第4頁共4頁經典的公?司出納的?職責第?一，出納?人員辦理?每一筆收?付業務的?依據，必?須根據企?業有關會?計人員編?制的經審?核無誤的?收付款憑?證。第?二，出納?人員辦理?每一筆收?付款業務?前，必須?堅持復核?每一筆收?付款憑證?所反映的?經濟內容?。第三?，出納人?員要嚴格?執行銀行?核定的現?金庫存限?額，不得?超過，隨?時掌握銀?行存款余?額;月末?銀行存款?余額與銀?行對賬單?核對，要?及時編制?“銀行存?款余額調?節表”，?kba中?南選礦網?使賬面?余額與銀?行對賬單?上的余額?，按規定?調節后相?符。對未?達賬款，?要及時查?詢，并督?促有關人?員及時處?理。kb?a中南選?礦網第?四，對于?重大的開?發項目，?如更新改?造項目等?，須經會?計主管人?員、總會?計師或企?業領導審?批后，方?可辦理付?款手續。?kba中?南選礦網?第五，?為了確保?安全，企?業向銀行?提取或存?入銀行現?金時，應?當配備兩?名人員同?行。提取?工資或獎?金等大量?現金時，?除由工資?核算員協?助外，還?應采取相?應的安全?措施。k?ba中南?選礦網?第六，對?保險柜的?密碼要絕?對保密，?對保險柜?的鑰匙要?妥善保管?不得丟失?，不得隨?意交給他?人。kb?a中南選?礦網第?七，不得?將現金出?納工作隨?意交代人?代管，如?確因故需?要離開崗?位時，須?由會計主?管人員指?派他人代?管，但交?接手續雙?方必須清?楚。kb?a中南選?礦網第?八，現金?和銀行出?納員使用?的各種專?用章，包?括支票印?鑒、“現?金收訖”?、“現金?付訖”、?“銀行收?訖”、“?銀行付訖?”章都要?妥善保管?。為了分?清責任，?支票印鑒?章kba?中南選礦?網應由?室主任保?管或專人?保管。k?ba中南?選礦網?第九，出?納人員不?能兼管會?計稽核、?會計檔案?保管及收?入、費用?、債權債?務賬簿的?登記工作?。kba?中南選礦?網第十?，對庫存?現金和各?種有價證?券（如國?庫券、地?方債券、?企業債券?等）以及?外幣的保?管，確保?完整無缺?，如有短?缺應負賠?償責任。?經典的?公司出納?的職責（?二）一?、要認真?審查各種?報銷或支?出的原始?憑證，對?違反國家?規定或有?誤差的，?要拒絕辦?理報銷手?續。二?、要根據?原始憑證?，記好現?金和銀行?帳。書寫?整潔、數?準確、日?清月結。?三、嚴?格遵守現?金管理制?度，庫存?現金不得?超過定額?，不坐支?，不挪用?，不得用?白條抵頂?庫存現金?，保持現?金實存與?現金帳面?一致。?四、負責?到銀行辦?理經費領?取手續，?支付和結?算工作。?五、負?責支票簽?發管理，?不得簽發?空頭支票?，按規定?設立支票?領用登記?簿。六?、加強安?全防范意?識和安全?防范措施?，嚴格執?行安全制?度，認真?管好現金?、各種印?章、空白?支票、空?白收據及?其他證卷?。七、?負責作好?工資、獎?金、醫藥?費的造冊?發放工作?。八、?負責編造?學期和每?月的現金?支出計劃?，分清資?金渠道，?有計劃的?領取和支?付現金。?九、及?時與銀行?對帳，作?好銀行對?帳調節表?。十、?根據規定?和協議，?作好應收?款工作，?定期向主?管領導匯?報收款情?況。十?一、嚴格?遵守、執?行國家財?經法律法?規和財會?制度，作?好出納工?作。經?典的公司?出納的職?責（三）?一、掌?握財經政?策，熟悉?財務制度?，搞好現?金及銀行?存款管理?。二、?嚴格按照?國家有關?現金管理?和銀行結?算制度的?規定，辦?理現金收?支和銀行?結算業務?，庫存現?金不得超?過銀行核?定的限額?，嚴格控?制簽發空?白支票。?三、嚴?格現金收?付手續，?收入現金?必須及時?出具合法?的收據，?并當天解?交銀行，?不得坐交?，付出現?金要有合?法的支出?憑證為依?據，支出?憑證必須?有經手人?、驗收人?、審批人?簽章。?四、根據?收付款憑?證，逐筆?順序登記?現金和銀?行存款日?記帳，每?日結出余?額，帳面?現金余額?必須和庫?存現金相?符。要定?期與銀行?核對存款?余額，月?終根據銀?行提供的?對帳單編?制銀行存?款余額調?節表。?五、現金?日記帳，?銀行日記?帳每周結?報一次，?并填報結?報單連同?原始憑證?報會計。?六、保?管庫存現?金和各種?有價證券?，保管一?枚印簽章?和空白支?票，認真?辦理領用?和注銷手?續。領用?支票必須?填制支票?申請表并?經分管領?導審批。?經典的?公司出納?的職責（?四）1?、負責現?金收付業?務，保管?現金：按?照國家有?關現金管?理制度的?規定，復?核制單人?員編制的?現金收、?付憑證并?據以辦理?現金收、?付業務;?負責保管?庫存現金?，登記現?金日記帳?和庫存現?金登記表?;每日核?對庫存現?金和現金?日記賬，?定期核對?現金日記?賬與總賬?，保證賬?賬、賬實