收客戶貨款管理制度總則目的為加強公司貨款回收管理，確保公司資金及時、足額回籠，降低經營風險，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有涉及客戶貨款回收的業務部門及相關工作人員?；驹瓌t1.及時性原則：業務人員應在規定的收款期限內積極催收貨款，確保公司資金及時回流。2.準確性原則：收款信息應準確無誤，包括客戶名稱、金額、收款方式等，避免因信息錯誤導致收款延誤或糾紛。3.責任性原則：明確各部門及人員在貨款回收中的職責，對貨款回收情況進行嚴格考核，確保責任落實到人。貨款回收流程銷售合同簽訂1.業務部門在與客戶簽訂銷售合同時，應明確約定付款方式、付款期限、逾期付款責任等條款。付款方式應優先選擇現金、銀行轉賬等安全、快捷的方式，盡量避免采用商業匯票等存在風險的支付方式。2.合同簽訂后，業務部門應及時將合同副本提交給財務部門備案，以便財務部門跟蹤貨款回收情況。發貨與開票1.業務部門根據銷售合同安排發貨，并在發貨后及時通知客戶。同時，應按照合同約定開具發票，發票信息應與合同一致。2.財務部門在收到業務部門提交的發貨單和發票開具申請后，應審核發貨單與合同的一致性以及發票開具的準確性，無誤后及時開具發票。貨款跟蹤與催收1.財務部門應建立貨款臺賬，詳細記錄每筆貨款的客戶名稱、金額、收款期限、已收款情況等信息，并定期與業務部門核對。2.在收款期限屆滿前[X]天，財務部門應向業務部門發出《貨款催收提醒函》，提醒業務部門及時催收貨款。業務部門收到提醒函后，應安排專人負責跟進催收工作。3.對于逾期未付款的客戶，業務部門應在逾期后[X]天內與客戶溝通，了解逾期原因，并制定催收方案。催收方案應包括催收方式、時間節點、責任人等內容。4.催收方式可根據實際情況選擇電話催收、郵件催收、上門催收等。對于重要客戶或逾期金額較大的客戶，必要時可由公司領導或相關部門負責人參與催收。收款確認與核銷1.客戶付款后，業務部門應及時將收款信息反饋給財務部門。財務部門在收到款項后，應核對收款金額與貨款臺賬是否一致，確認無誤后進行收款核銷。2.收款核銷時，財務部門應在貨款臺賬中注明收款日期、收款方式、收款金額等信息，并將相關收款憑證作為附件歸檔保存。各部門職責業務部門1.負責與客戶簽訂銷售合同，明確付款條款，并確保合同的有效執行。2.按照銷售合同安排發貨，及時通知客戶，并在發貨后及時開具發票。3.負責貨款的跟蹤與催收工作，制定催收方案并組織實施，及時向財務部門反饋收款情況。4.對于客戶提出的付款異議或糾紛，負責與客戶溝通協調，妥善解決問題。財務部門1.建立貨款臺賬，詳細記錄每筆貨款的相關信息，并定期與業務部門核對。2.在收款期限屆滿前向業務部門發出貨款催收提醒函。3.負責審核發貨單與合同的一致性以及發票開具的準確性。4.及時確認客戶付款，進行收款核銷，并做好相關賬務處理。5.定期對貨款回收情況進行分析，向公司領導匯報貨款回收工作中存在的問題及建議。法務部門1.協助業務部門審核銷售合同，確保合同條款合法合規，保障公司權益。2.對于涉及貨款回收的法律糾紛，提供法律支持和解決方案，維護公司合法權益?？己伺c獎懲考核指標1.貨款回收率：考核期內實際回收貨款金額與應回收貨款金額的比率。計算公式為：貨款回收率=實際回收貨款金額/應回收貨款金額×100%。2.逾期賬款率：考核期內逾期未收回的貨款金額與應收賬款余額的比率。計算公式為：逾期賬款率=逾期未收回貨款金額/應收賬款余額×100%。3.