銀行短期借款管理辦法?一、總則（一）制定目的為了規范公司銀行短期借款的管理，合理有效地使用短期借款資金，降低財務風險，確保公司資金的安全與穩定，根據國家有關法律法規和公司的實際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及下屬各部門、各子公司（以下統稱"公司"）向銀行申請和使用短期借款的相關管理活動。（三）定義本辦法所稱銀行短期借款，是指公司向銀行或其他金融機構借入的期限在一年以內（含一年）的各種借款，包括但不限于流動資金借款、臨時借款等。（四）管理原則1.合法性原則：公司的短期借款活動必須嚴格遵守國家法律法規和金融監管部門的相關規定。2.效益性原則：短期借款應根據公司的實際資金需求合理安排，確保借款資金的使用能夠為公司帶來良好的經濟效益。3.安全性原則：加強對短期借款的風險管理，確保借款資金的安全，按時足額償還借款本息。4.計劃性原則：短期借款應納入公司的資金預算管理，按照年度、季度和月度資金計劃合理安排借款額度和借款時間。二、管理職責（一）財務管理部門1.負責制定公司短期借款的年度計劃和預算，根據公司的生產經營情況和資金需求，合理確定借款額度、借款期限和借款方式。2.負責與銀行等金融機構進行溝通和協商，辦理短期借款的申請、審批、簽約等手續。3.負責對短期借款資金的使用進行監控和管理，確保借款資金按照規定用途使用。4.負責計算和支付短期借款的利息，按時償還借款本金，做好借款的賬務處理和統計分析工作。5.定期對短期借款的使用情況進行分析和評估，向公司管理層提供相關的財務信息和決策建議。（二）資金管理部門1.協助財務管理部門制定短期借款計劃，根據公司的資金狀況和資金需求，合理安排借款資金的使用。2.負責對短期借款資金的流向進行監控和管理，確保借款資金的安全和合理使用。3.參與短期借款的風險管理，制定相應的風險防范措施，降低借款風險。（三）審計部門1.負責對公司短期借款的管理和使用情況進行審計監督，檢查借款手續是否合規、借款資金是否按照規定用途使用、借款利息計算和支付是否正確等。2.對發現的問題及時提出審計意見和建議，督促相關部門進行整改。（四）其他部門各業務部門應根據公司的生產經營計劃和資金需求，及時向財務管理部門提供相關的業務信息和資金需求預測，配合財務管理部門做好短期借款的管理工作。三、借款申請與審批（一）借款申請公司各部門或子公司需要申請短期借款時，應提前向財務管理部門提交借款申請報告。借款申請報告應包括以下內容：1.借款金額、借款期限、借款用途、還款來源等基本信息。2.借款項目的可行性分析，包括項目的經濟效益、市場前景、風險評估等。3.還款計劃，包括還款時間、還款方式等。4.其他需要說明的事項。（二）審批流程1.財務管理部門收到借款申請報告后，應進行初步審核，對借款申請的合理性、可行性進行評估，并根據公司的資金狀況和資金計劃，提出審核意見。2.審核通過后，財務管理部門應將借款申請報告及相關資料提交公司管理層進行審批。公司管理層應根據公司的發展戰略、財務狀況和資金需求，對借款申請進行綜合考慮，做出審批決策。3.對于重大借款項目，公司管理層應組織相關部門進行專題研究和論證，并提交董事會或股東會進行審議批準。（三）銀行選擇在確定借款銀行時，財務管理部門應綜合考慮銀行的信譽、貸款利率、貸款條件、服務質量等因素，選擇合適的銀行作為借款合作對象。同時，應與銀行保持良好的溝通和合作關系，爭取更優惠的貸款條件。四、借款合同簽訂（一）合同起草借款申請經公司管理層審批通過后，財務管理部門應與借款銀行進行溝通和協商，起草借款合同。