企業公共信用管理制度一、總則（一）目的為加強企業公共信用管理，規范企業信用行為，維護企業良好形象，保障企業健康可持續發展，依據國家相關法律法規及政策要求，結合本企業實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本企業及其所屬各部門、各分支機構、全體員工。（三）基本原則1.合法合規原則：嚴格遵守國家法律法規和政策規定，依法開展信用管理活動。2.誠實守信原則：將誠實守信作為企業經營管理的基本準則，真實、準確、完整地履行各項承諾。3.全面管理原則：涵蓋企業生產經營的各個環節，對各類信用風險進行全面管理。4.動態調整原則：根據企業內外部環境變化，及時調整和完善信用管理制度。二、信用管理機構及職責（一）信用管理委員會1.組成：由企業高層管理人員、各相關部門負責人組成。2.職責審議制定企業信用管理戰略、政策和規劃。研究解決信用管理工作中的重大問題。監督檢查信用管理制度的執行情況。（二）信用管理部門1.設置：設立獨立的信用管理部門，配備專業的信用管理人員。2.職責負責制定和完善信用管理制度、流程和標準。收集、整理、分析企業內外部信用信息，建立信用檔案。對客戶進行信用評估，確定信用額度和信用期限。監控客戶信用狀況，及時預警和處理信用風險。協調企業內部各部門之間的信用管理工作。（三）各部門職責1.銷售部門在業務拓展過程中，向客戶宣傳企業信用政策。及時反饋客戶信用信息，協助信用管理部門進行信用評估。負責應收賬款的催收工作。2.采購部門對供應商進行信用調查和評估，選擇信用良好的供應商。在采購合同中明確信用條款，保障企業權益。跟蹤供應商交貨情況，及時處理與供應商的信用糾紛。3.財務部門負責審核信用額度申請，提供財務數據支持信用評估。監控企業資金流動，確保應收賬款及時回收。協助信用管理部門進行壞賬核銷等財務處理。4.法務部門為企業信用管理提供法律支持，審核信用管理制度和合同條款。處理涉及企業信用的法律糾紛，維護企業合法權益。三、信用信息收集與管理（一）內部信用信息收集1.業務數據：收集企業銷售、采購、生產、財務等業務活動中產生的數據，包括合同簽訂、執行情況，賬款收付記錄等。2.員工信用記錄：記錄員工在工作中的誠信表現，如遵守規章制度情況、工作業績真實性等。3.內部獎懲記錄：整理企業對員工的獎勵和處罰信息，作為員工信用評價的依據之一。（二）外部信用信息收集1.政府部門信息：關注政府相關部門發布的企業信用信息，如工商登記、稅務繳納、行政處罰等情況。2.行業協會信息：收集行業協會發布的行業信用評價結果、企業在行業內的信用口碑等。3.第三方信用評級機構信息：參考第三方信用評級機構對企業的信用評級報告。4.媒體報道信息：關注媒體對企業的報道，包括正面和負面信息，及時了解企業社會形象。（三）信用信息管理1.建立信用檔案：對收集到的內外部信用信息進行分類整理，為每個客戶、供應商及企業自身建立信用檔案。信用檔案應包括基本信息、信用評估記錄、信用交易記錄、信用獎懲記錄等內容。2.信息更新與維護：指定專人負責信用信息的更新與維護，確保信息的及時性、準確性和完整性。定期對信用檔案進行審查，及時補充新的信息，修正錯誤信息。3.信息安全管理：采取必要的安全措施，保護信用信息的安全，防止信息泄露、篡改或丟失。限制信用信息的訪問權限，確保只有經過授權的人員才能查閱和使用相關信息。四、信用評估（一）客戶信用評估1.評估指標基本情況：包括客戶的注冊地址、經營范圍、法定代表人、注冊資本等。經營狀況：如營業收入、利潤水平、資產負債情況等。信用記錄：過往的信用交易記錄，是否按時付款、有無逾期違約等情況。行業地位：在同行業中的市場份額、競爭優勢等。發展前景：對客戶所處行業發展趨勢的分析，以及客戶自身的發展規劃和潛力。2.評估方法定性評估：通過對客戶的經營管理團隊、企業文化、市場口碑等方面進行綜合評價。定量評估：運用財務指標和信用評分模型，對客戶的信用風險進行量化評估。實地考察：必要時對客戶進行實地考察，了解其實際經營狀況和管理水平。3.信用等級劃分：根據評估結果，將客戶信用等級劃分為不同級別，如AAA級（信用極好）、AA級（信用優良）、A級（信用較好）、BBB級（信用一般）、BB級（信用較差）、B級（信用差）、CCC級（信用很差）、CC級（信用極差）、C級（無信用）。不同信用等級對應不同的信用額度和信用期限。（二）供應商信用評估1.評估指標供應商資質：營業執照、生產許可證、產品質量認證等相關資質證書。生產能力：生產設備、生產工藝、生產規模等情況。產品質量：過往產品質量檢測報告、客戶反饋等。價格水平：與市場同類產品相比的價格優勢。信用記錄：在與本企業及其他客戶交易中的信用表現。2.評估方法：參照客戶信用評估方法，結合供應商特點進行評估。3.信用等級劃分：同樣劃分為不同等級，為選擇供應商和確定采購策略提供依據。（三）企業自身信用評估1.評估指標遵紀守法情況：遵守國家法律法規、行業規范的情況。合同履行情況：按時、按質、按量履行合同的記錄。產品質量與服務水平：客戶滿意度調查結果等。