企業風險評價管理制度一、總則（一）目的為有效識別、評估和控制企業面臨的各類風險，保障企業的穩健運營和可持續發展，特制定本企業風險評價管理制度。（二）適用范圍本制度適用于企業內各部門、各業務單元以及全體員工。（三）風險評價原則1.全面性原則：涵蓋企業戰略、財務、市場、運營、法律等各個方面的風險。2.客觀性原則：以客觀事實為依據，避免主觀偏見。3.動態性原則：根據企業內外部環境變化，及時調整風險評價。4.重要性原則：重點關注對企業影響重大的風險。二、風險識別（一）風險識別的方法1.問卷調查法：設計風險調查問卷，發放給各部門及相關人員，收集風險信息。2.頭腦風暴法：組織跨部門會議，鼓勵員工共同討論可能存在的風險。3.流程圖法：繪制業務流程圖，分析流程中可能出現的風險點。4.案例分析法：參考同行業類似企業發生的風險事件，識別本企業潛在風險。（二）風險識別的內容1.戰略風險：包括戰略目標不明確、戰略規劃不合理、市場競爭加劇等導致企業偏離戰略方向的風險。2.財務風險：如資金鏈斷裂、債務過高、盈利能力下降、財務造假等風險。3.市場風險：涉及市場需求變化、價格波動、競爭對手策略調整等風險。4.運營風險：涵蓋生產安全、質量事故、供應鏈中斷、內部流程不暢等風險。5.法律風險：包括法律法規變化、合同糾紛、知識產權侵權等風險。6.人力資源風險：如人才流失、勞動糾紛、員工績效低下等風險。（三）風險識別的流程1.各部門定期（每季度）開展風險識別工作，填寫風險識別清單。2.將識別出的風險信息提交至風險管理部門進行初步匯總。3.風險管理部門對匯總的風險信息進行整理和分類，形成企業風險清單初稿。三、風險評估（一）風險評估指標1.可能性：評估風險發生的概率，分為高、中、低三個等級。2.影響程度：衡量風險對企業目標實現的影響大小，分為嚴重、較大、一般、較小四個等級。（二）風險評估方法1.定性評估法：通過專家判斷、經驗分析等方式確定風險的可能性和影響程度。2.定量評估法：運用數學模型、統計數據等對風險進行量化評估，如計算風險發生的概率數值、風險損失的具體金額等。（三）風險評估的流程1.風險管理部門組織相關專家或專業人員，對企業風險清單中的風險進行評估。2.根據風險評估指標，對每個風險分別確定其可能性和影響程度等級。3.繪制風險矩陣圖，將風險按照可能性和影響程度進行定位，直觀展示風險的重要性程度。4.依據風險矩陣圖，對風險進行排序，確定重大風險、重要風險和一般風險。四、風險應對（一）風險應對策略1.風險規避：對于風險發生可能性高且影響程度嚴重的風險，采取放棄相關業務或活動等方式避免風險。2.風險降低：通過采取措施降低風險發生的可能性或減輕風險影響程度，如加強內部控制、優化業務流程、購買保險等。3.風險轉移：將風險轉移給其他方，如簽訂免責條款、購買保險、進行套期保值等。4.風險承受：對于一些發生可能性低且影響程度較小的風險，企業選擇自行承受風險后果。（二）風險應對措施制定1.針對不同等級的風險，由風險管理部門牽頭，會同相關部門制定具體的風險應對措施方案。2.風險應對措施方案應明確責任部門、責任人、實施時間、預期效果等內容。（三）風險應對的實施與監控1.責任部門按照風險應對措施方案組織實施，確保措施有效執行。2.風險管理部門定期對風險應對措施的實施情況進行監控和檢查，及時發現并解決實施過程中出現的問題。3.根據監控結果，對風險應對措施進行調整和優化，確保風險得到持續有效控制。五、風險管理組織架構（一）風險管理委員會1.成立風險管理委員會，由企業高層管理人員擔任成員。2.風險管理委員會負責審議企業風險管理戰略、政策和制度，決策重大風險應對方案。（二）風險管理部門1.設立獨立的風險管理部門，配備專業的風險管理人員。2.風險管理部門負責組織開展風險識別、評估、監控等日常工作，協調各部門的風險管理工作。（三）各部門職責1.各部門是本部門風險的第一責任人，負責本部門風險的識別、評估和應對措施的制定與實施。2.各部門應配合風險管理部門開展風險管理工作，及時提供相關信息和數據。六、風險信息溝通與報告（一）風險信息溝通機制1.建立定期的風險信息溝通會議制度，由風險管理部門主持，各部門匯報本部門風險狀況及應對進展。2.利用企業內部信息系統，實現風險信息的實時共享和傳遞，方便各部門及時了解風險動態。（二）風險報告制度1.各部門定期（每月）向風險管理部門提交風險報告，內容包括風險識別、評估、應對等情況。2.風險管理部門匯總編制企業月度、季度、年度風險報告，向風險管理委員會和企業管理層匯報。3.對于重大風險事件，應及時形成專項報告，詳細說明事件情況、影響分析、應對措施及效果等。七、風險監控與預警（一）風險監控指標1.設定關鍵風險監控指標，如財務指標（資產負債率、流動比率等）、運營指標（生產效率、產品合格率等）、市場指標（市場占有率、客戶投訴率等）。2.根據風險監控指標設定合理的閾值，當指標偏離閾值時發出風險預警信號。（二）風險監控方式1.定期收集和分析風險監控指標數據，與設定的閾值進行對比。2.對風險應對措施的執行效果進行跟蹤評估，檢查是否達到預期目標。3.關注內外部環境變化，及時識別新出現的風險因素。（三）風險預警與處置1.當風險監控指標觸發預警信號時，風險管理部門及時發出風險預警通知。2.相關責任部門迅速采取措施進行風險排查和處置，防止風險擴大。3.風險管理部門對風險預警及處置情況進行記錄和分析，總結經驗教訓，完善風險管理措施。八、風險管理培訓與教育（一）培訓目標提高全體員工的風險意識和風險管理能力，確保風險管理工作有效開展。（二）培訓內容1.風險管理基礎知識，包括風險概念、風險識別方法、風險評估指標等。2.企業風險管理制度和流程。3.不同崗位的風險應對技巧和案例分析。（三）培訓方式1.定期組織內部培訓課程，邀請專家或內部講師進行授課。2.開展在線學習平臺，提供風險管理相關的學習資料和課程。3.舉辦風險管理專題講座和研討會，分享經驗和最佳實踐。（四）培