借款合同應明確雙方的權利和義務，包括借款金額、借款期限、借款利率、還款方式、違約責任等條款。（二）合同審核借款合同起草完成后，財務管理部門應將合同草案提交公司法律事務部門進行審核。法律事務部門應重點審核合同條款的合法性、合規性和有效性，確保合同內容符合國家法律法規和公司的利益。（三）合同簽訂借款合同經法律事務部門審核通過后，由公司法定代表人或其授權代表與借款銀行簽訂借款合同。簽訂借款合同前，應仔細核對合同條款，確保合同內容準確無誤。五、借款資金使用與管理（一）資金使用1.借款資金必須按照借款合同約定的用途使用，不得挪作他用。各部門或子公司應嚴格遵守借款資金的使用規定，確保借款資金用于公司的生產經營活動。2.財務管理部門應建立借款資金使用臺賬，對借款資金的使用情況進行詳細記錄，包括資金的支出時間、支出金額、支出用途等。（二）資金監控1.財務管理部門應定期對借款資金的使用情況進行檢查和分析，及時發現和解決資金使用過程中存在的問題。2.資金管理部門應加強對借款資金流向的監控，確保借款資金的安全和合理使用。如發現借款資金被挪用或違規使用，應及時采取措施進行糾正，并追究相關人員的責任。（三）資金調度公司應根據生產經營情況和資金需求，合理調度借款資金，提高資金使用效率。在借款資金閑置時，應及時進行合理的資金運作，如進行短期投資等，以獲取一定的收益。六、借款利息計算與支付（一）利息計算短期借款利息按照借款合同約定的利率和計息方式計算。財務管理部門應按照規定的時間和方法計算借款利息，并及時進行賬務處理。（二）利息支付借款利息應按照借款合同約定的時間和方式支付。財務管理部門應在規定的付息日前，準備好足夠的資金，按時支付借款利息。如因特殊情況需要延期支付利息，應提前與借款銀行進行溝通和協商，取得銀行的同意。七、借款償還（一）還款計劃財務管理部門應根據借款合同約定的還款期限和還款方式，制定詳細的還款計劃。還款計劃應明確還款時間、還款金額、還款來源等內容，并及時通知相關部門和人員。（二）還款資金準備各部門或子公司應按照還款計劃的要求，提前做好還款資金的準備工作。財務管理部門應加強對還款資金的管理和調度，確保還款資金按時足額到位。（三）還款操作在還款期限到期前，財務管理部門應按照借款合同約定的還款方式，及時辦理還款手續。還款后，應及時取得銀行的還款證明，并進行賬務處理。八、風險管理（一）風險識別公司應建立健全短期借款風險管理體系，對短期借款可能面臨的風險進行全面識別和評估。短期借款可能面臨的風險主要包括利率風險、信用風險、流動性風險等。（二）風險評估財務管理部門應定期對短期借款的風險狀況進行評估，分析風險的可能性和影響程度，并制定相應的風險應對措施。（三）風險應對1.對于利率風險，公司可以通過與銀行協商簽訂固定利率借款合同或采用利率互換等金融工具，降低利率波動對公司財務成本的影響。2.對于信用風險，公司應加強對借款銀行的信用評估，選擇信譽良好的銀行作為借款合作對象，并要求銀行提供必要的擔保措施。3.對于流動性風險，公司應合理安排借款期限和還款計劃，確保借款資金的流動性與公司的資金需求相匹配。同時，應建立健全資金應急預案，提高公司應對流動性風險的能力。（四）風險監控公司應建立短期借款風險監控機制，對短期借款的風險狀況進行實時監控和預警。財務管理部門應定期向公司管理層報告短期借款的風險情況，及時采取措施應對風險。九、監督與檢查（一）內部審計審計部門應定期對公司短期借款的管理和使用情況進行內部審計，檢查借款手續是否合規、借款資金是否按照規定用途使用、借款利息計算和支付是否正確等。對于審計中發現的問題，應及時提