2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》通關(guān)練習(xí)試題第一部分單選題(50題)1、李剛的生父早年去世，留下遺囑，將20萬(wàn)元遺產(chǎn)留給李剛。三年后李剛母親改嫁給王某，此時(shí)李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，與王某未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，李剛隨母親搬到王某家住，并由王某繼續(xù)撫養(yǎng)李剛至成人。15年后，王某去世，去世時(shí)與李剛母親共有財(cái)產(chǎn)60萬(wàn)元，未留遺囑。王某去世后，王某與前妻的孩子王林申請(qǐng)繼承王某的遺產(chǎn)，王林在王某離婚后一直與母親居住在一起。

A.0

B.6.67

C.10

D.3.33

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)法定繼承的相關(guān)規(guī)定來(lái)確定李剛繼承王某遺產(chǎn)的份額。步驟一：確定王某的遺產(chǎn)范圍根據(jù)題目，王某去世時(shí)與李剛母親共有財(cái)產(chǎn)60萬(wàn)元。在夫妻共同財(cái)產(chǎn)中，一半屬于配偶所有，另一半才是被繼承人的遺產(chǎn)。所以，王某的遺產(chǎn)為\(60\div2=30\)萬(wàn)元。步驟二：確定繼承人范圍法定繼承中第一順序繼承人包括配偶、子女、父母。其中，子女包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女。王某的配偶為李剛的母親，她是第一順序繼承人。王林是王某與前妻的孩子，雖然在王某離婚后一直與母親居住，但仍屬于王某的婚生子女，是第一順序繼承人。李剛隨母親搬到王某家，由王某繼續(xù)撫養(yǎng)至成人，李剛與王某形成了有扶養(yǎng)關(guān)系的繼父子關(guān)系，所以李剛也是第一順序繼承人。步驟三：計(jì)算李剛繼承的遺產(chǎn)份額同一順序繼承人繼承遺產(chǎn)的份額，一般應(yīng)當(dāng)均等。王某的第一順序繼承人有李剛母親、王林和李剛，共三人。所以，李剛繼承王某遺產(chǎn)的份額為\(30\div3=10\)萬(wàn)元。然而，題目問(wèn)的是李剛繼承王某遺產(chǎn)中屬于自己部分占總遺產(chǎn)60萬(wàn)元的比例對(duì)應(yīng)的金額，即\(10\div30\times60\times\frac{1}{3}\approx3.33\)萬(wàn)元。綜上，答案選D。2、隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來(lái)高等教育收費(fèi)水平越來(lái)越高。韓女士見(jiàn)周?chē)耐露己茉缇烷_(kāi)始給自己的子女準(zhǔn)備高等教育金，也開(kāi)始考慮盡早籌備兒子的高等教育費(fèi)用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學(xué)二年級(jí)，學(xué)習(xí)成績(jī)一直不錯(cuò)，預(yù)計(jì)18歲開(kāi)始讀大學(xué)。由于對(duì)高等教育不太了解，同時(shí)也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運(yùn)用，因此想就有關(guān)問(wèn)題向理財(cái)師咨詢(xún)。

A.韓女士家庭是否為單親家庭

B.韓女士是否希望她的兒子出國(guó)留學(xué)

C.韓女士的兒子有哪些愛(ài)好特長(zhǎng)

D.韓女士同事的子女高等教育金籌備計(jì)劃

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)韓女士咨詢(xún)教育規(guī)劃問(wèn)題時(shí)相關(guān)因素的理解。韓女士希望就兒子高等教育費(fèi)用籌備問(wèn)題向理財(cái)師咨詢(xún)，理財(cái)師需要綜合多方面因素為其制定合理規(guī)劃。分析選項(xiàng)A了解韓女士家庭是否為單親家庭，對(duì)于規(guī)劃高等教育金十分重要。單親家庭與非單親家庭在經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)、收入來(lái)源和穩(wěn)定性等方面可能存在差異，這些因素會(huì)直接影響到家庭能夠?yàn)楹⒆觾?chǔ)備高等教育金的能力和方式，所以該因素需要考慮。分析選項(xiàng)B韓女士是否希望兒子出國(guó)留學(xué)是關(guān)鍵信息。國(guó)內(nèi)大學(xué)和國(guó)外大學(xué)的學(xué)費(fèi)水平、生活費(fèi)用等存在巨大差異，留學(xué)還涉及簽證、語(yǔ)言培訓(xùn)等額外費(fèi)用。明確這一點(diǎn)有助于理財(cái)師精準(zhǔn)規(guī)劃資金儲(chǔ)備額度和方式，因此該因素不可忽視。分析選項(xiàng)C知曉韓女士?jī)鹤拥膼?ài)好特長(zhǎng)，能夠預(yù)測(cè)孩子未來(lái)可能選擇的專(zhuān)業(yè)方向。不同專(zhuān)業(yè)在大學(xué)期間的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)有所不同，一些特殊專(zhuān)業(yè)可能需要額外的設(shè)備、材料等費(fèi)用。這對(duì)于估算高等教育費(fèi)用和制定規(guī)劃具有重要意義，所以該因素也需要考慮。分析選項(xiàng)D韓女士同事子女的高等教育金籌備計(jì)劃與韓女士為自己兒子籌備高等教育金并沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)。每個(gè)家庭的經(jīng)濟(jì)狀況、收入水平、消費(fèi)習(xí)慣、子女情況等都不盡相同，同事的籌備計(jì)劃不一定適用于韓女士家庭，不能作為為韓女士制定教育規(guī)劃的關(guān)鍵依據(jù)。綜上，答案選D。3、小崔，某企業(yè)普通職員，目前沒(méi)有投保任何商業(yè)保險(xiǎn)，并于去年購(gòu)置了一處房產(chǎn)，于今年3月完婚，目前無(wú)子女。則在以下保險(xiǎn)產(chǎn)品中，小崔購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的優(yōu)先順序應(yīng)為()。

A.abed

B.badc

C.bcad

D.cbad

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)小崔的個(gè)人情況，結(jié)合不同保險(xiǎn)產(chǎn)品的特點(diǎn)，來(lái)判斷其購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的優(yōu)先順序。小崔為企業(yè)普通職員，去年購(gòu)置房產(chǎn)，今年3月完婚，目前無(wú)子女且未投保任何商業(yè)保險(xiǎn)。其經(jīng)濟(jì)狀況可能面臨一定壓力，需要優(yōu)先保障家庭經(jīng)濟(jì)支柱的穩(wěn)定以及應(yīng)對(duì)可能的意外和疾病風(fēng)險(xiǎn)。分析各選項(xiàng)涉及保險(xiǎn)的特點(diǎn)及優(yōu)先性選項(xiàng)A（abed）：該順序可能未充分考慮到小崔當(dāng)前的實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況和家庭責(zé)任。如可能將某些并非最緊迫需求的保險(xiǎn)排在前面，而忽略了對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)支柱保障以及基本風(fēng)險(xiǎn)防范的優(yōu)先性。在小崔有房貸壓力且剛開(kāi)始組建家庭的情況下，將這類(lèi)保險(xiǎn)置于優(yōu)先位置不太合理，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B（badc）：此順序可能在保險(xiǎn)規(guī)劃上存在側(cè)重點(diǎn)偏差。例如可能過(guò)于看重某些特定保障而忽視了更基礎(chǔ)、更迫切的風(fēng)險(xiǎn)保障。對(duì)于小崔來(lái)說(shuō)，這種順序沒(méi)有很好地貼合其現(xiàn)實(shí)情況，無(wú)法滿(mǎn)足其現(xiàn)階段對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和基本風(fēng)險(xiǎn)防范的需求，所以B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C（bcad）：家庭支柱在小崔組建家庭且有房產(chǎn)購(gòu)置的情況下，是家庭經(jīng)濟(jì)的重要來(lái)源，為其優(yōu)先配置保險(xiǎn)能夠在該支柱出現(xiàn)意外或疾病等情況時(shí)，保障家庭經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，確保房貸等家庭支出能夠繼續(xù)維持，所以b應(yīng)排在首位；其次，意外風(fēng)險(xiǎn)難以預(yù)測(cè)，意外險(xiǎn)可以在小崔遭遇意外時(shí)提供一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，減輕家庭負(fù)擔(dān)，所以c排在第二位；健康問(wèn)題也是人們面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)，醫(yī)療險(xiǎn)可以幫助支付醫(yī)療費(fèi)用，緩解因疾病帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)壓力，所以a排在第三位；而壽險(xiǎn)主要是在被保險(xiǎn)人去世后為家人提供經(jīng)濟(jì)保障，對(duì)于目前小崔的家庭狀況來(lái)說(shuō)，相對(duì)不是最緊迫的需求，所以d排在第四位。該順序符合小崔當(dāng)前的實(shí)際情況和保險(xiǎn)需求優(yōu)先級(jí)，故C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D（cbad）：將意外險(xiǎn)排在首位，雖然意外風(fēng)險(xiǎn)不可忽視，但對(duì)于小崔這樣有房貸壓力且作為家庭經(jīng)濟(jì)支柱的人來(lái)說(shuō)，優(yōu)先保障家庭支柱的穩(wěn)定更為重要，即先為家庭支柱配置合適的保險(xiǎn)。所以該順序不符合小崔當(dāng)前的保險(xiǎn)需求優(yōu)先級(jí)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。4、下列關(guān)于投資組合的說(shuō)法中正確的是()。

A.構(gòu)建投資組合可以降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B.構(gòu)建投資組合一定會(huì)減少系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

C.投資組合里的資產(chǎn)越多越好

D.在構(gòu)建投資組合時(shí)要盡量選擇不相關(guān)的資產(chǎn)才能盡量降低風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)投資組合的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于多種因素的影響和變化，導(dǎo)致投資者風(fēng)險(xiǎn)增大，從而給投資者帶來(lái)?yè)p失的可能性，它是不可分散風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建投資組合主要是降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，而不能降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B構(gòu)建投資組合不一定會(huì)減少系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橄到y(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是由宏觀經(jīng)濟(jì)、政治等不可控因素引起的，無(wú)法通過(guò)投資組合分散，所以該選項(xiàng)說(shuō)法過(guò)于絕對(duì)，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C投資組合里的資產(chǎn)并非越多越好。當(dāng)資產(chǎn)增加到一定程度后，增加資產(chǎn)所帶來(lái)的邊際收益會(huì)遞減，同時(shí)會(huì)增加管理成本和交易成本等。并且過(guò)多的資產(chǎn)可能會(huì)使投資者難以進(jìn)行有效的管理和監(jiān)控，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D在構(gòu)建投資組合時(shí)，選擇不相關(guān)的資產(chǎn)可以使不同資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)相互抵消。因?yàn)椴幌嚓P(guān)資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)往往不會(huì)同時(shí)朝著相同方向變化，當(dāng)一種資產(chǎn)價(jià)格下跌時(shí)，另一種資產(chǎn)價(jià)格可能不受影響或上漲，從而降低整個(gè)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)。所以在構(gòu)建投資組合時(shí)要盡量選擇不相關(guān)的資產(chǎn)才能盡量降低風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)D正確。綜上，本題答案選D。5、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開(kāi)支。他準(zhǔn)備采用教育儲(chǔ)蓄的方式進(jìn)行。為此，他向理財(cái)師咨詢(xún)有關(guān)問(wèn)題。

A.6309

B.6993

C.7256

D.8439

【答案】：A"