貨款回收及時率：考核期內按時收回貨款的筆數與應收回貨款筆數的比率。計算公式為：貨款回收及時率=按時收回貨款筆數/應收回貨款筆數×100%?？己酥芷诳己酥芷跒榧径?，每季度末對各業務部門及相關人員的貨款回收情況進行考核。獎勵措施1.對于貨款回收率達到[X]%以上，且逾期賬款率控制在[X]%以內的業務部門，給予部門負責人及相關業務人員一定的績效獎勵。2.對于在貨款回收工作中表現突出，成功追回大額逾期賬款或解決重大收款糾紛的個人，給予專項獎勵，包括獎金、榮譽證書等。懲罰措施1.對于貨款回收率未達到[X]%，或逾期賬款率超過[X]%的業務部門，扣減部門負責人及相關業務人員的績效分數，并視情節輕重給予警告、罰款等處罰。2.對于因個人原因導致貨款逾期未收回，給公司造成經濟損失的，除扣減績效分數外，還應承擔相應的經濟賠償責任。情節嚴重的，予以辭退處理。風險防范與控制客戶信用評估1.業務部門在與新客戶開展業務前，應進行客戶信用評估。評估內容包括客戶的經營狀況、財務狀況、信用記錄、行業口碑等。2.根據客戶信用評估結果，確定客戶的信用等級，并制定相應的信用政策。對于信用等級較低的客戶，應采取更為嚴格的收款措施，如要求預付款、縮短付款期限等。合同風險防控1.法務部門應加強對銷售合同的審核，確保合同條款合法合規，明確雙方的權利義務，特別是付款條款和違約責任條款。2.在簽訂合同前，業務部門應將合同草案提交給法務部門審核，法務部門審核通過后方可簽訂合同。對于重大合同或涉及金額較大的合同，必要時可組織相關部門進行會審。逾期賬款管理1.對于逾期未付款的客戶，業務部門應建立專門的逾期賬款臺賬，詳細記錄逾期賬款的客戶名稱、金額、逾期時間、催收情況等信息。2.定期召開逾期賬款分析會議，由業務部門匯報逾期賬款的催收進展情況，分析逾期原因，共同商討解決方案。對于長期逾期且催收無果的賬款，應及時采取法律手段追討。內部審計監督1.審計部門應定期對公司貨款回收情況進行審計，檢查貨款回收流程的執行情況、相關制度的遵守情況以及財務數據的真實性和準確性。2.對于審計中發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。對違反制度規定的行為，應嚴肅追究相關人員的責任。溝通與協調內部溝通1.業務部門與財務部門應建立定期溝通機制，每周至少召開一次貨款回收工作協調會，及時交流貨款回收情況，解決工作中存在的問題。2.業務部門在催收貨款過程中遇到問題或需要財務部門提供支持時，應及時與財務部門溝通協調，共同制定解決方案。3.財務部門應及時向業務部門反饋貨款回收過程中的財務信息，如客戶付款情況、賬戶余額等，為業務部門催收貨款提供依據。外部溝通1.業務部門在與客戶溝通貨款回收事宜時，應保持禮貌、專業的態度，積極傾聽客戶意見，了解客戶需求，協商解決問題。2.對于客戶提出的合理付款要求，如延期付款等，業務部門應在評估風險后及時向公司領導匯報，并與財務部門溝通協調，確定是否同意客戶的請求。3.當與客戶發生付款糾紛時，業務部門應及時與法務部門溝通，共同研究應對策略，維護公司合法權益。培訓與宣傳培訓1.人力資源部門應定期組織貨款回收相關知識和技能培訓，提高業務人員和財務人員的貨款回收意識和能力。2.培訓內容包括銷售合同管理、貨款跟蹤與催收技巧、客戶信用評估、財務知識等方面。培訓方式可采用內部培訓、外部培訓、案例分析等多種形式。宣傳1.公司內部應加強對貨款回收管理制度的宣傳，使全體員工充分認識貨款回收工作的重要性，自覺遵