1、哈爾濱新建白酒項目立項申請一、基本信息（一）項目名稱哈爾濱新建白酒項目國家統計局數據顯示，1-4月，全國釀酒行業規模以上企業銷售收入2497.30億元，同比下降8.59%；利潤為536.40億元，同比下降4.56%。其中，白酒銷售收入1801.74億元，同比下降4.79%；利潤504.38億元，同比增長1.15%。中國酒業協會認為，酒類產業銷售收入下降速度已經大幅收窄。雖然線下消費場景和各種活動在逐漸恢復，但酒企的“云”端活動仍在持續上演，云營銷已漸漸成為酒業品牌推廣、消費培育以及提升消費忠誠度的有效途徑，推動著酒業穩健發展。白酒淡季漲價一般分三種情況：一線強勢酒企淡季漲價是為了通過核心產品價

2、格上浮來提振渠道，拉升品牌形象；區域很多酒企淡季漲價是擔心在出貨量有限的情況下影響價格，漲價是為了穩價；還有一些酒企核心產品淡季漲價，則是為了刺激渠道提前囤貨，進而促進銷售。中國白酒協會稱，進入5月，我國疫情壓力逐漸減少，復工復產有序推進，疊加刺激消費政策落地；茅臺、五糧液等龍頭企業一季度凈利潤均實現高增長，對行業起到帶動作用；淡季挺價，旺季走量，是白酒行業的“潛規則”，因淡季銷量不如旺季，此時白酒價格的調整不會讓消費者產生較大的反感。以上這些因素共同導致白酒漲價。不過業內人士認為，從目前情況來看，全面復蘇還為時尚早，一季度白酒業受到的影響并不大，二季度才是真正考驗白酒業業績的時候。所以，白酒

3、業是否已經全面復蘇，二季度業績至關重要。（二）項目建設單位xxx集團（三）法定代表人馬xx（四）公司簡介在本著“質量第一，信譽至上”的經營宗旨，高瞻遠矚的經營方針，不斷創新，全面提升產品品牌特色及服務內涵，強化公司形象，立志成為全國知名的產品供應商。公司是一家集研發、生產、銷售為一體的高新技術企業，專注于產品，致力于產品的設計與開發，各種生產流水線工藝的自動化智能化改造，為客戶設計開發各種產品生產線。公司緊跟市場動態，不斷提升企業市場競爭力。基于大數據分析考慮用戶多樣化需求，以此為基礎制定相應服務策略的市場及經營體系，并綜合考慮用戶端消費特征，打造綜合服務體系。公司建立了產品開發控制程序、研發

4、部績效管理細則等一系列制度，對研發項目立項、評審、研發經費核算、研發人員績效考核等進行規范化管理，確保了良好的研發工作運行環境。為實現公司的戰略目標，公司在未來三年將進一步堅持技術創新，加大研發投入，提升研發設計能力，優化工藝制造流程；擴大產能，提升自動化水平，提高產品品質；在鞏固現有業務的同時，積極開拓新客戶，不斷提升產品的市場占有率和公司市場地位；健全人才引進和培養體系，完善績效考核機制和人才激勵政策，激發員工潛能；優化組織結構，提升管理效率，為公司穩定、快速、健康發展奠定堅實基礎。上一年度，xxx科技公司實現營業收入13750.17萬元，同比增長17.39%（2037.35萬元）。其中，

5、主營業業務白酒生產及銷售收入為12314.26萬元，占營業總收入的89.56%。根據初步統計測算，公司實現利潤總額3545.82萬元，較去年同期相比增長540.44萬元，增長率17.98%；實現凈利潤2659.37萬元，較去年同期相比增長335.57萬元，增長率14.44%。（五）項目選址xxx出口加工區（六）項目用地規模項目總用地面積45029.17平方米（折合約67.51畝）。（七）項目用地控制指標該工程規劃建筑系數71.33%，建筑容積率1.23，建設區域綠化覆蓋率5.92%，固定資產投資強度177.97萬元/畝。項目凈用地面積45029.17平方米，建筑物基底占地面積32119.31平