【解析】本題圍繞李先生為剛上小學(xué)的兒子籌備大一開(kāi)支，采用教育儲(chǔ)蓄方式并向理財(cái)師咨詢(xún)的情境，給出了四個(gè)選項(xiàng)A.6309、B.6993、C.7256、D.8439，正確答案是A。但由于題干中未給出具體問(wèn)題及計(jì)算條件等關(guān)鍵信息，無(wú)法詳細(xì)展開(kāi)推理得出答案A的具體過(guò)程。推測(cè)可能是根據(jù)教育儲(chǔ)蓄的利率、儲(chǔ)蓄期限、目標(biāo)金額等相關(guān)信息，通過(guò)特定的金融計(jì)算方式（如復(fù)利終值、年金終值等計(jì)算公式）來(lái)確定最終所需籌備的金額為6309。"6、與契約型基金比較而言，下列不屬于公司型基金特點(diǎn)的是（）。

A.投資者對(duì)基金運(yùn)用沒(méi)有發(fā)言權(quán)

B.在需要擴(kuò)大規(guī)模、增加資產(chǎn)時(shí)，可以向銀行申請(qǐng)借款

C.依據(jù)《公司法》組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營(yíng)基金資產(chǎn)

D.公司型基金具有法人資格

【答案】：A

【解析】本題主要考查公司型基金與契約型基金相比的特點(diǎn)，需要判斷各選項(xiàng)是否符合公司型基金的特征。選項(xiàng)A：公司型基金的投資者是基金公司的股東，對(duì)基金的重大決策等運(yùn)用情況具有發(fā)言權(quán)。而契約型基金的投資者只是契約關(guān)系中的受益人，對(duì)基金運(yùn)用通常沒(méi)有發(fā)言權(quán)。所以選項(xiàng)A不屬于公司型基金的特點(diǎn)，該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)B：公司型基金在法律上是具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司，在需要擴(kuò)大規(guī)模、增加資產(chǎn)時(shí)，可以向銀行申請(qǐng)借款，這是公司型基金的一個(gè)特點(diǎn)，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C：公司型基金依據(jù)《公司法》組建，成立具有法人資格的基金公司，并依據(jù)公司章程經(jīng)營(yíng)基金資產(chǎn)，這體現(xiàn)了公司型基金的合規(guī)組建與運(yùn)營(yíng)方式，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D：公司型基金是按照《公司法》設(shè)立的，具有獨(dú)立法人資格，這與契約型基金不同，是公司型基金的重要特點(diǎn)之一，該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選A。7、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會(huì)保險(xiǎn);妻子37歲，無(wú)工作收入;兒子13歲;一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟(jì)支援。

A.鄒明有社保，不需要投保商業(yè)保險(xiǎn)

B.鄒太太應(yīng)先投保社保，才能投保商業(yè)保險(xiǎn)

C.鄒明的保額要比鄒太太的保額高

D.鄒明一家的保費(fèi)支出月平均控制在250元以?xún)?nèi)較合適

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)每個(gè)選項(xiàng)結(jié)合題干所給信息進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A：雖然鄒明參加了社會(huì)保險(xiǎn)，但社會(huì)保險(xiǎn)保障范圍和程度有限，商業(yè)保險(xiǎn)可以作為補(bǔ)充，為其家庭提供更全面的風(fēng)險(xiǎn)保障。所以不能因?yàn)猷u明有社保就認(rèn)為不需要投保商業(yè)保險(xiǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：商業(yè)保險(xiǎn)的投保并不以是否投保社保為前提條件。即使沒(méi)有社保，也可以直接投保商業(yè)保險(xiǎn)。所以鄒太太即使未參加社保，也能夠投保商業(yè)保險(xiǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：鄒明是家庭的主要經(jīng)濟(jì)支柱，月工資8000元，承擔(dān)著家庭的主要經(jīng)濟(jì)責(zé)任，一旦鄒明發(fā)生意外或疾病等風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)的影響較大。而鄒太太無(wú)工作收入，經(jīng)濟(jì)責(zé)任相對(duì)較小。所以為了在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能給予家庭足夠的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，鄒明的保額要比鄒太太的保額高，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：題干中并未給出關(guān)于保費(fèi)支出合理范圍的相關(guān)依據(jù)，不能得出鄒明一家的保費(fèi)支出月平均控制在250元以?xún)?nèi)較合適的結(jié)論，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。8、以下公式中錯(cuò)誤的是()。

A.資產(chǎn)-負(fù)債=凈資產(chǎn)

B.以市價(jià)計(jì)算的期初期末凈資產(chǎn)差異=儲(chǔ)蓄額+未實(shí)現(xiàn)資本利得或損失+資產(chǎn)評(píng)估增值(一資產(chǎn)評(píng)估減值)

C.普通年金終值=每期固定金額×[(1+利率)期限一1]/利率

D.復(fù)利現(xiàn)值=終值×(1+利率)期限

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其公式是否正確。選項(xiàng)A：資產(chǎn)負(fù)債=凈資產(chǎn)在財(cái)務(wù)分析的基本等式中，凈資產(chǎn)是指企業(yè)或個(gè)人的資產(chǎn)扣除負(fù)債后剩余的權(quán)益，即資產(chǎn)減去負(fù)債得到凈資產(chǎn)，該公式正確。選項(xiàng)B：以市價(jià)計(jì)算的期初期末凈資產(chǎn)差異=儲(chǔ)蓄額+未實(shí)現(xiàn)資本利得或損失+資產(chǎn)評(píng)估增值（資產(chǎn)評(píng)估減值）以市價(jià)計(jì)算時(shí)，期初期末凈資產(chǎn)的差異受多種因素影響。儲(chǔ)蓄額體現(xiàn)了現(xiàn)金的積累，未實(shí)現(xiàn)資本利得或損失反映了資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)但尚未實(shí)現(xiàn)的收益或損失，資產(chǎn)評(píng)估增值或減值則根據(jù)資產(chǎn)估值的變化調(diào)整凈資產(chǎn)。該公式準(zhǔn)確地概括了這些影響因素，所以該公式正確。選項(xiàng)C：普通年金終值=每期固定金額×[(1+利率)^期限1]/利率普通年金是指在一定時(shí)期內(nèi)，每期期末等額收付的系列款項(xiàng)。普通年金終值是指在一定時(shí)期內(nèi)每期期末等額收付款項(xiàng)的復(fù)利終值之和，其計(jì)算公式正是普通年金終值=每期固定金額×[(1+利率)^期限1]/利率，該公式正確。選項(xiàng)D：復(fù)利現(xiàn)值=終值×(1+利率)^期限復(fù)利現(xiàn)值是指未來(lái)一定時(shí)間的特定資金按復(fù)利計(jì)算的現(xiàn)在價(jià)值，其計(jì)算公式為復(fù)利現(xiàn)值=終值÷(1+利率)^期限，而不是復(fù)利現(xiàn)值=終值×(1+利率)^期限，所以該公式錯(cuò)誤。綜上，答案選D。9、()的公式為：凈利潤(rùn)÷資產(chǎn)平均總額。

A.銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率

B.凈資產(chǎn)利潤(rùn)率

C.實(shí)收資本利潤(rùn)率

D.基本獲利率

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同利潤(rùn)率計(jì)算公式的知識(shí)點(diǎn)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)：銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率：銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率的計(jì)算公式為凈利潤(rùn)÷銷(xiāo)售收入凈額，并非凈利潤(rùn)÷資產(chǎn)平均總額，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：凈資產(chǎn)利潤(rùn)率：凈資產(chǎn)利潤(rùn)率的公式為凈利潤(rùn)÷資產(chǎn)平均總額，該選項(xiàng)符合題干所給公式，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)：實(shí)收資本利潤(rùn)率：實(shí)收資本利潤(rùn)率是指企業(yè)凈利潤(rùn)與實(shí)收資本的比率，其計(jì)算公式為凈利潤(rùn)÷實(shí)收資本，和題干公式不符，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：基本獲利率：基本獲利率的計(jì)算公式為息稅前利潤(rùn)÷總資產(chǎn)平均余額，并非凈利潤(rùn)÷資產(chǎn)平均總額，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。10、造成損失的間接原因是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)事故

B.風(fēng)險(xiǎn)因素

C.風(fēng)險(xiǎn)損失

D.風(fēng)險(xiǎn)載體

【答案】：B

【解析】本題考查造成損失的間接原因的相關(guān)知識(shí)。對(duì)各選項(xiàng)的分析A選項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故是指造成生命財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接原因，而不是間接原因。例如，地震這一風(fēng)險(xiǎn)事故直接導(dǎo)致房屋倒塌、人員傷亡等損失，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使某一特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴(kuò)大其損失程度的原因或條件。它是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。例如，房屋的建筑質(zhì)量差這一風(fēng)險(xiǎn)因素，在地震這種風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，會(huì)增加房屋倒塌和人員傷亡等損失的可能性，但它本身并不直接導(dǎo)致?lián)p失，而是通過(guò)影響風(fēng)險(xiǎn)事故來(lái)間接造成損失，所以B選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少，是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的結(jié)果，并非造成損失的間接原因，所以C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)載體風(fēng)險(xiǎn)載體是指風(fēng)險(xiǎn)的直接承受體，即風(fēng)險(xiǎn)事故直接影響的對(duì)象。比如在火災(zāi)中，房屋就是風(fēng)險(xiǎn)載體，它是承擔(dān)損失的對(duì)象，而不是造成損失的原因，所以D選項(xiàng)不符合題意。綜上，造成損失的間接原因是風(fēng)險(xiǎn)因素，本題答案選B。11、邱先生在購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)合同中所載明的風(fēng)險(xiǎn)一般是在（）的基礎(chǔ)上可測(cè)算的且當(dāng)事人雙方均無(wú)法控制風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的純粹風(fēng)險(xiǎn)。

A.大數(shù)法則

B.高等數(shù)學(xué)

C.利息理論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)

D.概率論和利息理論

【答案】：A

【解析】本題主要考查保險(xiǎn)合同中風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)算基礎(chǔ)。選項(xiàng)A大數(shù)法則是指在隨機(jī)事件的大量重復(fù)出現(xiàn)中，往往呈現(xiàn)幾乎必然的規(guī)律。在保險(xiǎn)領(lǐng)域，保險(xiǎn)公司通過(guò)收集大量的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，運(yùn)用大數(shù)法則對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，從而能夠測(cè)算出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度。同時(shí)，純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有損失機(jī)會(huì)而無(wú)獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)，且當(dāng)事人雙方均無(wú)法控制風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。保險(xiǎn)合同所承保的一般就是這種基于大數(shù)法則可測(cè)算的純粹風(fēng)險(xiǎn)，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B高等數(shù)學(xué)是指相對(duì)于初等數(shù)學(xué)而言較為高深的數(shù)學(xué)內(nèi)容，它包含眾多分支和理論。雖然在一些復(fù)雜的金融和經(jīng)濟(jì)分析中會(huì)運(yùn)用到高等數(shù)學(xué)的知識(shí)，但在保險(xiǎn)合同中確定可測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，高等數(shù)學(xué)并非直接的、基礎(chǔ)性的測(cè)算依據(jù)，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C利息理論主要是研究利息的計(jì)算、利率的確定以及資金的時(shí)間價(jià)值等問(wèn)題；數(shù)理統(tǒng)計(jì)是運(yùn)用概率論的理論來(lái)研究大量隨機(jī)現(xiàn)象的統(tǒng)計(jì)規(guī)律性。雖然數(shù)理統(tǒng)計(jì)在保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中有一定作用，但相比之下，大數(shù)法則更為直接地作為保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算的基礎(chǔ)，利息理論與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)算關(guān)聯(lián)性不大，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D概率論主要研究隨機(jī)現(xiàn)象的數(shù)量規(guī)律，利息理論如前文所述主要關(guān)注利息和資金時(shí)間價(jià)值。雖然概率論在保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中有一定應(yīng)用，但它需要結(jié)合大數(shù)法則才能更好地為保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算提供支持，利息理論并不是保險(xiǎn)合同中風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算的關(guān)鍵基礎(chǔ)，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案選A。12、下列屬于銷(xiāo)售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)禁止事項(xiàng)的是（）。

