1、精選優質文檔-傾情為你奉上用友T3 銷售模塊的操作流程銷售模塊 （為了生成的憑證合并同類項，先在核算模塊進行會計科目設置：第一步基本科目設置：應收科目設置應收賬款，收入：主營業務收入，稅金：應交增值稅（銷項稅額） 退貨：主營業務收入，現金折舊：財務費用現金折扣 第二步：產品控制：庫存商品主營業務收入，材料等其他業務收入）第三設置后一定要打開核算業務范圍確定才生效：核算科目設置客戶往來基本設置和產品控制設置，分別錄入相應的科目。填銷售訂單（合同）填銷售發票（第一種：根據訂單流轉生成，第二種：直接填銷售發票）（1）不涉及收款借：應收賬款/應收票據（受控應收） 貸：主營業務收入應交稅費應交增值稅（銷

2、項稅）流程1、填開銷售發票復核（填發票一定有發貨單，填發貨單不定有發票：委托代銷（填發貨單進行會計處理，確認收入時：由發貨單流轉生成銷售發票會計處理，結轉成本：總賬系統處理）2、庫存管理產生銷售出庫單（庫存銷售出庫生成/審核生成刷新選擇確認審核）3、核算正常單據記賬4、先按銷售發票生成會計憑證（確認收入）5、期末或業務發生時（先進先出/移動加權且看題目要求）：根據銷售出庫單生成會計憑證（先進先出：平時生產出庫單，憑證可以在平時做也可在月末做？）（進銷存及核算模塊：操作員是誰？）（2）收款（支票、網銀、銀行匯票、電匯、承兌匯票（應收票據受控為空或不受控）借：銀行存款/應收票據（受控為空或不受控）

3、根據收款憑證的金額確定 貸：主營業務收入應交稅費應交增值稅（銷項稅）增值稅專用發票錄入產品信息保存現結（結算方式看題目給定）錄入信息確定復核核算模塊客戶往來現結制單應收票據不受控銷售商品收到銀行承兌匯票與商業承兌匯票 ：進銷存系統發票使用現結商業匯票進行貼現或收回：總賬期初余額錄入：設置明細賬后直接錄入余額應收票據受控為空銷售商品收到銀行承兌匯票與商業承兌匯票 ：進銷存系統發票使用現結/應收系統商業匯票進行貼現或收回：總賬期初余額錄入：具體單位明細信息錄入應收票據受控為應收銷售商品收到銀行承兌匯票與商業承兌匯票 ：進銷存系統復核憑證生成時改為應收票據商業匯票收回：進銷存系統；貼現：帶追索權（總

4、賬） 不帶追索權（總賬、進銷存折扣結算）特例：購貨用商業匯票的背書轉入： 借：原材料應交費稅貸：應收票據（受控應收:確定過渡科目，不受控、受控為空則不需要過渡科目，現付方式）（看題目給定）用商業匯票歸還欠款（受控：應付沖應收/應收沖應付（在哪個模塊下完成）借：應付賬款 貸：應收票據（3）銷售涉及代墊運費借：應收賬款 47800 貸：主營業務收入 40000應交稅費應交增值稅（銷項稅）6800銀行存款/現金代墊運費 1000增值稅專用發票錄入產品信息保存復核代墊（錄入代墊費用）錄入信息保存審核核算模塊憑證客戶往來制單選“發票制單和應收單制單”全選合并（4）結轉成本生成銷售出庫單（二種方法：在填制

5、發票時直接生成，期末匯總生成）借：主營業務成本 貸：庫存商品庫存模塊銷售出庫單生成/審核生成刷新全選確定審核（凡是銷售材料、周轉材料的，已經生產銷售出庫單，在材料發出功能不能再次錄入，否則重復發出）（5）收回應收款借：銀行存款 貸：應收賬款/應收票據銷售收款結算錄入單位增加錄入科目等信息保存核銷本次結算金額保存核算模塊憑證客戶往來制單核銷單制單（收款結算錯誤：已經生成憑證的，刪除憑證（核算憑證客戶往來憑證列表選擇需要刪除的憑證，銷售模塊客戶往來取消操作核銷確認選擇核銷單確定，進入客戶往來收款結算錄入原單位名稱點修改/刪除）（6）預收款：收款結算；同預付的過程借：銀行存款 貸：預收賬款 （7）預

6、收銷售（一種是標準流程：做二筆分錄 一種改科目：做一筆分錄）借：預收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費應交增值稅（銷項稅額） 34000二種做法：一種是標準流程（二張憑證） （通過應收賬款，然后預收沖應收，不存在報表重分類的問題） 一種是改科目（一張憑證）（生成憑證將應收賬款改為預收賬款，收預收沖應，報表可能重分類的問題）（8）補收貨款（二種方法）借：銀行存款 貸：預收賬款 與上面的二種作法相對應特殊一：銷售產品，原已預收10000，同時收回尾款13400（第一種做法：做二張記賬憑證，標準流程，收款結算時使用預收（第一筆形成應收賬款（不能做預收沖應收），然后結算的時候使用預收形成借：銀行存款 貸

