準備金并對它們提供信用C.代表國家貫徹執行金融政策，代為管理財政收支，為國家提供各種金融服務D.在特定的業務領域內，協助政府發展經濟【答案】:D【解析】:中央銀行的職能主要有：中央銀行是發行的銀行；中央銀行是銀行的銀行；中央銀行是政府的銀行。D項屬于政策性銀行的職能。12.銀行業消費者的受教育權可以分為_的教育權和_的教育權。（ ）A.銀行消費知識；銀行服務知識B.銀行消費知識；消費者權益保護知識C.銀行產品知識；消費者權益保護知識D.

8、銀行產品知識；銀行服務知識【答案】:B【解析】:銀行業消費者的受教育權可以分為兩類：銀行消費知識的教育權和消費者權益保護知識的教育權。前者指消費者有權接受關于銀行產品的種類、特征等有關知識的教育，后者指消費者有權接受權益受到侵害時如何維權等知識的教育。13.下列罪名中，個人不能構成犯罪主體的是（ ）。A.背信運用受托財產罪B.違規出具金融票證罪C.違法發放貸款罪D.吸收客戶資金不入賬罪【答案】:A【解析】:A項，背信運用受托財產罪是指銀行或者其他金融機構違背受托義務，擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產，情節嚴重的行為。本罪的犯罪主體為特殊主體，即為“商業銀行、證券交易所、期貨交易所、證券

9、公司、期貨經紀公司、保險公司或者其他金融機構”，個人不能構成本罪的主體。14.在追求短期收益和長期價值最大化的管理過程中，錯誤的資產負債管理政策可能威脅商業銀行的未來發展，在這種情況下，銀行面臨的風險類型主要是（ ）。A.市場風險B.戰略風險C.經濟風險D.操作風險【答案】:B【解析】:戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中，不適當的發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。15.2012年，原中國銀監會頒布銀行業金融機構績效考評監管指引，將（ ）類指標作為五大類指標之一專門納入績效考評中。A.合規經營B.社會責任C.風險管理D.發展轉型【答案】:B

10、【解析】:為指導和推動銀行業金融機構履行社會責任，2012年，原中國銀監會頒布銀行業金融機構績效考評監管指引，將社會責任類指標作為五大類指標之一專門納入績效考評中。銀行業金融機構績效考評指標包括：合規經營類指標、風險管理類指標、經營效益類指標、發展轉型類指標、社會責任類指標。16.政策性銀行的職能有（ ）。A.經濟調控職能B.信用創造職能C.政策導向職能D.補充性職能E.金融服務職能【答案】:A|C|D|E【解析】:政策性銀行的職能主要包括經濟調控職能、政策導向職能、補充性職能、金融服務職能。政策性銀行以其服務對象的特殊性，為企業和社會提供各方面的金融和非金融服務，可以充當政府經濟政策和產業政

11、策的顧問，為經濟發展在這些領域提供專業化的有效服務，從而發揮其服務性職能。B項屬于商業銀行的職能。17.公司信貸的借款人主要是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的（ ）。A.政府機關B.部門C.企（事）業法人D.個人【答案】:C【解析】:公司信貸的借款人應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人。借款人應符合的要求有：“誠信申貸”的基本要求；借款人的主體資格要求；借款人經營管理的合法合規性；借款人信用記錄良好；貸款用途及還款來源明確合法。18.操作風險管理工具和手段主要有（ ）。A.應急計劃B.交易限額C.操作風險與控制自評估D.關鍵風險指標E.損失數據庫【答案】:C

12、|D|E【解析】:操作風險管理工具和手段主要有操作風險與控制自評估（RCSA）、關鍵風險指標（KRI）、損失數據庫（LD）等。A項，應急計劃是流動性風險的管控手段；B項，交易限額是市場風險的管控手段。19.國際清算的類型包括（ ）。A.系統內聯行清算B.跨系統聯行往來C.內部轉賬型D.交換型E.分配型【答案】:C|D【解析】:國際清算業務是國際銀行間辦理結算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權債務的過程和方法。國際清算的類型主要分為內部轉賬型和交換型兩種。系統內聯行清算和跨系統聯行往來屬于國內聯行清算的兩種類型。20.客戶評級流程包括評級發起、評級認定、評級推翻、評級更新。以下關于這四個步驟的表述正

