1、集團企業為何需要構建財務集中管控平臺?文/藍凌研究院【摘要:永輝超市、康佳集團、中信銀行信用卡、宇通客車、金龍客車、華星光電如何實 現對全集團費用發生全過程的全面跟蹤與控制;如何實現費用報銷流程的規范化、標準化、 透明化、自動化；如何實現對費用計劃的實時管控】面臨挑戰:1、無法及時反映預算使用情況，不知道錢是怎么花的，花在何處。2、費用流程主要以手工處理為主，人為控制，避免不了出差錯，不利于后續跟蹤和管控。3、員工報銷不規范,需要財務重新處理,財務重復錄入憑證，低效率工作，增加成本。4、費用無法分攤到部門、產品線，難以滿足財務精細化管理需求。5、財務管理軟件，以數據為基礎的預算、核算、監控體系

2、。管理需要將業務事項進行記錄, 管控過程,并事后統計分析，但財務軟件審批功能弱，業務部門審批和財務審批分離；財務 軟件只管結果不管過程,業務跟蹤和管控不完整。業務價值：與財務系統核算相關,財務集中管控平臺是管理系統，作為覆蓋企業全員的it化、信息化 費用報銷和財務報賬的辦公工具。其業務價值主要體現在：1、為員工和財務提供費用報銷和財務報帳it化、信息化辦公工具，提高效率2、實現財務相關流程電子化管理，減少重復勞動，減少錯誤發生率3、審批人通過網絡、手機等移動設備辦公，縮短審批周期，提高員工滿意度4、與費用相關信息登記進系統，便于對費用的跟蹤、管控和稽核5、輔助財務進行預算控制、制證和記賬，提財

3、務工作效率6、為預算編制、費用控制的決策支持上提供部分數據支撐藍凌財務管控解決方案：1、方案藍圖：跟蹤分析預算管理費用申請費用報銷預算臺帳報銷臺帳夷用査詢預算査詢i i預算執行11況分析表>預算數據預算入庫預算審核;線下*預算編制務用甲請直線領導先申請后報銷 審牡預算控制策略. 預算控制維度和 細良2. 預算總靈.占 用飯度、己使用 讓度.可用飯度3. 預算使用進度先計劃,后發生隼成財務杳帳.對帳預 算fflggrpkingdee財務審核姜用1彈銷聲陌財努審核財務付款財務記帳mitt> 費用管控審批 跟蹤線>與財務系統集成線預算管控線2、主要功能：1）預算管控:預算數據、預算

4、控制規則、預算控制、預算使用明細、預算使用進度、預算 執行統計分析2 ）費用審批：費用申請、費用報銷；費用審批（業務+財務）,費用項目預算、標準控制3）跟蹤稽核:數據關聯”查詢功能，臺賬功能，流程和財務處理流轉狀態 4）數據集成：系統高擴展性:與付款系統規范對接、與主流財務系統規范對接3、方案特點：一站式自助服務：系統提供分角色工作臺，將角色相關的文件、信息、流程、待辦等集中展 現,為員工和財務提供一站式服務平臺。自動預算控制：根據報銷填寫的費用項目，系統自動進行預算判斷。財務查帳閉環管控:以單據流關聯，實現業務正向流轉跟蹤、同時反向可追溯的業務閉環管 理。自動制證：根據報銷填寫的費用項目和金

5、額，系統自動對應科目,自動按借貸規則生成預制 憑證,財務審核無誤導入財務系統，節省財務大量制證時間。與財務系統無縫銜接：財務審核完成后憑證自動導入財務系統，避免業務到憑證環節人為干 預。系統高兼容性和高擴展性：系統具備規范的外部接口，同時支持各種數據交互協議,輕松實 現與財務系統、erp系統、網銀等集成。強大的工作流引擎，滿足所有財務流程：財務審批權限、審批規則等可以由財務人員配置定 義，操作簡單。同時業務層面模版可以固化，適應業務操作，不用的業務可以靈活修改。支 持行政及業務條線混合審批。多組織、多幣種、多帳套支持：支持外幣報銷，按記帳公司入帳。藍凌解決方案給企業帶來的效益：中信銀行信用卡1

6、、實現卡中心采購條線財務管控和費用條線財務管控，及財務審批、稽核閉環管理2、費用分攤到卡產品、成本中心等，為abc成本分析提供精細的費用數據支持3、解放了財務業務60%的機械操作4、覆蓋全國30多個營業部、6000多用戶康佳集團1、分公司資金管理、營銷費用管控,分公司所有業務登記進系統，實現系統跟蹤管控2、提高資金使用效率，為更有效地做好資金統籌安排3、從源頭抓起，強化費用計劃管理、執行監控、管理分析、完善決策4、全國50多家分公司、經營部、直營網點，6000多用戶永輝超市1、財務制度全面規則化，實現從人治到法治的轉變2、財務編制從427人縮減到74人3、統一了 6大區350多家超市的財務業務4、為永輝今后五年的管理目標奠定基礎宇通客車1、持續優化企業財務管理模型，落地集團財務管控政策2、原有實際費控平均耗時2天，實施成熟之后小于2小時3、sap用戶操作更為簡便，并且每年根據實現事務節省大量license （干萬級成本）金龍客車1、實現企業生命線訂單業務體系化管理 2、財務流程透明化，實現有效的風險控制，節省了一線業務經理80%的操作時間4、避免了 70%左右的數據岀錯率5、節省了大量的sap license華星光電1、實現產