6、方米，總建筑面積55385.88平方米，其中：規劃建設主體工程37959.72平方米，項目規劃綠化面積3278.94平方米。（八）設備選型方案項目計劃購置設備共計116臺（套），設備購置費4944.84萬元。（九）節能分析1、項目年用電量1348560.08千瓦時，折合165.74噸標準煤。2、項目年總用水量11719.90立方米，折合1.00噸標準煤。3、“哈爾濱新建白酒項目投資建設項目”，年用電量1348560.08千瓦時，年總用水量11719.90立方米，項目年綜合總耗能量（當量值）166.74噸標準煤/年。達產年綜合節能量64.84噸標準煤/年，項目總節能率25.57%，能源利用效果良

7、好。（十）項目總投資及資金構成項目預計總投資14596.48萬元，其中：固定資產投資12014.75萬元，占項目總投資的82.31%；流動資金2581.73萬元，占項目總投資的17.69%。（十一）項目預期經濟效益規劃目標預期達產年營業收入23529.00萬元，總成本費用17733.40萬元，稅金及附加276.04萬元，利潤總額5795.60萬元，利稅總額6871.03萬元，稅后凈利潤4346.70萬元，達產年納稅總額2524.33萬元；達產年投資利潤率39.71%，投資利稅率47.07%，投資回報率29.78%，全部投資回收期4.86年，提供就業職位429個。（十二）進度規劃本期工程項目建設

8、期限規劃12個月。（十三）項目評價1、項目達產年投資利潤率39.71%，投資利稅率47.07%，全部投資回報率29.78%，全部投資回收期4.86年，固定資產投資回收期4.86年（含建設期），項目具有較強的盈利能力和抗風險能力。2、近年來，從中央到地方加快了經濟體制改革和經濟發展方式的轉變，相繼出臺了一系列重大政策鼓勵、支持和引導民營經濟加快發展。民營經濟已成為我省國民經濟的重要支撐，財政收入的重要來源，擴大投資的重要主體，吸納勞動力和安置就業的主渠道，體制創新和機制創新的重要推動力，為我省經濟社會又好又快發展作出了積極貢獻。在我國國民經濟和社會發展中，制造業領域民營企業數量占比已達90%以上

9、，民間投資的比重超過85%，成為推動制造業發展的重要力量。近年來，受多重因素影響，制造業民間投資增速明顯放緩，2015年首次低于10%，2016年繼續下滑至3.6%。黨中央、國務院高度重視民間投資工作，近年來部署出臺了一系列有針對性的政策措施并開展了專項督查，民間投資增速企穩回升，今年1-10月，制造業民間投資增長4.1%，高于去年同期1.5個百分點。二、背景和必要性研究(一)項目建設背景從消費品研究框架的三個維度：品牌、渠道和產品對白酒行業的特點進行了總結，其中主要包括：1）品類單一，創新難度大；2）白酒行業市場容量巨大；3）核心競爭力是品牌，品牌稀缺性是白酒一項重要屬性；4）白酒呈現區域分

10、布（分散性）名酒空心化，地方酒企較多；5）價格彈性高，各個價位段都能實現匯量，但不同價格帶的運作模式區別大；6）具有文化消費、聚飲消費的屬性，和餐飲關聯度高。對于消費品來講，一條典型的成長路徑就是跨品類延伸，比如康師傅和雀巢等企業都是通過品類創新來實現了跨越式發展。不同于其他食品飲料子行業，白酒很難實現品類創新，具有典型“品類單一，品牌眾多”的特點。因此，白酒企業通常采用多產品線的結構來進行市場擴張，如洋河藍色經典采用的是跨價格帶的品牌組合系列，而茅臺采用的是單一主導產品模式，依靠品牌拉力實現全國化高端產品的全覆蓋。據統計，目前國內白酒行業的市場規模超過6000億人民幣，位居食品飲料板塊第一，

11、白酒總市值超萬億，市值占比達到整個板塊的55%。2016年，我國白酒產量1358.36萬千升，同比增長3.23%，銷售收入6125.74億元，同比增長10.07%。整體來看，我國白酒行業目前總體規模（銷量）已經趨于平穩，未來將是存量博弈下的內部結構升級和集中度提升。白酒行業的市場容量巨大，但生產企業的數量眾多，據酒業協會不完全統計，目前我國白酒生產企業約有2萬多家，而上規模的企業卻僅有1500余家。另外，不同地理區域對白酒文化、口味和品牌的偏好也不盡相同，這就導致市場分散化現象明顯，市場集中度偏低。這種分散主要體現在兩個方面，一個是行業收入的分散，另一個是區域分布的分散。酒品類的價格跨度比較大