13、確的是（ ）。A.商業銀行非零售信貸管理系統在評級推翻時，可以不要求提供評級推翻的依據B.評級認定人員不可以由評級發起人員兼任，同時不應受相關利益部門的影響C.非零售信貸管理系統允許評級發起人員及結果進行反復試算D.商業銀行應每半年進行一次評級更新【答案】:B【解析】:A項，在商業銀行的非零售信貸管理系統中應強制要求提供評級推翻的依據，該依據不應重復考慮評級模型中已有的因素；C項，非零售信貸管理系統應嚴格禁止評級發起人員進行評級結果試算，評級結果一經產生，各項評級數據不應隨意修改；D項，商業銀行對公司類風險暴露的債務人和保證人評級應至少每年更新一次，對風險較高的債務人，商業銀行應適當提高評級更

14、新頻率，在制度中應明確當內部評級結果低于某一特定等級時提高評級更新頻率，如至少半年更新一次。21.關于個人存款業務，下列說法中正確的是（ ）。A.存款的計息起點為角B.所有存款種類，均按復利計算利息C.存款人必須使用實名D.定期存款不能提前支取【答案】:C【解析】:A項，存款的計息起點為元，元以下角分不計利息；B項，除活期存款在每季結息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利；C項，國務院頒布的個人存款賬戶實名制規定規定，個人在金融機構開立個人存款賬戶時，應當出示本人身份證件，使用實名；D項，提前支取的定期存款計息，支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取

15、部分的利息同本金一并支取。22.對銀行安全性指標，下列說法正確的有（ ）。A.不良貸款率高，說明收回貸款的風險大B.銀行的盈利總體較好時，可以減少撥備C.資本充足率反映一家銀行的整體資本穩健水平D.不良貸款撥備覆蓋率指標有利于觀察銀行的撥備政策E.撥貸比與不良貸款率存在高度負相關【答案】:A|C|D【解析】:B項，當銀行的盈利總體較好時，可以增提撥備，應對未來可能的不良反彈，這一舉措直接反映為當期撥備覆蓋率的上升；E項，撥貸比撥備覆蓋率不良貸款率，在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率存在正相關關系。23.下列關于大額風險暴露集中度的說法，正確的是（ ）。A.大額風險暴露是指商業銀行對單

16、一客戶或一組關聯客戶超過其一級資本凈額2.5%的風險暴露B.對非同業單一客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的20%C.對一組非同業關聯客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的20%D.對同業單一客戶或集團客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的25%E.全球系統重要性銀行對另一家全球系統重要性銀行的風險暴露不得超過一級資本凈額的15%【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，對非同業單一客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的15%。24.金融詐騙罪中具體罪名的共同特征包括（ ）。A.主觀上均具有非法占有目的B.實施虛構事實、隱瞞真相等欺騙行為C.受騙者因被騙而作出行為人期待的財產處分行為D.受騙者或者其他

17、人（被害人）遭受財產損失E.采取暴力手段實施【答案】:A|B|C|D【解析】:金融詐騙罪作為類罪，具有許多共性，其基本構造是：主觀上均具有非法占有目的，客觀上均遵循下列邏輯順序：實施虛構事實、隱瞞真相等欺騙行為；使受騙者陷入或者強化認識錯誤；受騙者因被騙而作出行為人期待的財產處分行為；受騙者或者其他人（被害人）遭受財產損失。25.某企業2015年末流動比率為2，年末流動負債為8000萬元，年末流動資產占總資產的比例為40%，年初與年末資產總額相同，其中無形資產4000萬元，年末資產負債率為50%。則該企業年末負債與所有者權益比率和負債與有形凈資產比率分別應為（ ）。A.100%，125%B.1