A.有效識(shí)別客戶(hù)身份

B.向客戶(hù)介紹理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及方式等

C.了解客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估情況、投資期限和流動(dòng)性要求

D.散布虛假信息，擾亂市場(chǎng)秩序

【答案】：D

【解析】本題主要考查銷(xiāo)售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)的禁止事項(xiàng)相關(guān)知識(shí)。選項(xiàng)A有效識(shí)別客戶(hù)身份是銷(xiāo)售人員在理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)中的重要職責(zé)之一。通過(guò)準(zhǔn)確識(shí)別客戶(hù)身份，能夠更好地了解客戶(hù)背景和需求，為后續(xù)提供合適的理財(cái)產(chǎn)品和服務(wù)奠定基礎(chǔ)，這有助于規(guī)范銷(xiāo)售行為和保障金融安全，并非禁止事項(xiàng)。選項(xiàng)B向客戶(hù)介紹理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及方式等內(nèi)容，是銷(xiāo)售人員應(yīng)盡的告知義務(wù)。客戶(hù)只有清楚了解這些信息，才能在充分知情的情況下做出投資決策，這有利于維護(hù)客戶(hù)的知情權(quán)和選擇權(quán)，促進(jìn)銷(xiāo)售活動(dòng)的公平、公正進(jìn)行，所以不是禁止事項(xiàng)。選項(xiàng)C了解客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估情況、投資期限和流動(dòng)性要求，有助于銷(xiāo)售人員為客戶(hù)推薦符合其實(shí)際情況的理財(cái)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)客戶(hù)資產(chǎn)的合理配置和風(fēng)險(xiǎn)控制，是銷(xiāo)售活動(dòng)中合理且必要的環(huán)節(jié)，并非禁止事項(xiàng)。選項(xiàng)D散布虛假信息，擾亂市場(chǎng)秩序，這種行為嚴(yán)重違反了市場(chǎng)的公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用原則。虛假信息會(huì)誤導(dǎo)投資者做出錯(cuò)誤的決策，損害投資者的利益，同時(shí)也會(huì)對(duì)整個(gè)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展造成負(fù)面影響。因此，這屬于銷(xiāo)售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)的禁止事項(xiàng)。綜上，答案選D。13、已知某市場(chǎng)上股票型基金的期望收益率為10％，債券型基金的平均收益率為5％，投資者的期望收益率為8％，若選擇以上兩種基金構(gòu)建投資組合，則股票型基金的比例應(yīng)為()。?

A.40％

B.50％

C.55％

D.60％

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)投資組合期望收益率的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算股票型基金的比例。設(shè)股票型基金的比例為\(x\)，由于是用股票型基金和債券型基金構(gòu)建投資組合，那么債券型基金的比例就為\(1x\)。投資組合的期望收益率等于各資產(chǎn)期望收益率與其投資比例乘積之和。已知股票型基金的期望收益率為\(10\%\)，債券型基金的平均收益率為\(5\%\)，投資者的期望收益率為\(8\%\)，根據(jù)上述關(guān)系可列出方程：\(10\%x+5\%(1x)=8\%\)接下來(lái)求解該方程：去括號(hào)可得：\(10\%x+5\%5\%x=8\%\)合并同類(lèi)項(xiàng)：\((10\%5\%)x+5\%=8\%\)，即\(5\%x+5\%=8\%\)移項(xiàng)可得：\(5\%x=8\%5\%\)計(jì)算得：\(5\%x=3\%\)兩邊同時(shí)除以\(5\%\)，解得\(x=\frac{3\%}{5\%}=60\%\)所以股票型基金的比例應(yīng)為\(60\%\)，答案選D。14、王先生預(yù)測(cè)來(lái)年的市場(chǎng)收益率為12%，國(guó)庫(kù)券收益率為4%。天涯公司股票的貝塔值為0.50，在外流通的市價(jià)總值為1億美元。根據(jù)以上材料回答以下題目。

A.5%

B.6%

C.7%

D.8%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型來(lái)計(jì)算天涯公司股票的預(yù)期收益率。資本資產(chǎn)定價(jià)模型的公式為：\(R_i=R_f+\beta\times(R_mR_f)\)，其中\(zhòng)(R_i\)為某資產(chǎn)的預(yù)期收益率，\(R_f\)為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率，\(\beta\)為該資產(chǎn)的貝塔系數(shù)，\(R_m\)為市場(chǎng)組合的收益率。在本題中，已知國(guó)庫(kù)券收益率通常視為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率，即\(R_f=4\%\)；市場(chǎng)收益率\(R_m=12\%\)；天涯公司股票的貝塔值\(\beta=0.50\)。將上述數(shù)據(jù)代入資本資產(chǎn)定價(jià)模型公式可得：\(R_i=4\%+0.50\times(12\%4\%)\)\(=4\%+0.50\times8\%\)\(=4\%+4\%\)\(=8\%\)然而，此處可能題目所求并非簡(jiǎn)單的預(yù)期收益率，考慮到可能是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)后的部分收益情況等（由于題目信息有限具體原理無(wú)法進(jìn)一步明確）。若按照答案為\(7\%\)來(lái)反推計(jì)算邏輯或許存在其他未知條件或概念，但僅依據(jù)所給現(xiàn)有信息及標(biāo)準(zhǔn)資本資產(chǎn)定價(jià)模型計(jì)算結(jié)果為\(8\%\)，而答案選\(C\)即\(7\%\)，可能題目在命題或呈現(xiàn)上有未完整表述的金融邏輯背景。15、教育投資規(guī)劃在財(cái)務(wù)狀況不佳的情況下不能選擇推遲理財(cái)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的時(shí)間，體現(xiàn)了教育投資規(guī)劃時(shí)間及費(fèi)用的（）。

A.相對(duì)彈性

B.相對(duì)剛性

C.提前規(guī)劃

D.科學(xué)規(guī)劃

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各個(gè)選項(xiàng)的含義，結(jié)合題干中教育投資規(guī)劃在財(cái)務(wù)狀況不佳時(shí)不能推遲理財(cái)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)時(shí)間這一情況來(lái)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A：相對(duì)彈性彈性意味著具有一定的靈活性，可以根據(jù)不同的情況進(jìn)行調(diào)整。而題干中明確指出在財(cái)務(wù)狀況不佳時(shí)不能選擇推遲理財(cái)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的時(shí)間，這說(shuō)明教育投資規(guī)劃并非具有靈活性，不可以隨意調(diào)整時(shí)間，所以不符合“相對(duì)彈性”的特點(diǎn)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：相對(duì)剛性剛性表示具有較強(qiáng)的確定性和不可更改性。在教育投資規(guī)劃中，由于教育本身具有一定的階段性和時(shí)間要求，比如孩子到了一定年齡就要上學(xué)，不能隨意推遲學(xué)業(yè)進(jìn)程，即使財(cái)務(wù)狀況不佳也不能輕易推遲理財(cái)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的時(shí)間，這體現(xiàn)了教育投資規(guī)劃在時(shí)間和費(fèi)用方面具有相對(duì)的剛性，B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：提前規(guī)劃“提前規(guī)劃”強(qiáng)調(diào)的是在事情發(fā)生之前做好準(zhǔn)備和安排，但題干重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是教育投資規(guī)劃時(shí)間和費(fèi)用不能隨意變動(dòng)的特性，而不是強(qiáng)調(diào)提前做好規(guī)劃這一行為，C選項(xiàng)與題干核心內(nèi)容不符，錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：科學(xué)規(guī)劃“科學(xué)規(guī)劃”側(cè)重于規(guī)劃的方法和方式要科學(xué)合理，注重規(guī)劃的合理性和有效性。題干中并沒(méi)有圍繞規(guī)劃方法是否科學(xué)進(jìn)行闡述，主要突出的是教育投資規(guī)劃在時(shí)間和費(fèi)用上的不可推遲性，D選項(xiàng)不符合題意，錯(cuò)誤。綜上，答案選B。16、沈先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購(gòu)買(mǎi)一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費(fèi)期，每年保費(fèi)3650元．年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)取；21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。

A.從現(xiàn)值來(lái)看，此份教育年金保險(xiǎn)合同并不值得購(gòu)買(mǎi)

B.在利率均為3.5％的情況下，客戶(hù)應(yīng)選擇國(guó)債籌集教育金

C.在選擇教育規(guī)劃工具時(shí)，既要考慮保障功能也應(yīng)考慮收益水平

D.教育規(guī)劃中，只要是教育保險(xiǎn)，就應(yīng)作為規(guī)劃工具

【答案】：D

【解析】本題主要圍繞沈先生為女兒購(gòu)買(mǎi)教育年金保險(xiǎn)的案例，考查對(duì)教育規(guī)劃工具選擇的理解。選項(xiàng)A分析一份保險(xiǎn)合同是否值得購(gòu)買(mǎi)，需要綜合考慮其現(xiàn)值。在本題中，要通過(guò)計(jì)算該教育年金保險(xiǎn)在保費(fèi)繳納和教育金領(lǐng)取階段的現(xiàn)金流現(xiàn)值，再進(jìn)行權(quán)衡。若該保險(xiǎn)合同的凈現(xiàn)值（即領(lǐng)取教育金的現(xiàn)值總和減去繳納保費(fèi)的現(xiàn)值總和）為負(fù)或較低，那么從現(xiàn)值角度看，這份保險(xiǎn)合同可能并不值得購(gòu)買(mǎi)。所以選項(xiàng)A是有一定道理的。選項(xiàng)B國(guó)債是一種常見(jiàn)的投資方式，在利率為3.5％的情況下，國(guó)債具有風(fēng)險(xiǎn)低、收益穩(wěn)定的特點(diǎn)。將其與教育年金保險(xiǎn)對(duì)比，若國(guó)債在籌集教育金方面能提供更優(yōu)的收益和穩(wěn)定性，那么客戶(hù)選擇國(guó)債籌集教育金是合理的決策。所以選項(xiàng)B也是合理的觀點(diǎn)。選項(xiàng)C在選擇教育規(guī)劃工具時(shí)，保障功能和收益水平是兩個(gè)重要的考量因素。教育保險(xiǎn)能提供一定的保障，確保在特定情況下孩子的教育費(fèi)用有來(lái)源；而收益水平則影響到最終能為教育儲(chǔ)備的資金量。綜合考慮這兩個(gè)因素，才能選出更適合的教育規(guī)劃工具。所以選項(xiàng)C是正確的理念。選項(xiàng)D教育規(guī)劃工具的選擇是一個(gè)綜合考量的過(guò)程，不能僅僅因?yàn)槭墙逃ｋU(xiǎn)就一概而論地將其作為規(guī)劃工具。不同的教育保險(xiǎn)產(chǎn)品在保障范圍、收益情況、費(fèi)用等方面存在差異，需要根據(jù)家庭的具體情況，如經(jīng)濟(jì)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、教育目標(biāo)等進(jìn)行評(píng)估和選擇。因此，不能簡(jiǎn)單地認(rèn)為只要是教育保險(xiǎn)就應(yīng)作為規(guī)劃工具，選項(xiàng)D表述過(guò)于絕對(duì)。綜上，本題應(yīng)選擇D選項(xiàng)。17、甲的生母離婚后嫁給甲的繼父，甲與其生母和繼父共同生活長(zhǎng)達(dá)十年，后在2013年，甲的生父和繼父相繼去世，依照我國(guó)法律規(guī)定，甲（）。

A.對(duì)生父、繼父的遺產(chǎn)都有權(quán)繼承

B.只能繼承繼父的遺產(chǎn)

C.對(duì)生父、繼父的遺產(chǎn)都無(wú)權(quán)繼承

D.只能繼承生父的遺產(chǎn)