12、，產品從10元的二鍋頭到1000的茅臺都有分布，并且在不同的價位段上都能賣上量。白酒行業的毛利率水普遍較高，其中高端品牌酒企的高毛利率尤為突出：據統計，2016年白酒行業平均毛利率為71%，凈利率為29%。相比之下，啤酒行業銷售毛利率僅在36%左右，凈利率僅為4%，大幅低于前者。在高毛利的優勢下，白酒價格空間更大，利潤彈性更高，這就決定了白酒的渠道利潤允許多級分配，代理買斷品牌+傳統經銷+密集分銷+團購+電商，多渠道并存，可進行渠道和終端攔截。白酒是文化附著力很強的行業，其承載的社交禮儀、文化傳承等消費因素已經超越了產品本身的價值，因此，白酒企業在市場推廣中會更多地挖掘和塑造其獨特的品牌形象，

13、而品牌的訴求點主要包括歷史、傳統、文化、工藝等。(二)必要性分析長久的朝陽產業，消費升級推動行業前行。白酒不是單純的酒精飲料，更承載歷史文化，生命周期已歷經千年仍經久不衰。白酒是人際關系粘合劑，核心消費人群為35-45歲中高收入的男性，聚飲消費占比高達80%。因核心人群數量減少&健康意識減少飲用量，白酒消費量或緩慢減少，但白酒具備強社交屬性，消費升級趨勢明顯，長期均價提升速度或能趨近人均收入提升幅度。分價格帶看，白酒銷量結構類似扁花瓶：寬口、細長頸、大肚，消費升級或長期推動高端&次高端量價齊升、中端量增、低端量減。名酒血統限制玩家數量，不同檔次競爭因素存差異。白酒講究出身、血統，歷史名酒為行業

14、主流入場券。時代變遷下，白酒社交品屬性逐步強化，品牌高度尤為重要，這也導致白酒龍頭幾經輪換。高端市場品牌為王，茅臺為2000元價格帶唯一玩家，考慮茅臺未來6年可出售成品酒復合增長率僅3.9%-6.2%，五糧液、國窖有望承接茅臺溢出需求。次高端市場憑借品牌力+渠道力競爭，群雄正逐鹿，次高端名酒積極走向全國、地產酒龍頭憑借渠道優勢沖擊400元價格帶、高端名酒下延產品參與競爭。中端市場渠道推力更為關鍵，名酒外省擴張難度較高，空間更多來自本地集中度提升，未來或走向區域寡頭化。低端酒屬性偏快消品，消費更注重性價比，份額加速向優秀產品集中，行業集中度有望向飲料品類看齊。白酒板塊19年ROE高達27%，遠高

15、于其他消費品，充分說明白酒是個好生意。高ROE的背后主要為高凈利率所支撐，這一方面來自以品牌價值定價、具備持續提價能力的強定價權，另一方面來自參與玩家有限、整體競爭良性(品牌建設是持久戰，價格是生命線)的好格局。此外，白酒對創新要求低、無有威脅的替代品，好生意可長期持續，酒廠對下游渠道強勢&資本開支小，自由現金流充沛，更顯難能可貴。白酒需求長期旺盛，品牌供給具有稀缺性，商業模式優越，是值得長期投資的好賽道。消費升級大趨勢下，高端、次高端長期成長性最優，且品牌高度導致參與者少，正是優中選優的細分賽道，建議關注價格帶規模領先、品牌力出眾、渠道管控力強的龍頭。白酒行業景氣度下行風險：當前宏觀經濟增速

16、出現下滑的趨勢，消費升級進程減緩或將不達預期，這將導致消費端的需求增速放緩，白酒行業景氣度與宏觀經濟存在相關性，景氣度下降可能導致企業營收增速大幅放緩。三、項目規劃方案（一）產品規劃項目主要產品為白酒，根據市場情況，預計年產值23529.00萬元。采取靈活的定價辦法，項目承辦單位應當依據原輔材料的價格、加工內容、需求對象和市場動態原則，以盈利為目標，經過科學測算，確定項目產品銷售價格，為了迅速進入市場并保持競爭能力，項目產品一上市，可以采取靈活的價格策略，迅速提升項目承辦單位的知名度和項目產品的美譽度。堅持把項目產品需求市場作為創業工作的出發點和落腳點，根據市場的變化合理調整產品結構，真正做到