7、：應收賬款）；第二種做法是一張憑證：在銷售發票上按尾款現結，同時把科目改成預收賬款，再預收沖應收，但這些憑證不出來，第三種法：三張憑證）借：銀行存款 13400預收賬款 10000 貸：主營業務收入 20000 應交稅費應交增值稅銷項稅 3400特殊二：（涉及預收、預付多余款項的退回）借：預收賬款 貸：銀行存款 （收款結算點切換增加錄入相應的信息保存核銷錄入本次核銷金額保存，按收款結算的方式處理）或：借：銀行存款 貸：預付賬款（9）確認壞賬二種做法：第一種做法：總賬系統 第二種做法：全部為壞賬則直接結算，如果是部分壞賬則折扣結算。銷售退貨1、上月銷售本月退貨第一步：按退貨數量填一張紅字銷售發票

8、進入核算模塊憑證客戶往來制單紅字第二點：生成紅字銷售出庫單進入核算模塊點“銷售出庫單”修改錄入產成品的成本正常單據記賬憑證購銷單據制單。紅票對沖（涉及應收賬款）2、本月銷售本月退貨第一種做法第一步：按原發票填一張H+原發票號的紅字發票第二步：按新的發票填一張退貨后的金額的藍字發票進入核算模塊憑證客戶往來制單發票制合并制單紅字第三步：按二張發票生成銷售出庫單，不需要調整金額，在期末時自動對沖。第四步：紅票對沖（涉及應收賬款）第二種做法與上月銷售本月退貨一致。銷售折讓折讓：設置存貨檔案“折讓”，單位為元，屬性（外購、銷售、勞務費用） 開紅字發票數量為負數單價為正數紅票對沖（取消紅票對沖在采購里面點

9、取消轉賬）上期銷售本期折讓：紅字發票（填發票時選折讓存貨檔案 ，生成會計憑證時主營業務收入的項目改為產品）本期銷售本期折讓：作廢的原發票復印件+按新的價格重開的發票 差額（二種作法：一種按差額開紅字發票與上期銷售、本期折讓相同，第二種做法 做一張紅字原發票，編號看題目，另外按新價格再作一張發票，二張發票合并制單）采購折讓：與銷售折讓一樣，但增加下列步驟在存貨檔案中增加購貨折扣這個存貨檔案（屬性：外購、勞務費用、單位：元 稅率為17%）在采購里面進行費用折扣結算，將原入庫單與新的金額調整單一起進行結算核算暫估成本處理。材料及發票先到，先做入庫核算，運費發票后到按暫估處理。（原理是料到單未全到，所

10、以通過應付賬款暫估款科目過渡）做二筆分錄發票制單(過渡科目根據題目要求確定)借：應付賬款暫估款 （紅字）（過渡科目）應交稅費應交增值稅進項稅額 （紅字） 貸：應付賬款一般供應商 （紅字）購銷單據制單借：原材料 （紅字） 貸：應付賬款暫估款 （紅字）（過渡科目）（然后再做紅票對沖）采購折讓：如果發票在前（3月10日）收料在后3月15日同時折讓，則填折讓發票，入庫單與原發票、折讓發票一起進行結算。（類似于發票先到，運費發票與入庫單同到的情況）若原銷售采購是通過預收和預付的，退貨和折讓時要按原銷售與采購時的科目來確定。若原銷售采購是款已收付，退貨與折讓時應通過“其他應付款”和“其他應收款”核算。（可

11、以采用現結方式，然后錄入其他應付款和其他應收款）現金折扣在錄入發票時，帶上條件結算時自動計算現金折扣金額，是按全額，如果是按售價的話可以修改為按售價計算的金額。盤庫庫存庫存盤點錄入表頭信息盤庫修改盤點數量保存審核產生其他出入庫單盤虧：其他出庫單按期初金額確定，正常單據記賬時：加權平均法下對原有的單價要進行調整。正常單據記賬在“出庫單已有單價，記賬時重新計算單價”前打，價格變化應在期末處理后顯示，進項稅額需要轉出的，在購銷單據制單選擇全選確定把金額修改為含稅金額制單（拆分，增加進項稅額轉出一行）盤盈：其他入庫單是按期初單價計算的，要進行修改單價（核算里面修改為最近不含運費價格、不含增值稅）（核算其他入庫單修改錄入單價）材料領用：按用途生成領料單、按配比方式出庫（打開材料出庫單右鍵選配比出庫