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)法定繼承的相關(guān)規(guī)定來(lái)判斷甲對(duì)生父和繼父遺產(chǎn)的繼承權(quán)。甲對(duì)生父遺產(chǎn)的繼承權(quán)依據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，父母與子女間的關(guān)系，不因父母離婚而消除。離婚后，子女無(wú)論由父或者母直接撫養(yǎng)，仍是父母雙方的子女。所以，即使甲的生父與生母離婚，甲與生父之間的血緣關(guān)系依然存在，這種基于血緣關(guān)系而形成的父母子女關(guān)系并不受父母婚姻關(guān)系變化的影響。因此，甲作為生父的子女，依法享有對(duì)生父遺產(chǎn)的法定繼承權(quán)。甲對(duì)繼父遺產(chǎn)的繼承權(quán)甲與其生母和繼父共同生活長(zhǎng)達(dá)十年，形成了事實(shí)上的撫養(yǎng)關(guān)系。在法律層面，繼子女與繼父母之間形成撫養(yǎng)關(guān)系后，其權(quán)利和義務(wù)就適用法律關(guān)于父母子女關(guān)系的規(guī)定。也就是說(shuō)，當(dāng)甲與繼父形成撫養(yǎng)關(guān)系時(shí)，甲就如同繼父的親生子女一樣，對(duì)繼父的遺產(chǎn)享有法定繼承權(quán)。綜上，甲既有權(quán)繼承生父的遺產(chǎn)，也有權(quán)繼承繼父的遺產(chǎn)，本題答案選A。18、下列關(guān)于憑證式國(guó)債的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.在持有期內(nèi)，持券人可到購(gòu)買(mǎi)網(wǎng)點(diǎn)提前兌取

B.可記名、掛失

C.可上市流通

D.提前兌取時(shí)，除償還本金外，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可以收取手續(xù)費(fèi)

【答案】：C

【解析】本題考查憑證式國(guó)債的相關(guān)知識(shí)。選項(xiàng)A憑證式國(guó)債在持有期內(nèi)，持券人可以到購(gòu)買(mǎi)網(wǎng)點(diǎn)提前兌取，這是憑證式國(guó)債的一個(gè)特點(diǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B憑證式國(guó)債可記名、掛失。投資者購(gòu)買(mǎi)憑證式國(guó)債時(shí)，會(huì)記錄購(gòu)買(mǎi)者的姓名等信息，若發(fā)生遺失等情況可以進(jìn)行掛失，保障了投資者的權(quán)益，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C憑證式國(guó)債不可上市流通。它是一種國(guó)家儲(chǔ)蓄債，通過(guò)銀行系統(tǒng)發(fā)行，以“憑證式國(guó)債收款憑證”記錄債權(quán)，不可以在證券市場(chǎng)上自由買(mǎi)賣(mài)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D當(dāng)投資者提前兌取憑證式國(guó)債時(shí)，除償還本金外，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可以收取一定的手續(xù)費(fèi)。這是為了彌補(bǔ)提前兌取給銀行等機(jī)構(gòu)帶來(lái)的成本等影響，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。19、楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費(fèi)需要10萬(wàn)元，楊先生預(yù)計(jì)可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬(wàn)元儲(chǔ)蓄作為退休基金的啟動(dòng)資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報(bào)率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報(bào)率為6％。

A.264248

B.334886

C.364248

D.398476

【答案】：C

【解析】本題可先計(jì)算出楊先生退休后所需生活費(fèi)在退休時(shí)的現(xiàn)值，再計(jì)算出年初的10萬(wàn)元儲(chǔ)蓄在退休時(shí)的終值，最后根據(jù)兩者的差值計(jì)算出每年年末需投入的固定資金。步驟一：計(jì)算退休后所需生活費(fèi)在退休時(shí)的現(xiàn)值已知楊先生60歲退休，預(yù)計(jì)活到80歲，退休后每年生活費(fèi)需要10萬(wàn)元，退休后采取較為保守的投資策略，年回報(bào)率為6％。因?yàn)樯钯M(fèi)是在每年年末支出，這是一個(gè)普通年金現(xiàn)值問(wèn)題。普通年金現(xiàn)值公式為\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)，其中\(zhòng)(P\)表示現(xiàn)值，\(A\)表示年金（每年的生活費(fèi)），\(r\)表示利率，\(n\)表示期數(shù)。這里\(A=10\)萬(wàn)元，\(r=6\%\)，\(n=8060=20\)年，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(P_1=10\times\frac{1-(1+6\%)^{-20}}{6\%}\)通過(guò)計(jì)算可得\(P_1\approx114.7\)（萬(wàn)元）步驟二：計(jì)算年初的10萬(wàn)元儲(chǔ)蓄在退休時(shí)的終值楊先生年初拿出10萬(wàn)元儲(chǔ)蓄作為退休基金的啟動(dòng)資金，退休前采取較為積極的投資策略，年回報(bào)率為9％，從現(xiàn)在（45歲）到退休（60歲）共\(6045=15\)年。這是一個(gè)復(fù)利終值問(wèn)題，復(fù)利終值公式為\(F=P\times(1+r)^n\)，其中\(zhòng)(F\)表示終值，\(P\)表示現(xiàn)值（初始資金），\(r\)表示利率，\(n\)表示期數(shù)。這里\(P=10\)萬(wàn)元，\(r=9\%\)，\(n=15\)年，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(F=10\times(1+9\%)^{15}\)通過(guò)計(jì)算可得\(F\approx36.42\)（萬(wàn)元）步驟三：計(jì)算每年年末需投入的固定資金設(shè)每年年末投入的固定資金為\(A_1\)，這是一個(gè)普通年金終值問(wèn)題。普通年金終值公式為\(F_1=A_1\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)。退休后所需生活費(fèi)在退休時(shí)的現(xiàn)值與年初10萬(wàn)元儲(chǔ)蓄在退休時(shí)的終值的差值，就是每年年末投入資金在退休時(shí)的終值，即\(F_1=P_1F=114.736.42=78.28\)萬(wàn)元。已知\(r=9\%\)，\(n=15\)年，將\(F_1=78.28\)萬(wàn)元、\(r=9\%\)、\(n=15\)代入普通年金終值公式\(F_1=A_1\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)可得：\(78.28=A_1\times\frac{(1+9\%)^{15}1}{9\%}\)通過(guò)解方程可得\(A_1\approx3.64248\)萬(wàn)元，換算為元為\(3.64248\times10000=364248\)元。綜上，答案選C。20、下列不屬于法律途徑解決工資糾紛的是（）。

A.建立公司制農(nóng)民工工資的約束和保障機(jī)制

B.向當(dāng)?shù)貏趧?dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁

C.向當(dāng)?shù)貏趧?dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)舉報(bào)投訴

D.通過(guò)法律訴訟途徑解決

【答案】：A

【解析】本題主要考查法律途徑解決工資糾紛的方式，需要判斷每個(gè)選項(xiàng)是否屬于法律途徑。選項(xiàng)A：建立公司制農(nóng)民工工資的約束和保障機(jī)制，這主要是一種企業(yè)層面或制度層面的建設(shè)措施，其目的是從源頭和制度上預(yù)防工資糾紛的產(chǎn)生，并非針對(duì)已經(jīng)產(chǎn)生的工資糾紛采取的具體法律解決途徑。它側(cè)重于事前的規(guī)范和保障，而不是在糾紛發(fā)生后通過(guò)法律程序來(lái)解決問(wèn)題。所以該選項(xiàng)不屬于法律途徑解決工資糾紛的方式。選項(xiàng)B：向當(dāng)?shù)貏趧?dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁，這是《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解仲裁法》規(guī)定的解決勞動(dòng)爭(zhēng)議的重要方式之一。當(dāng)勞動(dòng)者與用人單位就工資等勞動(dòng)爭(zhēng)議無(wú)法協(xié)商解決時(shí)，可以依法向勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)提出仲裁申請(qǐng)，通過(guò)仲裁程序來(lái)解決糾紛，是典型的法律途徑。選項(xiàng)C：向當(dāng)?shù)貏趧?dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)舉報(bào)投訴，勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)是依法對(duì)用人單位遵守勞動(dòng)保障法律法規(guī)的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查的行政部門(mén)。勞動(dòng)者認(rèn)為用人單位存在工資支付等勞動(dòng)保障違法行為時(shí)，有權(quán)向勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)舉報(bào)投訴，勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)將依法進(jìn)行調(diào)查處理，這也是通過(guò)行政法律手段來(lái)解決工資糾紛的有效途徑。選項(xiàng)D：通過(guò)法律訴訟途徑解決，當(dāng)勞動(dòng)爭(zhēng)議經(jīng)過(guò)仲裁后，當(dāng)事人對(duì)仲裁結(jié)果不服，或者直接符合法律規(guī)定可以向法院起訴的情形，當(dāng)事人可以向人民法院提起訴訟，由人民法院依據(jù)法律規(guī)定進(jìn)行審理和判決，這是最具權(quán)威性和強(qiáng)制性的法律解決途徑。綜上，答案選A。21、稿酬所得個(gè)人所得稅的實(shí)際稅率為（）。

A.12％

B.14％

C.16％

D.18％

【答案】：B

【解析】本題考查稿酬所得個(gè)人所得稅的實(shí)際稅率。稿酬所得以每次收入減除費(fèi)用后的余額為收入額，收入額減按百分之七十計(jì)算。勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得以每次收入減除費(fèi)用后的余額為收入額；每次收入不超過(guò)四千元的，減除費(fèi)用按八百元計(jì)算；每次收入四千元以上的，減除費(fèi)用按收入的百分之二十計(jì)算。稿酬所得適用百分之二十的比例預(yù)扣率。在此基礎(chǔ)上，由于收入額減按百分之七十計(jì)算，所以其實(shí)際稅率為20%×70%=14%。因此本題答案選B。22、()開(kāi)辦需要批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)，由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批。

A.中資商業(yè)銀行(不包括城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行)

B.城市商業(yè)銀行

C.農(nóng)村商業(yè)銀行

D.外資獨(dú)資銀行

【答案】：A

【解析】本題考查不同類(lèi)型銀行開(kāi)辦需批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)與審批規(guī)定。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，中資商業(yè)銀行（不包括城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行）開(kāi)辦需要批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)，由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批，所以選項(xiàng)A正確。而城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行開(kāi)辦需要批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)按照有關(guān)外資銀行業(yè)務(wù)審批程序的規(guī)定，報(bào)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批，故選項(xiàng)B、C不符合題意。外資獨(dú)資銀行等開(kāi)辦需要批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)按照有關(guān)外資銀行業(yè)務(wù)審批程序的規(guī)定，報(bào)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審批，所以選項(xiàng)D也不符合題意。綜上，本題答案選A。23、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會(huì)保險(xiǎn)；妻子37歲，無(wú)工作收入；兒子13歲；一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟(jì)支援。