17、市場需要什么產品就生產什么產品，市場的熱點在哪里，創新工作的著眼點就放在哪里；針對市場需求變化合理確定項目產品生產方案，增加產品高附加值，能夠滿足人們對項目產品的需求。（二）用地規模該項目總征地面積45029.17平方米（折合約67.51畝），其中：凈用地面積45029.17平方米（紅線范圍折合約67.51畝）。項目規劃總建筑面積55385.88平方米，其中：規劃建設主體工程37959.72平方米，計容建筑面積55385.88平方米；預計建筑工程投資4266.70萬元。哈爾濱，簡稱哈，古稱會寧府、阿勒錦，別稱冰城，是黑龍江省省會、副省級市、哈爾濱都市圈核心城市，國務院批復確定的中國東北地區重要

18、的中心城市、國家重要的制造業基地。截至2018年，全市下轄9個區、7個縣、代管2個縣級市，總面積53100平方千米，建成區面積435.28平方千米，常住人口1085.8萬人，城鎮人口709.0萬人，城鎮化率65.3%。哈爾濱地處中國東北地區、東北亞中心地帶，是中國東北北部政治、經濟、文化中心，被譽為歐亞大陸橋的明珠，是第一條歐亞大陸橋和空中走廊的重要樞紐，哈大齊工業走廊的起點，國家戰略定位的沿邊開發開放中心城市、東北亞區域中心城市及對俄合作中心城市。哈爾濱是國家歷史文化名城，是一國兩朝發祥地，即金、清兩代王朝發祥地，金朝第一座都城就坐落在哈爾濱阿城，清朝肇祖猛哥帖木兒出生在哈爾濱依蘭，金源文化

19、由此遍布東北，發揚全國，是熱點旅游城市和國際冰雪文化名城，素有冰城、東方莫斯科、東方小巴黎之稱。2017年11月復查確認繼續保留全國文明城市榮譽稱號，中國百強城市排行榜排第23位；2017年12月獲得廁所革命優秀城市獎，當選中國十佳冰雪旅游城市；2018年10月獲全球首批國際濕地城市稱號。（三）用地總體要求本期工程項目建設規劃建筑系數71.33%，建筑容積率1.23，建設區域綠化覆蓋率5.92%，固定資產投資強度177.97萬元/畝。項目預計總建筑面積55385.88平方米，其中：計容建筑面積55385.88平方米，計劃建筑工程投資4266.70萬元，占項目總投資的29.23%。（四）選址綜合

20、評價該項目擬選址在項目建設地，所選區域土地資源充裕，而且地理位置優越、地形平坦、土地平整、交通運輸條件便利、配套設施齊全，符合項目選址要求。項目選址所處位置交通便利、地理位置優越，有利于項目生產所需原料、輔助材料和成品的運輸；通訊便捷、水資源豐富、能源供應充裕，適合于生產經營活動；為此，該區域是發展產品制造行業的理想場所。四、項目風險概況投資項目涉及的利益群體，從單位角度講，主要是建設期內的相關行業制造企業和運營期內的上、下游企業；在項目建設過程中部分相關行業企業的產品得到投資項目的使用，可以直接獲利；在項目的運營期內，由于項目承辦單位可以和上、下游企業組成完整的產業鏈，從而推動行業向更高的層

21、次發展，合作雙方實現共贏，因此，上、下游企業也是投資項目的受益群體。投資項目涉及的利益群體，從緊密程度講，首先是項目承辦單位的職工，其次是周邊的居民；項目實施后，企業的經濟效益將大幅度提高，企業的職工可從投資項目中直接受益；投資項目的建設運營，必將促進當地財政稅收的增長，有利于加快當地的道路、交通、環境、公益事業等各個方面的發展，周邊居民是投資項目的間接受益者。投資項目的建設改變了當地原來單一的農業生產結構，帶來生產要素的流動和勞動力投向的變化，從當地社會狀況的資料可以看出，項目建設地具有豐富的勞動力資源，項目的實施增加了當地剩余勞動力的就業機會，為農民改變原來的生產方式提供了必要的條件，勞動

22、力可以投入到工業生產中，從而提高農民的生產水平和生活質量。投資項目的建設改變了當地原來單一的農業生產結構，帶來生產要素的流動和勞動力投向的變化，從當地社會狀況的資料可以看出，項目建設地具有豐富的勞動力資源，項目的實施增加了當地剩余勞動力的就業機會，為農民改變原來的生產方式提供了必要的條件，勞動力可以投入到工業生產中，從而提高農民的生產水平和生活質量。投資項目的實施能有效帶動當地上下游企業及其他行業（如運輸業、服務業）的發展，從而促進當地經濟的快速發展。五、投資計劃（一）固定資產投資估算本期項目的固定資產投資12014.75(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產年需用流動資金2581.73萬元

