證券公司資產證券化業務政策解讀 課后測驗（100分）一、單項選擇題1. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，以下不屬于證券公司申請設立專項計劃、發行資產支持證券應當具備的條件的是（ ）。 A. 具備證券資產管理業務資格 B. 最近1年未因重大違法違規行為受到行政處罰 C. 具有完善的合規、風控制度以及風險處置應對措施，能有效控制業務風險 D. 分類評價在A級以上，具備資產管理業務資格，凈資本不低于20億二、多項選擇題2. 證券公司資產證券化業務的盡職調查工作，主要涵蓋的范圍包括（ ）等。 A. 資產服務機構 B. 原始權益人 C. 債務人 D. 基礎資產3. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，年度資產管理報告應當至少包括下列內容（ ）。 A. 基礎資產運行情況 B. 專項計劃賬戶資金收支情況 C. 需要對資產支持證券投資者報告的其他事項 D. 特定原始權益人、管理人、托管人等業務參與人的履約情況 E. 會計師事務所對專項計劃年度運行情況的審計意見4. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，基礎資產可以是單項財產權利或者財產，也可以是多項財產權利或者財產構成的資產組合，上述財產權利或者財產可以是（ ）。 A. 商業物業等不動產財產 B. 信托受益權 C. 基礎設施收益權等財產權利 D. 企業應收款 E. 信貸資產三、判斷題5. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，管理人應當為專項計劃單獨記賬、獨立核算，不同的專項計劃在賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面應當相互獨立。（ ） 正確 錯誤6. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，基礎資產是指符合法律法規，權屬明確，可以產生獨立、可預測的現金流的可特定化的財產權利或者財產。（ ） 正確 錯誤7. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，允許以基礎資產產生的現金流循環購買新的同類基礎資產組成專項計劃資產。（ ） 正確 錯誤8. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，基礎資產的規模、存續期限應當與資產支持證券的規模、存續期限相匹配。（ ） 正確 錯誤9. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，法律法規規定基礎資產轉讓應當辦理批準、登記手續的，應當依法辦理。法律法規沒有要求辦理登記或者暫時不具備辦理登記條件的，管理人應當采取有效措施，維護基礎資產安全。（ ） 正確 錯誤證券公司資產證券化業務政策解讀 課后測驗（90分）一、單項選擇題1. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，以下不屬于證券公司申請設立專項計劃、發行資產支持證券應當具備的條件的是（A ）。 A. 分類評價在A級以上，具備資產管理業務資格，凈資本不低于20億 B. 具備證券資產管理業務資格 C. 具有完善的合規、風控制度以及風險處置應對措施，能有效控制業務風險 D. 最近1年未因重大違法違規行為受到行政處罰二、多項選擇題2. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，特定原始權益人應當符合的條件有（ABCDE ）。 A. 具有持續經營能力，無重大經營風險、財務風險和法律風險 B. 最近三年未發生重大違約、虛假信息披露或者其他重大違法違規行為 C. 內部控制制度健全 D. 法律、行政法規和中國證監會規定的其他條件 E. 生產經營符合法律、行政法規、特定原始權益人公司章程或者企業、事業單位的內部規章文件的規定3. 證券公司資產證券化業務的盡職調查工作，需要履行的原則有（ ABCD）。 A. 充分性原則 B. 重要性原則 C. 穿透性原則 D. 針對性原則4. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，年度資產管理報告應當至少包括下列內容（ABCDE ）。 A. 專項計劃賬戶資金收支情況 B. 需要對資產支持證券投資者報告的其他事項 C. 基礎資產運行情況 D. 特定原始權益人、管理人、托管人等業務參與人的履約情況 E. 會計師事務所對專項計劃年度運行情況的審計意見三、判斷題5. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，管理人以自有資金或者其管理的集合資產管理計劃、其他客戶資產、證券投資基金認購資產支持證券的，應當采取有效措施，防范可能產生的利益沖突。（A ） 正確 錯誤6. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，基礎資產為債權的，應當按照有關法律規定將債權轉讓事項通知債務人。（A ） 正確 錯誤7. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，特定原始權益人在專項計劃存續期間，應當維持正常的生產經營活動或者提供合理的支持，為基礎資產產生預期現金流提供必要的保障。發生重大事項可能損害資產支持證券投資者利益的，應當及時書面告知管理人。（A ） 正確 錯誤8. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，與原始權益人存在關聯關系的單位不得作為專項計劃資產的管理人。（ A） 正確 錯誤9. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，基礎資產的規模、存續期限應當與資產支持證券的規模、存續期限相匹配。（A ） 正確 錯誤10. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，允許以基礎資產產生的現金流循環購買新的同類基礎資產組成專項計劃資產。（A ） 正確 錯誤證券公司資產證券化業務政策解讀 課后測驗（80分）1. 在資產證券化業務產品的審核過程中，基礎資產現金流來源于原始權益人未來經營性收入的，應當重點關注的不包括（ ）。 A. 原始權益人的所處行業及其競爭力 B. 原始權益人的財務穩健情況 C. 原始權益人的資產負債情況 D. 債務人的生產經營情況二、多項選擇題2. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，管理人應當履行的職責包含（ ）等。 A. 對相關交易主體和基礎資產進行全面的盡職調查 B. 按照約定向資產支持證券投資者分配收益 C. 履行信息披露義務 D. 在專項計劃存續期間，督促可能對專項計劃以及資產支持證券投資者的利益產生重大影響的原始權益人（以下簡稱特定原始權益人）以及為專項計劃提供服務的有關機構，履行法律規定或合同約定的義務3. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，基礎資產應當符合以下哪些條件（ ）。 A. 能產生獨立、可預測的現金流，為可特定化的財產或財產權利 B. 產生基礎資產的相關資產可以附帶權利限制，如設定抵押等 C. 在法律上能夠準確、清晰地予以界定，可構成獨立的財產權利，有法律法規依據 D. 權屬明確，無權利負擔或限制，能夠合法、有效地轉讓4. 基礎資產在法律上真實出售的，資產證券化產品設立發行后，風險與原始權益人的自身經營狀況相隔離，監管機構在審核過程中重點關注債務人的（ ）等。 A. 違約率與分散度 B. 償還能力 C. 資信狀況 D. 持續經營能力三、判斷題5. 在資產證券化業務的參與主體中，原始權益人的范圍可以包含公司、合伙、事業單位等各種組織形式的機構。（ ） 正確 錯誤6. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，管理人應當監督、檢查特定原始權益人持續經營情況和基礎資產現金流狀況，出現重大異常情況的，管理人應當采取必要措施，維護專項計劃資產安全。（ ） 正確 錯誤7. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，資產證券化業務的核心要素基礎資產可以是單項財產權利或者財產，也可以是多項財產權利或者財產構成的資產組合。（ ） 正確 錯誤8. 根據證券公司資產證券化業務管理規定，證券公司