18、00%，80%C.200%，125%D.200%，80%【答案】:A【解析】:流動比率流動資產/流動負債100%2，即年末流動資產為16000萬元。年末流動資產/年末總資產40%，即年末總資產為16000/40%40000萬元。年末資產負債率年末負債總額/年末資產總額100%50%，即年末負債總額為20000萬元。所有者權益資產負債400002000020000（萬元）。負債與所有者權益比率負債總額/所有者權益100%20000/20000100%100%。有形凈資產所有者權益無形資產遞延資產20000400016000（萬元）。負債與有形凈資產比率負債總額/有形凈資產100%20000/16

19、000100%125%。26.經濟周期一般分為四個階段，下列（ ）屬于繁榮階段的特點。A.社會購買力上升B.企業開始增加投資并進行固定資產更新C.產品供不應求，價格上升D.企業的經營規模不斷擴大E.消費需求開始減少【答案】:A|C|D【解析】:在經濟繁榮階段，失業率下降，收入增加使消費支出增加，社會購買力上升，市場興旺，產品供不應求，價格上升；市場預期好轉，企業投資意愿增強；生產發展迅速，企業的經營規模不斷擴大，投資數額顯著增加，利潤激增，這時，商業銀行的資產規模和利潤也處于最高水平。B項屬于經濟復蘇階段的特點；E項屬于經濟衰退階段和蕭條階段的特點。27.合同的相對性主要表現在哪些方面？（ ）

20、A.主體相對B.內容相對C.責任相對D.權利相對E.義務相對【答案】:A|B|C【解析】:合同相對性主要體現在以下三個方面：主體相對，是指合同關系只能發生在特定的主體之間，只有合同當事人一方能夠向合同的另一方當事人基于合同提出請求或提起訴訟，而不能向與合同無關的第三人提出合同上的請求及訴訟；內容相對，是指除法律、合同另有規定以外，只有合同當事人才能享有合同規定的權利，并承擔該合同規定的義務，當事人以外的任何第三人不能主張合同上的權利，也不承擔合同中規定的義務；責任相對。28.背信運用受托財產罪中的犯罪主體包括（ ）。A.個人B.商業銀行C.證券交易所D.期貨交易所E.期貨經紀公司【答案】:B|

21、C|D|E【解析】:背信運用受托財產罪的犯罪主體為特殊主體，即為“商業銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經紀公司、保險公司或者其他金融機構”。個人不能構成本罪的主體。29.下列行為中，違反銀行業從業人員職業操守關于“監管規避”規定的是（ ）。A.建議客戶根據經常項目交易情況購買外匯B.建議客戶做假賬以逃避反洗錢檢查C.建議客戶投資國債（免利息稅）降低風險D.建議客戶投資風險組合穩定收益降低風險【答案】:B【解析】:實踐中，以下存在明顯不妥的行為，有可能會對從業人員及其所在機構產生不利影響：以明示或暗示方式向客戶提供規避法律、法規規定的建議；明知所經辦的業務是為了逃避監管規定或規避法律

22、、法規禁止性規定，但仍不按照內部流程進行必要的報告，默許甚至提供協助；出于私情，向親朋好友提供規避監管規定的意見和建議，并利用其所在機構的資源，為這些行為提供方便。30.下列選項中具有法人資格的是（ ）。A.某銀行董事會B.個體工商戶C.某公司財務部D.一個公司【答案】:D【解析】:法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。根據我國民法總則的規定，法人分為營利法人、非營利法人和特別法人。AC兩項屬于企業內部的某個機構或部門，不具有獨立的法人資格；B項，自然人不具備法人資格。31.對于商業銀行而言，傳統資產負債管理的對象為（ ）。A.資產負債表B.利潤表C.