23、。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資14596.48萬元，其中：固定資產投資12014.75萬元，占項目總投資的82.31%；流動資金2581.73萬元，占項目總投資的17.69%。2、固定資產投資及其構成分析：本期工程項目固定資產投資包括：建筑工程投資4266.70萬元，占項目總投資的29.23%；設備購置費4944.84萬元，占項目總投資的33.88%；其它投資2803.21萬元，占項目總投資的19.20%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產投資+流動資金。項目總投資=12014.75+2581.73=14596.48（萬元）。（四）資金籌措全部自籌。六、經濟效益

24、可行性（一）營業收入估算該“哈爾濱新建白酒項目”經營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮白酒行業設備相對價格變化，假設當年白酒設備產量等于當年產品銷售量。項目達產年預計每年可實現營業收入23529.00萬元。（二）達產年增值稅估算達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=799.39萬元。（三）綜合總成本費用估算根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用17733.40萬元，其中：可變成本15195.07萬元，固定成本2538.33萬元，具體測算數據詳見總成本費用估算一覽表所示。（四）利潤總額及企業所得稅利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加

25、+補貼收入=5795.60（萬元）。企業所得稅=應納稅所得額稅率=5795.6025.00%=1448.90（萬元）。（五）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=5795.60（萬元）。2、達產年應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=5795.6025.00%=1448.90（萬元）。3、本項目達產年可實現利潤總額5795.60萬元，繳納企業所得稅1448.90萬元，其正常經營年份凈利潤：企業凈利潤=達產年利潤總額-企業所得稅=5795.60-1448.90=4346.70（萬元）。4、根據利潤及利潤分配表

26、可以計算出以下經濟指標。（1）達產年投資利潤率=39.71%。（2）達產年投資利稅率=47.07%。（3）達產年投資回報率=29.78%。5、根據經濟測算，本期工程項目投產后，達產年實現營業收入23529.00萬元，總成本費用17733.40萬元，稅金及附加276.04萬元，利潤總額5795.60萬元，企業所得稅1448.90萬元，稅后凈利潤4346.70萬元，年納稅總額2524.33萬元。七、綜合評價結論1、加強統籌規劃，完善服務網絡和服務設施，積極培育各級中小企業綜合服務機構。通過資格認定、業務委托、獎勵等方式，發揮工商聯以及行業協會（商會）和綜合服務機構的作用，引導和帶動專業服務機構的發

27、展。建立和完善財政補助機制，支持服務機構開展信息、培訓、技術、創業、質量檢驗、企業管理等服務。優化產業集群發展環境，改善產業和中小企業集聚條件，加強節能管理能力和“三廢”有效治理。推動產業集群光纖寬帶網絡和移動通信網絡等數字化基礎設施建設。鼓勵支持在產業集群中建設小型微型企業創業創新基地、創客空間等。鼓勵有條件的產業集群建設多層標準廠房，高效開發利用土地。2、投資項目符合國家產業發展政策和規劃要求，符合項目建設地行業布局和結構調整政策；項目的建設對促進項目建設地制造產業結構、技術結構、組織結構、產品結構的調整優化有著積極的推動意義。3、本期工程項目投資效益是顯著的，達產年投資利潤率39.71%

28、，投資利稅率47.07%，全部投資回報率29.78%，全部投資回收期4.86年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。行業整體趨勢:至今為止,復蘇主要仍集中于一二線名酒陣營中。在經濟低迷的背景下,馬太效應仍將是主旋律。國內白酒市場容量未增加,復蘇的因素主要是產品平均價格提升。行業第二次全國化進程面向二、三線白酒開啟。酒類電商有望逐漸成為常規化渠道。高端:增速放緩、供需不變。1、前期行業調整去庫存帶來的行業補償性增長主要為短期利好。2、中長期發展趨勢主要看宏觀及消費結構。基建投資增速下降對行業產生負面影響,高凈值人群的增加及貧富差距的擴大仍將提供高端品類增長空間。3、預計保證動銷為高端酒企2019年的工作重點,茅臺缺口或將利好瀘州老窖業績。次高端:業績或進入瓶頸期,競爭加劇。1、低迷的宏觀