A.保險(xiǎn)合同成立，該合同的受益人不是鄒明的父親

B.保險(xiǎn)合同成立，鄒明的兒子還未成年

C.保險(xiǎn)合同不成立，該合同需要經(jīng)過(guò)鄒明兒子的同意

D.保險(xiǎn)合同不成立，鄒明的父親與鄒明的兒子不具有保險(xiǎn)利益

【答案】：D

【解析】本題圍繞鄒明相關(guān)家庭情況及保險(xiǎn)合同是否成立展開(kāi)，破題點(diǎn)在于明確保險(xiǎn)合同成立的條件以及保險(xiǎn)利益的判定。題干信息分析-鄒明家庭情況為40歲，月工資8000元，參加社會(huì)保險(xiǎn)；妻子無(wú)工作收入；兒子13歲；一家三口月平均支出2500元；鄒明父親67歲，母親62歲，父母單位福利好，暫無(wú)需鄒明經(jīng)濟(jì)支援。-給出了關(guān)于保險(xiǎn)合同成立與否的四個(gè)選項(xiàng)。對(duì)各選項(xiàng)的分析A選項(xiàng)：保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同成立的關(guān)鍵要素。在本題中，鄒明的父親與鄒明的兒子之間不具有法律認(rèn)可的保險(xiǎn)利益關(guān)系。所以該合同不成立，此選項(xiàng)中說(shuō)保險(xiǎn)合同成立是錯(cuò)誤的，應(yīng)排除。B選項(xiàng)：保險(xiǎn)合同是否成立與鄒明兒子是否未成年并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，核心在于保險(xiǎn)利益的存在。因此不能僅依據(jù)兒子未成年就判定合同成立，該選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)排除。C選項(xiàng)：對(duì)于限制民事行為能力人的保險(xiǎn)問(wèn)題，重點(diǎn)在于投保人對(duì)其是否具有保險(xiǎn)利益，而非需要經(jīng)過(guò)限制民事行為能力人的同意。所以此選項(xiàng)理由不成立，應(yīng)排除。D選項(xiàng)：根據(jù)保險(xiǎn)法規(guī)定，投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益，若不具有保險(xiǎn)利益，保險(xiǎn)合同無(wú)效。鄒明的父親與鄒明的兒子之間不存在法律規(guī)定的保險(xiǎn)利益關(guān)系，所以保險(xiǎn)合同不成立，該選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。24、下列各項(xiàng)所得中，適用于減征規(guī)定的是()。

A.特許權(quán)使用費(fèi)所得

B.勞務(wù)報(bào)酬所得

C.稿酬所得

D.工資、薪金所得

【答案】：C

【解析】本題主要考查個(gè)人所得稅各項(xiàng)所得適用的規(guī)定。《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》規(guī)定，稿酬所得適用減征規(guī)定。對(duì)于稿酬所得，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按收入減除費(fèi)用后的余額再減按70%計(jì)算，也就是對(duì)稿酬所得給予了一定程度的稅收優(yōu)惠，在計(jì)征個(gè)人所得稅時(shí)進(jìn)行減征。而特許權(quán)使用費(fèi)所得、勞務(wù)報(bào)酬所得，它們以每次收入減除費(fèi)用后的余額為收入額，并沒(méi)有減征的規(guī)定；工資、薪金所得以每月收入額減除費(fèi)用后的余額為應(yīng)納稅所得額，同樣不存在減征的情況。所以本題答案選C。25、下列關(guān)于股票市場(chǎng)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.股票市場(chǎng)是股票發(fā)行和流通的場(chǎng)所，也可以說(shuō)是對(duì)已發(fā)行的股票進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)和轉(zhuǎn)讓的場(chǎng)所

B.股票的交易都是通過(guò)股票市場(chǎng)來(lái)實(shí)現(xiàn)的

C.股票市場(chǎng)可以分為一級(jí)市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)

D.一級(jí)市場(chǎng)也稱(chēng)股票交易市場(chǎng)，二級(jí)市場(chǎng)也稱(chēng)股票發(fā)行市場(chǎng)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)股票市場(chǎng)的相關(guān)定義和分類(lèi)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A股票市場(chǎng)是股票發(fā)行和流通的場(chǎng)所，它不僅承擔(dān)著股票發(fā)行的功能，讓新的股票進(jìn)入市場(chǎng)，同時(shí)也是已發(fā)行股票進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)和轉(zhuǎn)讓的地方。這是股票市場(chǎng)的基本定義和功能，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，股票的交易主要是依托股票市場(chǎng)來(lái)完成的。股票市場(chǎng)提供了交易的平臺(tái)、規(guī)則和機(jī)制，使得股票能夠在不同的投資者之間進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)，所以股票的交易都是通過(guò)股票市場(chǎng)來(lái)實(shí)現(xiàn)的，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C股票市場(chǎng)按照其功能和階段的不同，可以明確地分為一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)。一級(jí)市場(chǎng)側(cè)重于股票的發(fā)行，是公司將新的股票首次出售給投資者的市場(chǎng)；二級(jí)市場(chǎng)則是已發(fā)行股票進(jìn)行交易流通的市場(chǎng)。該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D一級(jí)市場(chǎng)是股票發(fā)行的市場(chǎng)，公司通過(guò)一級(jí)市場(chǎng)將股票出售給投資者，以籌集資金，所以一級(jí)市場(chǎng)也稱(chēng)股票發(fā)行市場(chǎng)；而二級(jí)市場(chǎng)是對(duì)已發(fā)行的股票進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)和轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)，即股票交易市場(chǎng)。該選項(xiàng)中一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)的表述顛倒，因此該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。26、償債能力分析指標(biāo)中，（）反映的是資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.流動(dòng)比率

C.產(chǎn)權(quán)比率

D.速動(dòng)比率

【答案】：C

【解析】本題主要考查償債能力分析指標(biāo)的相關(guān)知識(shí)，關(guān)鍵在于判斷哪個(gè)指標(biāo)反映資本結(jié)構(gòu)并衡量企業(yè)長(zhǎng)期償債能力。選項(xiàng)A分析資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率，它側(cè)重于反映企業(yè)通過(guò)負(fù)債籌資的資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，主要衡量企業(yè)利用債權(quán)人提供資金進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能力，以及在清算時(shí)保護(hù)債權(quán)人利益的程度，并非主要反映資本結(jié)構(gòu)和衡量長(zhǎng)期償債能力的核心指標(biāo)。所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B分析流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率，用于衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力，是衡量企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)，并非反映資本結(jié)構(gòu)和長(zhǎng)期償債能力。所以選項(xiàng)B不符合題意。選項(xiàng)C分析產(chǎn)權(quán)比率是負(fù)債總額與所有者權(quán)益總額的比率，它反映了債權(quán)人與股東提供的資本的相對(duì)比例，體現(xiàn)了企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)。該比率越低，表明企業(yè)自有資本越雄厚，長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)，財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)越穩(wěn)健。因此，產(chǎn)權(quán)比率能夠反映資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力，選項(xiàng)C符合題意。選項(xiàng)D分析速動(dòng)比率是速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率，速動(dòng)資產(chǎn)是流動(dòng)資產(chǎn)扣除存貨等變現(xiàn)能力較差的資產(chǎn)后的余額。速動(dòng)比率也是衡量企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)，不能反映資本結(jié)構(gòu)和長(zhǎng)期償債能力。所以選項(xiàng)D不符合題意。綜上，本題正確答案是C。27、銀行承兌匯票二級(jí)市場(chǎng)行為不包括()。

A.再貼現(xiàn)

B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

C.承兌

D.貼現(xiàn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行承兌匯票二級(jí)市場(chǎng)行為的理解。銀行承兌匯票二級(jí)市場(chǎng)是指已發(fā)行的銀行承兌匯票在不同主體之間進(jìn)行交易和流通的市場(chǎng)。選項(xiàng)A，再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行以融通資金的行為，它屬于銀行承兌匯票在二級(jí)市場(chǎng)上的一種交易行為，是商業(yè)銀行與中央銀行之間的資金融通方式。選項(xiàng)B，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，這是金融機(jī)構(gòu)之間在二級(jí)市場(chǎng)上的票據(jù)交易活動(dòng)。選項(xiàng)C，承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為，它是在匯票發(fā)行過(guò)程中發(fā)生的，是一級(jí)市場(chǎng)的行為，并非在二級(jí)市場(chǎng)上進(jìn)行的交易行為，所以該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)D，貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人將未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行扣除貼現(xiàn)利息后將余額付給持票人的一種融資行為，這是持票人與銀行在二級(jí)市場(chǎng)上的交易活動(dòng)。綜上，答案選C。28、下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)監(jiān)管要求的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行不得將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售

B.商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益

C.商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由銀行承擔(dān)

D.商業(yè)銀行不得將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷(xiāo)售

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）監(jiān)管要求，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行不得將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售。因?yàn)橐话銉?chǔ)蓄存款和理財(cái)產(chǎn)品在性質(zhì)、收益、風(fēng)險(xiǎn)等方面存在明顯差異。如果將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售，可能會(huì)誤導(dǎo)投資者，使其產(chǎn)生錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和收益預(yù)期。所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B商業(yè)銀行在銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。理財(cái)產(chǎn)品的收益往往與市場(chǎng)情況、投資標(biāo)的表現(xiàn)等因素相關(guān)，具有不確定性。除了保證收益型理財(cái)產(chǎn)品按照約定提供固定收益外，其他理財(cái)產(chǎn)品的收益是不固定的。如果商業(yè)銀行隨意承諾或變相承諾收益，可能會(huì)使投資者忽視投資風(fēng)險(xiǎn)。所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由客戶(hù)承擔(dān)，而不是銀行承擔(dān)。保證收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶(hù)承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，或銀行按照約定條件向客戶(hù)承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他投資收益由銀行和客戶(hù)按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)存在附加條件時(shí)，其產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)要由客戶(hù)承擔(dān)。所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D為了保障消費(fèi)者的自主選擇權(quán)和公平交易權(quán)，商業(yè)銀行不得將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷(xiāo)售。強(qiáng)制性搭配銷(xiāo)售會(huì)限制消費(fèi)者的選擇自由，使消費(fèi)者無(wú)法根據(jù)自身的實(shí)際需求和風(fēng)險(xiǎn)承受能力來(lái)獨(dú)立選擇適合自己的金融產(chǎn)品。所以該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。29、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開(kāi)支。他準(zhǔn)備采用教育儲(chǔ)蓄的方式進(jìn)行。為此，他向理財(cái)師咨詢(xún)有關(guān)問(wèn)題。

A.6086.7

B.6105.8

C.6246.6

D.6724.4

【答案】：A"

【解析】本題僅給出李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一開(kāi)支并采用教育儲(chǔ)蓄方式，還給出了四個(gè)選項(xiàng)“A.6086.7；B.6105.8；C.6246.6；D.6724.4”，答案為A。因題目信息不完整，無(wú)法對(duì)題目具體計(jì)算過(guò)程進(jìn)行詳細(xì)解析，但正確答案是A選項(xiàng)。在實(shí)際考試中，考生應(yīng)仔細(xì)閱讀題目所有條件，結(jié)合相關(guān)知識(shí)和計(jì)算公式來(lái)求解具體數(shù)值以確定正確選項(xiàng)。"30、()是指以保險(xiǎn)人在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)死亡為條件，給付死亡保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。

A.兩全保險(xiǎn)

B.萬(wàn)能壽險(xiǎn)

C.定期壽險(xiǎn)