23、收入表D.銀行資產【答案】:A【解析】:對于商業銀行而言，傳統資產負債管理的對象即是銀行的資產負債表。傳統資產負債管理的內涵是：根據外部形勢變化及發展戰略要求，以資本約束為核心，以資產負債組合管理為基本工具，對資產負債表中的資產、負債和權益的總量、結構及組合配置進行全面、動態和前瞻性的規劃、調節和控制的整個過程。32.以下關于客戶財務分析，說法錯誤的是（ ）。A.盈利是借款人償債資金的唯一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強，債權風險越小B.客戶財務分析一般包含客戶償債能力、盈利能力和資金結構等方面的分析C.客戶營運能力不僅反映其資產管理水平和資產配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力D.所有

24、者權益代表投資者對凈資產的所有權，凈資產是借款人全部資產減去全部負債的凈額【答案】:A【解析】:盈利是借款人償還債務的重要資金來源，但不是唯一來源。借款人盈利能力越強，還本付息的資金來源越有保障，債權的風險越小。33.銀行業金融機構應至少每（ ）開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行監督機構報送自我評估報告。A.三年B.一年C.兩年D.半年【答案】:C【解析】:銀行業金融機構應當根據綠色信貸指引的要求，至少每兩年開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業監管機構報送自我評估報告。34.根據商業銀行資本管理辦法（試行）相關規定，下列不屬于客戶評級主標尺需要滿足的要求的是（ ）。A.信用風險暴露

25、應在不同債務人級別和債項級別之間合理分配，不能過于集中B.能夠與國際公認的評級機構的級別相對應，以便于同行進行比較和資產管理C.商業銀行債務人評級應最少具備10個非違約級別和3個違約級別D.若單個債務人級別風險暴露超過所有級別風險暴露總量的30%，商業銀行應有經驗數據向國務院銀行業監督管理機構證明該級別違約概率區間合理并且較窄【答案】:C【解析】:C項，商業銀行債務人評級應最少具備7個非違約級別、1個違約級別，并保證較高級別的風險小于較低級別的風險。35.某公司年初流動比率為2.2，速動比率為1.0；年末流動比率為2.5，速動比率為0.8。在其他條件不變的情況下，下列各項中可以解釋年初與年末差

26、異的是（ ）。A.存貨增加，現金小幅減少B.應收賬款的收回速度加快C.相對于現金銷售，賒銷增加D.應付賬款增加【答案】:A【解析】:流動比率流動資產/流動負債；速動比率速動資產/流動負債；速動資產流動資產存貨預付賬款待攤費用。當存貨增加，現金小幅減少時就會導致流動比率提高，速動比率降低。B項，企業收回應收賬款，會使應收賬款減少，貨幣資金相應增加，因而不會改變流動比率和速動比率；C項，賒銷增加會使應收賬款增加，因而會提高流動比率和速動比率；D項，應付賬款增加會使流動負債增加，導致流動比率和速動比率都減小。36.資本回報率（ROE）可分解為（ ）三者之積。A.實際銷售增長率B.財務杠桿C.資產效率

27、D.可持續增長率E.利潤率【答案】:B|C|E【解析】:資本回報率（ROE）即凈利潤與所有者權益的比率。在財務分析中，ROE可以分解為：利潤率、資產效率和財務杠桿。37.集資詐騙罪區別于非法集資的重要特征是（ ）。A.使用高端工具B.犯罪主體資格C.以非法占有他人財物為目的D.集資總量大【答案】:C【解析】:集資詐騙罪主觀方面是故意，且要求是以非法占有為目的。是否具有非法占有他人財物的目的，是本罪區別于非法集資等行為（主要指刑法第一百七十六條規定的非法吸收公眾存款罪、第一百七十九條規定的擅自發行股票、公司、企業債券罪等）的重要特征之一。38.下列屬于我國商業銀行目前可開辦的外幣存款業務幣種有（

28、 ）。A.港元B.新西蘭元C.澳門元D.盧布E.澳大利亞元【答案】:A|E【解析】:目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有9種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元，其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶。39.近期，某銀行支行因為一筆違規放貸可能導致損失，記者李某找到他在該支行的一位朋友張某進行采訪。在這種情況下（ ）。A.張某為維護所在機構的形象和聲譽，應斷然否認B.張某有責任告知李某他所知道的情況C.未經單位允許和授權，張某不應擅自代表所在機構接受新聞媒體采訪D.如果李某答應不披露采訪對象，張某就可以將他所知道的情況告訴李某【答案】:C【解析】:銀行