社會形象與聲譽：媒體報道、行業評價等方面的情況。2.評估方法：定期開展內部自評，結合外部評價進行綜合分析。3.結果應用：根據自身信用評估結果，不斷改進企業經營管理，提升企業整體信用水平。五、信用額度與信用期限管理（一）信用額度確定1.根據客戶信用評估等級，結合客戶的經營規模、業務需求等因素，確定合理的信用額度。2.信用額度可分為臨時信用額度和長期信用額度。臨時信用額度適用于一次性或短期的業務合作；長期信用額度適用于穩定的客戶關系。3.信用額度應定期進行審查和調整，根據客戶信用狀況變化、業務發展情況等因素，及時上調或下調信用額度。（二）信用期限設定1.依據客戶信用評估結果和行業慣例，為客戶設定合適的信用期限。信用期限一般分為30天、60天、90天等不同檔次。2.在設定信用期限時，應考慮客戶的付款能力、資金周轉情況以及企業自身的資金需求等因素。3.對于信用狀況較好的客戶，可以適當延長信用期限；對于信用風險較高的客戶，應縮短信用期限或要求現款交易。（三）額度與期限調整1.當客戶信用狀況發生重大變化時，如經營業績下滑、出現逾期付款等情況，信用管理部門應及時提出調整信用額度和信用期限的建議，報信用管理委員會審批。2.企業業務發展需要調整信用政策時，也應對信用額度和信用期限進行相應調整，并及時通知相關客戶。六、信用風險監控與預警（一）監控指標與方法1.監控指標應收賬款周轉率：反映企業應收賬款回收速度。逾期賬款率：統計逾期未付款的賬款占總應收賬款的比例。客戶付款延遲天數：計算客戶實際付款日期與合同約定付款日期的延遲天數。信用等級變化：關注客戶信用等級是否下降。2.監控方法定期報表：財務部門定期向信用管理部門提供應收賬款賬齡分析表等相關報表。實時監控系統：利用信息化系統實時跟蹤客戶賬款收付情況，及時發現異常。實地走訪：對重點客戶進行定期實地走訪，了解其經營狀況和付款能力變化。（二）預警機制1.根據監控指標設定不同的預警級別，如紅色預警（高風險）、橙色預警（較高風險）、黃色預警（一般風險）。2.當監控指標達到預警值時，信用管理部門及時發出預警信號，通知相關部門采取相應措施。3.對于紅色預警客戶，立即停止發貨或提供服務，組織專人進行賬款催收，必要時采取法律手段。七、應收賬款管理（一）賬款跟蹤與催收1.銷售部門負責對應收賬款進行跟蹤，在合同約定付款日期前一定時間內，提醒客戶按時付款。2.對于逾期賬款，按照逾期天數和客戶信用等級，制定不同的催收策略。對于逾期天數較短的客戶，通過電話、郵件等方式友好提醒。逾期天數較長的客戶，發送催款函，并安排專人上門催收。對于惡意拖欠賬款的客戶，采取法律訴訟等強硬措施。（二）壞賬處理1.對于確實無法收回的應收賬款，按照企業財務制度規定進行壞賬核銷。2.在進行壞賬核銷前，必須經過嚴格的審核程序，包括對客戶信用狀況的重新評估、相關證據的收集整理等。3.已核銷的壞賬應進行備查登記，如后期發現客戶有還款能力或有新的線索，應及時恢復催收。八、合同信用管理（一）合同簽訂前信用審查1.法務部門和信用管理部門對合同條款進行聯合審查，重點審查信用條款、違約責任等內容。2.確保合同中明確雙方的權利義務，特別是關于付款方式、付款期限、質量標準、爭議解決方式等條款，避免因合同漏洞導致信用風險。（二）合同履行過程監控1.各業務部門負責合同的具體履行，嚴格按照合同約定的時間、質量、數量等要求執行。2.信用管理部門跟蹤合同履行情況，及時發現并協調解決可能出現的信用問題，如一方違約、付款延遲等情況。（三）合同變更與終止管理1.如因各種原因需要變更合同，必須經過雙方協商一致，并簽訂書面變更協議。變更協議應明確對信用條款的影響及相應調整措施。2.合同終止時，雙方應按照合同約定進行結算和清理，確保雙方信用義務的履行完畢。九、員工信用管理（一）員工信用檔案建立1.記錄員工在工作中的出勤情況、工作業績、遵守規章制度情況、廉潔自律表現等信息。2.收集員工獲得的榮譽獎勵、違規違紀處罰等相關資料，作為員工信用檔案的重要組成部分。（二）信用評價與應用1.定期對員工進行信用評價，評價結果與員工績效考核、薪酬調整、晉升等掛鉤。2.對于信用良好的員工，在績效考核中給予加分，優先考慮晉升和獎勵；對于信用不良的員工，進行相應的懲戒，如扣減績效獎金、限制晉升等。十、信用獎懲制度（一）獎勵措施1.對于信用良好的客戶，給予一定的優惠政策，如增加信用額度、延長信用期限、優先供貨等。2.對在信用管理工作中表現突出的部門和個人，給予表彰和獎勵，如頒發榮譽證書、獎金等。3.與信用良好的供應商建立長期穩定的合作關系，給予更多的合作機會和支持。（二）懲罰措施1.對于信用不良的客戶，采取限制交易措施，如降低信用額度、縮短信用期限、停止供貨等。2.對逾期付款的客戶，按照合同約定收取逾期違約金。3.對于違反企業信用管理制度的員工，視情節輕重給予批評教育、警告、罰款、降職、辭退等處罰。十一、培訓與宣傳（一）信用管理培訓1.定期組織企業員工參加信用管理培訓，提高員工的信用意識和信用管理能力。2.培訓內容包括信用法律法規、信用評估方法、信用風險防控