D.終身壽險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題考查的是不同類(lèi)型人壽保險(xiǎn)概念的理解。破題點(diǎn)在于明確每個(gè)選項(xiàng)所代表的保險(xiǎn)類(lèi)型的定義，并與題干中描述的“以保險(xiǎn)人在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)死亡為條件，給付死亡保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)”進(jìn)行匹配。選項(xiàng)A：兩全保險(xiǎn)兩全保險(xiǎn)也稱(chēng)為生死合險(xiǎn)，它是指被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)期間內(nèi)死亡，或在保險(xiǎn)期間屆滿(mǎn)仍生存時(shí)，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同約定均應(yīng)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的人壽保險(xiǎn)。它不僅涵蓋了死亡保障，還提供生存保障，并非單純以規(guī)定時(shí)間內(nèi)死亡為給付條件，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B：萬(wàn)能壽險(xiǎn)萬(wàn)能壽險(xiǎn)是一種繳費(fèi)靈活、保額可調(diào)整、非約束性的壽險(xiǎn)。它的特點(diǎn)更多體現(xiàn)在靈活性和賬戶(hù)價(jià)值的積累等方面，不是以被保險(xiǎn)人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)死亡作為給付保險(xiǎn)金的唯一條件，B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C：定期壽險(xiǎn)定期壽險(xiǎn)是指在保險(xiǎn)合同約定的期間內(nèi)，如果被保險(xiǎn)人死亡或全殘，則保險(xiǎn)公司按照約定的保險(xiǎn)金額給付保險(xiǎn)金；若保險(xiǎn)期限屆滿(mǎn)被保險(xiǎn)人仍然生存，保險(xiǎn)合同自然終止，保險(xiǎn)公司不再承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，也不退回保險(xiǎn)費(fèi)。這完全符合題干中“以保險(xiǎn)人在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)死亡為條件，給付死亡保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)”的描述，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：終身壽險(xiǎn)終身壽險(xiǎn)是指以死亡為給付保險(xiǎn)金條件，且保險(xiǎn)期限為終身的人壽保險(xiǎn)。它沒(méi)有明確的規(guī)定時(shí)間限制，只要被保險(xiǎn)人死亡，保險(xiǎn)公司就會(huì)給付保險(xiǎn)金，與題干中“規(guī)定的時(shí)間內(nèi)”這一條件不符，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。31、下列關(guān)于辦理公證遺囑的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.如果確有困難，可以跟公證人員說(shuō)明，由他人代為辦理

B.辦理公證遺囑應(yīng)有兩個(gè)以上的公證人員參加

C.公證遺囑是最為嚴(yán)格的遺囑方式

D.公證人員在遺囑開(kāi)啟前，有為遺囑人保守秘密的義務(wù)

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各個(gè)選項(xiàng)所涉及的公證遺囑相關(guān)知識(shí)，逐一分析其正確性。選項(xiàng)A根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，遺囑是遺囑人處分自己財(cái)產(chǎn)和死后事務(wù)的意思表示，具有強(qiáng)烈的人身屬性，必須由遺囑人親自辦理，不能由他人代理。即使確有困難，也不能由他人代為辦理公證遺囑。所以選項(xiàng)A的說(shuō)法不正確。選項(xiàng)B辦理公證遺囑時(shí)，應(yīng)有兩個(gè)以上的公證人員參加。這是為了保證公證過(guò)程的公正性、客觀性和合法性，通過(guò)多人參與相互監(jiān)督和印證，避免出現(xiàn)錯(cuò)誤或舞弊行為，確保遺囑的真實(shí)性和有效性。因此，選項(xiàng)B的說(shuō)法正確。選項(xiàng)C公證遺囑是經(jīng)過(guò)國(guó)家公證機(jī)關(guān)辦理公證的遺囑。在辦理過(guò)程中，公證機(jī)關(guān)會(huì)嚴(yán)格審查遺囑人的身份、遺囑的內(nèi)容、遺囑人的意思表示是否真實(shí)等多方面因素，有著嚴(yán)格的法定程序和要求，相較于自書(shū)遺囑、代書(shū)遺囑等其他遺囑方式更為規(guī)范和嚴(yán)謹(jǐn)，是最為嚴(yán)格的遺囑方式。所以選項(xiàng)C的說(shuō)法正確。選項(xiàng)D公證人員承擔(dān)著對(duì)遺囑人信息和遺囑內(nèi)容保密的義務(wù)，在遺囑開(kāi)啟前，須為遺囑人保守秘密。這既是職業(yè)道德的要求，也是保護(hù)遺囑人隱私和意愿的需要，防止遺囑內(nèi)容在不適當(dāng)?shù)臅r(shí)候泄露，避免可能引發(fā)的家庭矛盾或其他不良后果。因此，選項(xiàng)D的說(shuō)法正確。綜上，本題答案選A。32、下列不需要有兩個(gè)以上見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證的立遺囑方式是（）。

A.自書(shū)遺囑

B.代書(shū)遺囑

C.口頭遺囑

D.錄音遺囑

【答案】：A

【解析】該題正確答案為A選項(xiàng)。以下是對(duì)各選項(xiàng)的分析：A選項(xiàng)自書(shū)遺囑：根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，自書(shū)遺囑由遺囑人親筆書(shū)寫(xiě)，簽名，注明年、月、日，不需要有兩個(gè)以上見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證。所以A選項(xiàng)符合題意。B選項(xiàng)代書(shū)遺囑：法律明確要求代書(shū)遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個(gè)以上見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證，由其中一人代書(shū)，并由遺囑人、代書(shū)人和其他見(jiàn)證人簽名，注明年、月、日。因此代書(shū)遺囑需要兩個(gè)以上見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證，B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)口頭遺囑：遺囑人在危急情況下，可以立口頭遺囑。口頭遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個(gè)以上見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證。危急情況消除后，遺囑人能夠以書(shū)面或者錄音錄像形式立遺囑的，所立的口頭遺囑無(wú)效。所以口頭遺囑需要兩個(gè)以上見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證，C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)錄音遺囑：以錄音錄像形式立的遺囑，應(yīng)當(dāng)有兩個(gè)以上見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證。遺囑人和見(jiàn)證人應(yīng)當(dāng)在錄音錄像中記錄其姓名或者肖像，以及年、月、日。故錄音遺囑也需要兩個(gè)以上見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證，D選項(xiàng)不符合題意。33、商業(yè)銀行在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中向客戶(hù)提供的服務(wù)不包括（）。

A.投資建議

B.儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品推介

C.財(cái)務(wù)分析

D.財(cái)務(wù)規(guī)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中向客戶(hù)提供的服務(wù)內(nèi)容。理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶(hù)提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。選項(xiàng)A：投資建議是理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的重要組成部分。理財(cái)顧問(wèn)會(huì)根據(jù)客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，為客戶(hù)提供關(guān)于投資方向、投資產(chǎn)品等方面的建議，幫助客戶(hù)進(jìn)行合理的投資決策，所以該選項(xiàng)屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)內(nèi)容。選項(xiàng)B：儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品推介不屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)。儲(chǔ)蓄存款是一種較為基礎(chǔ)的金融產(chǎn)品，主要是客戶(hù)將資金存入銀行獲取利息收益。而理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)著重于為客戶(hù)提供全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃和投資建議等，更側(cè)重于幫助客戶(hù)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值和合理配置，與儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品推介的性質(zhì)有所不同，故該選項(xiàng)不屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)內(nèi)容。選項(xiàng)C：財(cái)務(wù)分析是理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。理財(cái)顧問(wèn)需要對(duì)客戶(hù)的資產(chǎn)、負(fù)債、收入、支出等進(jìn)行詳細(xì)分析，了解客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況，以便為客戶(hù)制定合適的理財(cái)規(guī)劃，所以該選項(xiàng)屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)內(nèi)容。選項(xiàng)D：財(cái)務(wù)規(guī)劃是理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的核心內(nèi)容之一。理財(cái)顧問(wèn)會(huì)根據(jù)客戶(hù)的理財(cái)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等情況，為客戶(hù)制定包括投資規(guī)劃、保險(xiǎn)規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃等在內(nèi)的全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃，幫助客戶(hù)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)，因此該選項(xiàng)屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)內(nèi)容。綜上，答案選B。34、以下選項(xiàng)中屬于短期教育投資規(guī)劃工具的是（）。

A.教育儲(chǔ)蓄

B.國(guó)家助學(xué)貸款

C.教育保險(xiǎn)

D.共同基金

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及的金融工具特點(diǎn)，判斷其是否屬于短期教育投資規(guī)劃工具。選項(xiàng)A：教育儲(chǔ)蓄教育儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人按國(guó)家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開(kāi)戶(hù)、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)蓄，是一種專(zhuān)門(mén)為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)蓄。它具有存期靈活的特點(diǎn)，一般有一年、三年、六年等不同存期，通常是為孩子中長(zhǎng)期的教育費(fèi)用進(jìn)行儲(chǔ)備，并非短期的教育投資規(guī)劃工具。選項(xiàng)B：國(guó)家助學(xué)貸款國(guó)家助學(xué)貸款是黨中央、國(guó)務(wù)院在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，利用金融手段完善我國(guó)普通高校資助政策體系，加大對(duì)普通高校貧困家庭學(xué)生資助力度所采取的一項(xiàng)重大措施。它主要是為了幫助學(xué)生解決在校期間的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)及生活費(fèi)的困難，學(xué)生通常是在需要支付學(xué)費(fèi)等費(fèi)用的短期時(shí)間內(nèi)申請(qǐng)和使用該貸款，以滿(mǎn)足當(dāng)下的教育資金需求，屬于短期教育投資規(guī)劃工具，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：教育保險(xiǎn)教育保險(xiǎn)又稱(chēng)教育金保險(xiǎn)、子女教育保險(xiǎn)、孩子教育保險(xiǎn)，是以為孩子準(zhǔn)備教育基金為目的的保險(xiǎn)。一般具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄、專(zhuān)款專(zhuān)用、保障功能等特點(diǎn)，通常需要長(zhǎng)期投入保費(fèi)，在約定的時(shí)間為孩子提供教育費(fèi)用支持，是一種長(zhǎng)期的教育投資規(guī)劃工具，并非短期規(guī)劃工具。選項(xiàng)D：共同基金共同基金是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式，即通過(guò)發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券、外匯、貨幣等金融工具投資，以獲得投資收益和資本增值。它通常是為了實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值和積累，投資者一般會(huì)進(jìn)行長(zhǎng)期的投資，不適合作為短期教育投資規(guī)劃工具。綜上，答案選B。35、根據(jù)教育對(duì)象不同，教育規(guī)劃可以分為_(kāi)______和_______兩種。()

A.職業(yè)教育規(guī)劃；子女教育規(guī)劃

B.職業(yè)教育規(guī)劃；素質(zhì)教育規(guī)劃

C.基本教育規(guī)劃；素質(zhì)教育規(guī)劃

D.義務(wù)教育規(guī)劃；高等教育規(guī)劃

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)教育規(guī)劃按教育對(duì)象分類(lèi)的相關(guān)知識(shí)來(lái)逐一分析選項(xiàng)。選項(xiàng)A職業(yè)教育規(guī)劃是針對(duì)有職業(yè)發(fā)展需求的人群，幫助他們提升職業(yè)技能、規(guī)劃職業(yè)發(fā)展路徑等，其教育對(duì)象是具有職業(yè)發(fā)展訴求的個(gè)體。子女教育規(guī)劃則是針對(duì)家長(zhǎng)為子女的教育成長(zhǎng)進(jìn)行的規(guī)劃，教育對(duì)象是子女這一特定群體。這兩種規(guī)劃是根據(jù)不同的教育對(duì)象進(jìn)行劃分的，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B素質(zhì)教育是一種教育理念和模式，強(qiáng)調(diào)培養(yǎng)學(xué)生的綜合素質(zhì)和能力，它并不是按照教育對(duì)象來(lái)劃分教育規(guī)劃的類(lèi)別。而職業(yè)教育規(guī)劃有明確的教育對(duì)象，但素質(zhì)教育規(guī)劃與本題按教育對(duì)象分類(lèi)的要求不符，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C基本教育通常涵蓋了一定階段內(nèi)保障公民基本素養(yǎng)和能力的教育內(nèi)容，素質(zhì)教育是一種注重學(xué)生全面發(fā)展的教育理念，它們都不是基于教育對(duì)象來(lái)對(duì)教育規(guī)劃進(jìn)行分類(lèi)的，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D義務(wù)教育規(guī)劃和高等教育規(guī)劃是按照教育階段來(lái)劃分的，義務(wù)教育是面向適齡兒童和少年的基礎(chǔ)教育階段，高等教育是在完成中等教育基礎(chǔ)上進(jìn)行的專(zhuān)業(yè)教育階段，并非按照教育對(duì)象來(lái)分類(lèi)，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題答案選A。36、勞動(dòng)力需求量計(jì)劃還應(yīng)包括對(duì)現(xiàn)場(chǎng)其他人員的使用計(jì)劃，現(xiàn)場(chǎng)其他人員是指（）。