29、業從業人員應當遵守所在機構關于接受媒體采訪的規定，不擅自代表所在機構接受新聞媒體采訪，或擅自代表所在機構對外發布信息。40.以下關于相關指標的描述，不正確的是（ ）。A.營運資本為負，說明該借款人是用長期資金支持著部分流動資產B.流動比率越高，借款人償付日常到期債務的能力越強C.現金比率越高，表明客戶直接支付能力越強D.應收賬款的變現能力對速動比率有重要影響【答案】:A【解析】:營運資本是指流動資產與流動負債之差。企業必須保證營運資本為正值，即流動資產必須大于流動負債。正值時說明該借款人是用長期資金（所有者權益、非流動負債）支持部分流動資產，負值時說明該借款人是用流動負債支持部分非流動資產。4

30、1.信貸資產相對不良率用于評價目標區域信貸資產質量水平在銀行系統所處的相對位置，該指標大于（ ）時，說明目標區域信貸風險高于銀行一般水平。A.0B.2C.3D.1【答案】:D【解析】:信貸資產相對不良率反映目標區域信貸資產質量水平在銀行系統中所處的相對位置。指標越高，區域風險越高。該指標大于1時，說明目標區域信貸風險高于銀行一般水平。42.2010年至2012年上半年，由于國際大宗商品價格上漲，導致我國重要原材料和中間產品的價格持續上漲，由此而引起的通貨膨脹屬于（ ）通貨膨脹。A.需求拉上型B.結構型C.成本推動型D.供求混合型【答案】:C【解析】:成本推動型通貨膨脹的根源在于社會總供給的變化

31、，在商品和勞務的需求不變的情況下，因生產成本的提高而推動物價上漲。生產成本的提高主要來自兩個方面的原因：工資推進的通貨膨脹；利潤推進的通貨膨脹。本題所述情景屬于利潤推進的通貨膨脹導致生產成本提高。43.營運能力指標主要包括（ ）。A.總資產周轉天數B.固定資產周轉率C.存貨周轉天數D.應收賬款周轉率E.總資產周轉率【答案】:A|B|C|D|E【解析】:營運能力指標通過計算資產的周轉速度來反映管理部門控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。營運能力指標主要包括總資產周轉率、固定資產周轉率、應收賬款周轉率、存貨周轉率，以及相對應的總資產周轉天數、固定資產周轉天數、應收賬款周轉天數、存

32、貨周轉天數等。44.同業拆借市場的特點有（ ）。A.期限較短B.參與者廣泛，個人也可參與C.交易的主要是法定準備金D.屬于信用拆借活動E.屬于擔保拆借活動【答案】:A|D【解析】:同業拆借市場具有以下特點：資金融通的期限較短，主要用于金融機構臨時性資金需要；同業拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，潛在信用風險較高，因此要求拆借主體具有較高的信用等級；同業拆借形成的資金價格信號，反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況，在貨幣政策傳導和整個金融市場中起到基礎性作用。45.利息保障倍數用于衡量客戶償付負債利息的能力。任何情況下，該指標不得低于（ ）。A.0.5B.10C.5D.1【

33、答案】:D【解析】:根據穩健性原則，應以倍數較低的年度為評價依據，但無論如何，利息保障倍數不能低于1，因為一旦低于1，意味著借款人連利息償還都保障不了，還本可能性更低，也就更談不上長期償債能力的好壞。46.在經濟周期中，一般而言，商業銀行資產規模和盈利能力處于最高水平的時期是（ ）。A.衰退時期B.繁榮時期C.復蘇時期D.蕭條時期【答案】:B【解析】:在經濟繁榮階段，失業率下降，收入增加使消費支出增加，社會購買力上升，市場興旺，產品供不應求，價格上升；市場預期好轉，企業投資意愿增強；生產發展迅速，企業的經營規模不斷擴大，投資數額顯著增加，利潤激增，此時，商業銀行的資產規模和利潤處于最高水平。4