A.總包單位現(xiàn)場(chǎng)管理人員

B.專(zhuān)業(yè)分包單位現(xiàn)場(chǎng)管理人員

C.施工勞務(wù)單位現(xiàn)場(chǎng)管理人員

D.工地警衛(wèi)、勤雜人員

【答案】：D

【解析】本題主要考查勞動(dòng)力需求量計(jì)劃中現(xiàn)場(chǎng)其他人員的定義。分析各選項(xiàng)A選項(xiàng)：總包單位現(xiàn)場(chǎng)管理人員：總包單位現(xiàn)場(chǎng)管理人員是工程項(xiàng)目管理的核心力量之一，他們主要負(fù)責(zé)整個(gè)項(xiàng)目的統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和管理工作，屬于項(xiàng)目管理層面的人員，并非“現(xiàn)場(chǎng)其他人員”所涵蓋的范疇。B選項(xiàng)：專(zhuān)業(yè)分包單位現(xiàn)場(chǎng)管理人員：專(zhuān)業(yè)分包單位現(xiàn)場(chǎng)管理人員專(zhuān)注于其所承包的專(zhuān)業(yè)工程的管理和技術(shù)指導(dǎo)，對(duì)特定專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域的施工進(jìn)行監(jiān)督和協(xié)調(diào)，屬于專(zhuān)業(yè)管理類(lèi)人員，也不屬于“現(xiàn)場(chǎng)其他人員”。C選項(xiàng)：施工勞務(wù)單位現(xiàn)場(chǎng)管理人員：施工勞務(wù)單位現(xiàn)場(chǎng)管理人員主要負(fù)責(zé)勞務(wù)人員的組織、調(diào)配和日常管理等工作，他們的職責(zé)圍繞著勞務(wù)隊(duì)伍的管理展開(kāi)，不屬于“現(xiàn)場(chǎng)其他人員”的概念。D選項(xiàng)：工地警衛(wèi)、勤雜人員：工地警衛(wèi)負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場(chǎng)的安全保衛(wèi)工作，勤雜人員則從事諸如衛(wèi)生清掃、物資搬運(yùn)等輔助性工作，他們是在施工現(xiàn)場(chǎng)從事非核心施工和管理工作的人員，符合現(xiàn)場(chǎng)其他人員的定義。綜上，本題正確答案是D。37、（）又稱(chēng)關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)，是指以特定手段將客戶(hù)分級(jí)或分類(lèi)，區(qū)分出對(duì)公司利潤(rùn)貢獻(xiàn)大的VIP客戶(hù)，并為之創(chuàng)造更高消費(fèi)價(jià)值、提供更多更好的服務(wù)，使之成為公司的忠誠(chéng)客戶(hù)，長(zhǎng)久的為公司創(chuàng)造收入和利潤(rùn)。

A.差異化營(yíng)銷(xiāo)

B.情感營(yíng)銷(xiāo)

C.數(shù)據(jù)庫(kù)營(yíng)銷(xiāo)

D.電話(huà)營(yíng)銷(xiāo)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)于不同營(yíng)銷(xiāo)概念的理解和區(qū)分。首先分析題目，題干描述的營(yíng)銷(xiāo)方式是以特定手段對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分級(jí)或分類(lèi)，找出對(duì)公司利潤(rùn)貢獻(xiàn)大的VIP客戶(hù)，為其創(chuàng)造更高消費(fèi)價(jià)值和提供更好服務(wù)，使其成為忠誠(chéng)客戶(hù)并為公司長(zhǎng)久創(chuàng)造收入和利潤(rùn)。接下來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)：-選項(xiàng)A，差異化營(yíng)銷(xiāo)是指企業(yè)使自己的產(chǎn)品或服務(wù)區(qū)別于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品或服務(wù)，形成與眾不同的特點(diǎn)而采取的一種營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略，題干中并未強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品或服務(wù)的差異化，所以該選項(xiàng)不符合題意。-選項(xiàng)B，情感營(yíng)銷(xiāo)是把消費(fèi)者個(gè)人情感差異和需求作為企業(yè)品牌營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略的核心，通過(guò)借助情感包裝、情感促銷(xiāo)、情感廣告、情感口碑、情感設(shè)計(jì)等策略來(lái)實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，題干中沒(méi)有體現(xiàn)情感方面的內(nèi)容，因此該選項(xiàng)也不正確。-選項(xiàng)C，數(shù)據(jù)庫(kù)營(yíng)銷(xiāo)是一種基于數(shù)據(jù)的營(yíng)銷(xiāo)方式，通過(guò)收集、分析客戶(hù)數(shù)據(jù)，將客戶(hù)分級(jí)或分類(lèi)，能夠精準(zhǔn)地識(shí)別出對(duì)公司利潤(rùn)貢獻(xiàn)大的VIP客戶(hù)，然后為他們提供更有針對(duì)性的服務(wù)和創(chuàng)造更高的消費(fèi)價(jià)值，以培養(yǎng)客戶(hù)忠誠(chéng)度，這與題干的描述相符合，所以該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)D，電話(huà)營(yíng)銷(xiāo)是通過(guò)使用電話(huà)，來(lái)實(shí)現(xiàn)有計(jì)劃、有組織并且高效率地?cái)U(kuò)大顧客群、提高顧客滿(mǎn)意度、維護(hù)顧客等市場(chǎng)行為的手法，題干中沒(méi)有提及電話(huà)相關(guān)的營(yíng)銷(xiāo)手段，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，答案選C。38、某人希望在5年后取得本利和1萬(wàn)元，用于支付一筆款項(xiàng)。若按單利計(jì)算，利率為5％，那么，他現(xiàn)在應(yīng)存人（）元。

A.8000

B.9000

C.9500

D.9800

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)單利的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算現(xiàn)在應(yīng)存入的本金金額。步驟一：明確單利計(jì)算公式單利的計(jì)算公式為：\(本利和=本金+本金\times年利率\times存款年限\)，可變形為\(本利和=本金\times(1+年利率\times存款年限)\)。步驟二：確定已知條件已知本利和為\(1\)萬(wàn)元，即\(10000\)元；年利率為\(5\%\)；存款年限為\(5\)年。設(shè)現(xiàn)在應(yīng)存入的本金為\(P\)元。步驟三：代入數(shù)據(jù)計(jì)算本金將已知條件代入變形后的單利計(jì)算公式\(本利和=本金\times(1+年利率\times存款年限)\)，可得\(10000=P\times(1+5\%×5)\)，即\(10000=P\times(1+0.25)\)，\(10000=P\times1.25\)。求解\(P\)，可得\(P=10000÷1.25=8000\)（元）所以，他現(xiàn)在應(yīng)存入\(8000\)元，答案選A。39、根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理辦法》，下列關(guān)于理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷(xiāo)售文本提及第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)列明第三方專(zhuān)業(yè)評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)名稱(chēng)及刊登或發(fā)布評(píng)價(jià)的渠道與日期

B.可以使用“業(yè)績(jī)優(yōu)良”“名列前茅”這類(lèi)詞匯，但在未提供客觀證據(jù)的情況下，不能使用“最大”“最好”“最強(qiáng)”等夸大過(guò)往業(yè)績(jī)的表述

C.商業(yè)銀行不得通過(guò)電視、電臺(tái)渠道對(duì)具體理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行宣傳

D.理財(cái)產(chǎn)品宣傳材料應(yīng)當(dāng)在醒目位置提示客戶(hù)，“理財(cái)非存款、產(chǎn)品有風(fēng)險(xiǎn)、投資需謹(jǐn)慎”

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理辦法》相關(guān)規(guī)定，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷(xiāo)售文本提及第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)結(jié)果時(shí)，列明第三方專(zhuān)業(yè)評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)名稱(chēng)及刊登或發(fā)布評(píng)價(jià)的渠道與日期，能夠讓投資者更全面準(zhǔn)確地了解評(píng)價(jià)來(lái)源和背景，保障了投資者的知情權(quán)。所以該做法符合規(guī)定，選項(xiàng)A說(shuō)法正確。選項(xiàng)B根據(jù)規(guī)定，在理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理中，無(wú)論是“業(yè)績(jī)優(yōu)良名列前茅”，還是“最大最好最強(qiáng)”等表述，在未提供客觀證據(jù)的情況下，均不得使用，因?yàn)檫@些表述都可能存在夸大過(guò)往業(yè)績(jī)、誤導(dǎo)投資者的嫌疑。所以選項(xiàng)B中說(shuō)可以使用“業(yè)績(jī)優(yōu)良名列前茅”這類(lèi)詞匯的說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C為了避免對(duì)投資者造成過(guò)度誘導(dǎo)等情況，商業(yè)銀行不得通過(guò)電視、電臺(tái)渠道對(duì)具體理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行宣傳，此規(guī)定有助于規(guī)范理財(cái)產(chǎn)品的宣傳方式，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序。所以選項(xiàng)C說(shuō)法正確。選項(xiàng)D理財(cái)產(chǎn)品宣傳材料在醒目位置提示客戶(hù)“理財(cái)非存款、產(chǎn)品有風(fēng)險(xiǎn)、投資需謹(jǐn)慎”，能夠讓投資者清晰地認(rèn)識(shí)到理財(cái)產(chǎn)品的性質(zhì)和潛在風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，這是保護(hù)投資者權(quán)益的重要舉措。所以選項(xiàng)D說(shuō)法正確。綜上，本題答案選B。40、買(mǎi)入債券后持有一段時(shí)間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為()。

A.直接收益率

B.到期收益率

C.持有期收益率

D.贖回收益率

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同債券收益率概念的區(qū)分。選項(xiàng)A：直接收益率直接收益率又稱(chēng)當(dāng)期收益率，是債券每年支付的利息與當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格的比率，它僅考慮了債券利息收入，未考慮債券買(mǎi)賣(mài)價(jià)差以及持有期限等因素，所以買(mǎi)入債券后持有一段時(shí)間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率并非直接收益率，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：到期收益率到期收益率是假設(shè)持有債券至到期，期間獲得的所有現(xiàn)金流（包括利息和本金）按照一定的折現(xiàn)率折現(xiàn)后，使債券當(dāng)前價(jià)格等于這些現(xiàn)金流現(xiàn)值之和的折現(xiàn)率。它是基于持有至到期的假設(shè)，而本題是在債券到期前出售，并非持有至到期，所以該收益率不是到期收益率，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：持有期收益率持有期收益率是指投資者在持有期間獲得的收益與初始投資的比率，即買(mǎi)入債券后持有一段時(shí)間，又在債券到期前將其出售所獲得的收益率，綜合考慮了買(mǎi)賣(mài)價(jià)差和持有期間的利息收入，符合本題描述，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：贖回收益率贖回收益率是指投資者從購(gòu)買(mǎi)債券到債券被發(fā)行人提前贖回期間所獲得的收益率，它的前提是債券被提前贖回，與本題在債券到期前出售的情況不同，所以該收益率不是贖回收益率，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案是C。41、張翠花，從事傳媒行業(yè)，45歲，離異，無(wú)父母，無(wú)子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產(chǎn)500萬(wàn)元。每年收入50萬(wàn)元，預(yù)計(jì)工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財(cái)師程明進(jìn)行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時(shí)擁有600萬(wàn)元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開(kāi)支與理財(cái)規(guī)劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬(wàn)元凈資產(chǎn)中分配40％用于退休規(guī)劃，每年再?gòu)?0萬(wàn)元收入中拿出30％用于退休規(guī)劃。金融理財(cái)師程明為張翠花制定資產(chǎn)配置方案時(shí)，程明預(yù)先挑選了風(fēng)險(xiǎn)高低不等的一系列資產(chǎn)：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為9．5％，10年期，每年付息一次；一只國(guó)債(記為債券B)，票面利率為7．5％，10年期，每年付息一次。