34、7.無權代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其代理權的情況屬于（ ）。A.表見代理B.委托代理C.無權代理D.法定代理【答案】:A【解析】:表見代理是指無權代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。B項，委托代理是根據委托人的委托授權而產生的代理關系；C項，無權代理是指行為人不具有代理權，但以他人的名義與第三人進行代理行為；D項，法定代理是根據法律的規定而直接產生的代理關系。48.下列關于固定資產貸款中借款人提前還款的表述，錯誤的是（ ）。A.如果借款人希望提前歸還貸款，應與銀行協商B.對已提前償還的部分不得要求再貸C.借

35、款人應在征得銀行同意后，才可以提前還款D.如果借款人提前還款，應一次性償還全部剩余本金【答案】:D【解析】:D項，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數倍，并同時償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發生的相應利息，以及應付的其他相應費用。49.商業銀行應當綜合考慮并購交易相關經營及財務風險因素，主要根據（ ）等情況，合理測算并購貸款還款來源，審慎確定并購貸款所支持的并購項目的財務杠桿率。A.并購雙方財務狀況B.并購融資金額C.并購雙方經營狀況D.并購融資方式E.并購雙方文化差異【答案】:A|B|C|D【解析】:根據商業銀行并

36、購貸款風險管理指引第十四條規定，商業銀行應當綜合考慮并購交易相關經營及財務風險因素，根據并購雙方經營和財務狀況、并購融資方式和金額等情況，合理測算并購貸款還款來源，審慎確定并購貸款所支持的并購項目的財務杠桿率，確保并購的資金來源中含有合理比例的權益性資金，防范高杠桿并購融資帶來的風險。50.銀行在進行利潤表分析時，從利潤總額出發，減去（ ），得出當期凈利潤。A.營業費用B.所得稅C.投資凈收益D.主營業務成本【答案】:B【解析】:凈利潤是利潤總額減所得稅的差額。凈利潤率是指客戶凈利潤與銷售收入凈額之間的比率。51.下列選項中，通常不用于反映銀行經營安全性指標的是（ ）。A.不良貸款率B.凈穩定

37、資金比例C.資本充足率D.撥貸比【答案】:B【解析】:風險控制是銀行經營過程中需要特別關注的一個問題，要增加利潤、提高銀行的價值就要控制風險，減少相應的撥備。銀行經營的安全性指標有：不良貸款率、不良貸款撥備覆蓋率、撥貸比和資本充足率。凈穩定資金比例監管指標旨在確保商業銀行具有充足的穩定資金來源，以滿足各類資產和表外風險敞口對穩定資金的需求，屬于流動性指標。52.對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取的財產保全措施屬于（ ）。A.訴后財產保全B.訴前財產保全C.訴中財產保全D.訴訟財產保全【答案】:C

38、【解析】:財產保全分為兩種：訴前財產保全和訴中財產保全。訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。訴中財產保全的含義如題干所述。53.貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。下列有關貸款意向書和貸款承諾的表述，正確的是（ ）。A.貸款承諾必須按內部審批權限批準后才能對外出具B.每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾C.貸款意向書不具備法律效力D.對外出具貸款承諾，超基層行權限的項目報上級審批E.貸款承諾表明該文件為要約邀請【答案】:A|C|D【解析】:B項，并非每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾，有的貸款操作過程中既不需要貸款意向書也不需要貸款承諾；E項，貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內容的約束。54.區域股權交易市場的作用主要有（ ）。A.促進中小微企業股權融資B.促進中小微企業股權交易C.鼓勵科技創新D.加強對實體經濟薄弱環節的支持E.激活民間資本【答案】:A|B|C|D|E【解析】:區域股權交易市場是為特定區域企業提供股權、債權轉讓和融資服務的私募市場，也屬于場外市場