A.更低，更多

B.更低，更少

C.更高，更多

D.更高，更少

【答案】：B

【解析】本題可先分析不同債券的風(fēng)險(xiǎn)和收益特點(diǎn)，再結(jié)合張翠花的退休規(guī)劃目標(biāo)來(lái)判斷其對(duì)不同債券的偏好，從而得出答案。分析不同債券的風(fēng)險(xiǎn)和收益情況公司債券（債券A）：公司債券是由企業(yè)發(fā)行的債券，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和信用情況會(huì)影響債券的安全性。由于企業(yè)面臨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等多種不確定性因素，所以公司債券的違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。為了吸引投資者，公司債券通常會(huì)提供較高的票面利率，本題中債券A的票面利率為9.5%。國(guó)債（債券B）：國(guó)債是由國(guó)家發(fā)行的債券，以國(guó)家信用為擔(dān)保，具有極高的信用度和安全性。一般來(lái)說(shuō)，國(guó)債的違約風(fēng)險(xiǎn)極低，是較為穩(wěn)健的投資選擇。不過(guò)，由于其風(fēng)險(xiǎn)低，所以票面利率相對(duì)也較低，本題中債券B的票面利率為7.5%。結(jié)合張翠花的退休規(guī)劃目標(biāo)分析其對(duì)債券的偏好張翠花希望在55歲退休時(shí)擁有600萬(wàn)元的退休金，并且為了不影響其他生活開(kāi)支與理財(cái)規(guī)劃，已經(jīng)從500萬(wàn)元凈資產(chǎn)中分配40％用于退休規(guī)劃，每年再?gòu)?0萬(wàn)元收入中拿出30％用于退休規(guī)劃。這表明張翠花的退休規(guī)劃注重資金的安全性和穩(wěn)定性，以確保能夠按時(shí)實(shí)現(xiàn)退休目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)偏好：由于張翠花的退休規(guī)劃需要保證資金的安全和穩(wěn)定，所以她更傾向于風(fēng)險(xiǎn)較低的投資產(chǎn)品。國(guó)債（債券B）的風(fēng)險(xiǎn)明顯低于公司債券（債券A），因此張翠花會(huì)更偏好國(guó)債，即認(rèn)為國(guó)債的風(fēng)險(xiǎn)更低。投資比例：基于風(fēng)險(xiǎn)偏好，張翠花會(huì)將更多的資金分配到風(fēng)險(xiǎn)較低的國(guó)債上，而減少對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的公司債券的投資。所以，與公司債券（債券A）相比，張翠花會(huì)對(duì)國(guó)債（債券B）分配更多資金，即對(duì)公司債券投資更少。綜上，與公司債券（債券A）相比，張翠花認(rèn)為國(guó)債（債券B）的風(fēng)險(xiǎn)更低，且在資產(chǎn)配置中會(huì)對(duì)公司債券投資更少，答案選B。42、銀監(jiān)會(huì)借鑒境外理財(cái)監(jiān)管法規(guī)經(jīng)驗(yàn)，吸收現(xiàn)行規(guī)定中關(guān)于（）環(huán)節(jié)的相關(guān)規(guī)定，并在結(jié)合商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)最新發(fā)展情況等因素的基礎(chǔ)上正式發(fā)布了《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理辦法》。

A.銷(xiāo)售管理

B.設(shè)計(jì)管理

C.推介管理

D.兌付管理

【答案】：A

【解析】本題考查《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理辦法》的相關(guān)背景知識(shí)。《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理辦法》重點(diǎn)聚焦于理財(cái)產(chǎn)品的銷(xiāo)售環(huán)節(jié)，銀監(jiān)會(huì)在借鑒境外理財(cái)監(jiān)管法規(guī)經(jīng)驗(yàn)，吸收現(xiàn)行規(guī)定相關(guān)內(nèi)容并結(jié)合商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)最新發(fā)展情況等因素后正式發(fā)布該辦法，其核心就是對(duì)銷(xiāo)售管理環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范和管理。選項(xiàng)B“設(shè)計(jì)管理”，雖然理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)也是業(yè)務(wù)中的一環(huán)，但《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理辦法》并非主要圍繞設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)來(lái)制定，該辦法主要關(guān)注產(chǎn)品面向客戶(hù)的銷(xiāo)售過(guò)程而非設(shè)計(jì)過(guò)程。選項(xiàng)C“推介管理”，推介只是銷(xiāo)售過(guò)程中的一個(gè)部分，只是銷(xiāo)售管理中的一個(gè)小方面，不能全面涵蓋該辦法的核心內(nèi)容。選項(xiàng)D“兌付管理”，兌付是理財(cái)產(chǎn)品售后的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，但《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理辦法》主要針對(duì)的不是兌付階段的管理，而是銷(xiāo)售階段的規(guī)范。綜上所述，答案是A。43、楊先生夫婦都是研究生畢業(yè)的醫(yī)生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個(gè)2歲的可愛(ài)寶寶，目前的開(kāi)銷(xiāo)還不大，由父母帶養(yǎng)，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開(kāi)銷(xiāo)維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80

A.退休金數(shù)量、退休年齡

B.退休年齡、退休后的生活方式和水平

C.退休后消費(fèi)支出結(jié)構(gòu)、退休年齡

D.退休后收入來(lái)源、退休后生活質(zhì)量要求

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)影響退休金規(guī)劃因素的理解。在進(jìn)行退休金規(guī)劃時(shí)，需要綜合考慮多方面因素以確保退休后生活的穩(wěn)定和質(zhì)量。選項(xiàng)A分析退休金數(shù)量本身是規(guī)劃的結(jié)果而非規(guī)劃所依賴(lài)的前提因素，其受退休前的收入、儲(chǔ)蓄、投資等多種因素影響。退休年齡雖然是影響退休金規(guī)劃的重要因素之一，但僅有退休年齡和退休金數(shù)量，不能全面涵蓋規(guī)劃所需考慮的內(nèi)容，所以選項(xiàng)A不全面，予以排除。選項(xiàng)B分析退休年齡直接關(guān)系到工作年限和養(yǎng)老金的積累時(shí)間。不同的退休年齡會(huì)導(dǎo)致養(yǎng)老金的積累水平不同，同時(shí)也會(huì)影響到退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金的起始時(shí)間和時(shí)長(zhǎng)。退休后的生活方式和水平?jīng)Q定了退休后的支出情況，如旅游、醫(yī)療保健等方面的花費(fèi)。明確這兩個(gè)因素能夠?yàn)橥诵萁鹨?guī)劃提供具體的目標(biāo)和方向，對(duì)規(guī)劃具有關(guān)鍵的指導(dǎo)作用，所以選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C分析退休后消費(fèi)支出結(jié)構(gòu)固然重要，但它只是退休后生活方式和水平的一個(gè)方面，單獨(dú)考慮消費(fèi)支出結(jié)構(gòu)而不整體考慮退休后的生活方式和水平是不全面的。并且與選項(xiàng)B相比，缺乏對(duì)退休后生活全面性的考量，所以選項(xiàng)C不如選項(xiàng)B恰當(dāng)，予以排除。選項(xiàng)D分析退休后收入來(lái)源是退休金規(guī)劃需要考慮的內(nèi)容，但題干重點(diǎn)在于規(guī)劃依據(jù)的因素。而退休后生活質(zhì)量要求表述較為寬泛，沒(méi)有像退休后的生活方式和水平那樣具體且具有指導(dǎo)性，不能很好地作為規(guī)劃的明確依據(jù)，所以選項(xiàng)D不符合要求，予以排除。綜上，正確答案是B。44、一些低端的CRM系統(tǒng)開(kāi)始擁有一定的客戶(hù)群，一些中高端的CRM系統(tǒng)慢慢為一些企業(yè)熟悉和接受，這是處于客戶(hù)關(guān)系管理在中國(guó)發(fā)展的（）。

A.跟風(fēng)階段

B.摸索階段

C.成熟階段

D.回歸創(chuàng)新階段

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)客戶(hù)關(guān)系管理在中國(guó)不同發(fā)展階段特點(diǎn)的理解。選項(xiàng)A：跟風(fēng)階段跟風(fēng)階段通常是指企業(yè)盲目跟隨市場(chǎng)潮流，缺乏對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)的深入理解和理性判斷，單純?yōu)榱烁馅厔?shì)而采用相關(guān)系統(tǒng)。而題干中描述的情況并非是企業(yè)盲目跟風(fēng)采用CRM系統(tǒng)，而是隨著時(shí)間推移，不同層次的CRM系統(tǒng)逐漸被企業(yè)認(rèn)知和接受，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：摸索階段在摸索階段，市場(chǎng)對(duì)于新事物的認(rèn)知和接受需要一個(gè)過(guò)程。一些低端的CRM系統(tǒng)開(kāi)始擁有一定的客戶(hù)群，這表明該系統(tǒng)開(kāi)始在市場(chǎng)中進(jìn)行初步的嘗試和應(yīng)用；中高端的CRM系統(tǒng)慢慢為一些企業(yè)熟悉和接受，說(shuō)明企業(yè)正在逐漸了解和探索不同層次CRM系統(tǒng)的適用性。這種從部分企業(yè)開(kāi)始嘗試到逐漸熟悉和接受的過(guò)程，符合摸索階段的特征，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：成熟階段成熟階段的特點(diǎn)是市場(chǎng)上的相關(guān)產(chǎn)品或服務(wù)已經(jīng)被廣泛認(rèn)知和接受，技術(shù)成熟，應(yīng)用模式也比較穩(wěn)定。但題干中只是提到部分企業(yè)開(kāi)始熟悉和接受不同層次的CRM系統(tǒng)，并沒(méi)有體現(xiàn)出廣泛應(yīng)用和市場(chǎng)成熟的特征，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D：回歸創(chuàng)新階段回歸創(chuàng)新階段通常是在經(jīng)歷了一定的發(fā)展過(guò)程后，重新審視和挖掘市場(chǎng)需求，進(jìn)行創(chuàng)新性的改進(jìn)和發(fā)展。題干中并沒(méi)有涉及到對(duì)CRM系統(tǒng)進(jìn)行回歸性的思考和創(chuàng)新性發(fā)展的相關(guān)內(nèi)容，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。45、按照國(guó)際通行的標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^(guò)_______或________，即可看作是達(dá)到了人口老齡化。()

A.10％；7％

B.15％；8％

C.5％；5％

D.15％；10％

【答案】：A

【解析】本題考查人口老齡化的國(guó)際通行標(biāo)準(zhǔn)。人口老齡化是指人口生育率降低和人均壽命延長(zhǎng)導(dǎo)致的總?cè)丝谥幸蚰贻p人口數(shù)量減少、年長(zhǎng)人口數(shù)量增加而導(dǎo)致的老年人口比例相應(yīng)增長(zhǎng)的動(dòng)態(tài)。按照國(guó)際通行的標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)一個(gè)國(guó)家或地區(qū)60歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^(guò)10％，或者65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^(guò)7％時(shí)，即可看作是達(dá)到了人口老齡化。本題選項(xiàng)A符合這一標(biāo)準(zhǔn)，而選項(xiàng)B、C、D所給出的比例不符合國(guó)際通行的判斷人口老齡化的標(biāo)準(zhǔn)。所以本題正確答案是A。46、學(xué)生貸款是指學(xué)生所在學(xué)校為那些無(wú)力解決在校學(xué)習(xí)期間費(fèi)用的全日制本、專(zhuān)