目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1項目背景 11.2項目概況 51.3結論與建議 7第二章項目建設必要性分析 92.1項目規劃的相關性 92.2項目建設的必要性 13第三章建設選址及建設條件 153.1項目選址 153.2資源條件 153.3外部配套條件 16第四章項目定位及規劃 184.1項目客源市場分析 184.2定位與功能 194.3項目規劃及總體布局 20第五章建設內容與工程建設方案 255.1項目建設內容 255.2工程建設方案 25第六章環境保護 486.1環境現狀 486.2環境保護設計原則 486.3主要污染源、污染物及對環境影響的預測 486.4環境污染治理 506.5項目建設期 506.6項目運營期 516.7環境影響評價 53第七章節能減排 547.1節能減排的設計主要依據 547.2主要的能源消費的種類、來源及消費量 557.3建筑節能 567.4給排水節能 577.5電氣節能 587.6暖通空調、動力節能 587.7太陽能熱水系統利用 617.8結論 61第八章項目進度安排與實施管理 628.1項目的組織及建設管理 628.2項目實施進度建議 63第九章投資估算、資金籌措 659.1估算的范圍和依據 659.2建設投資估算 669.3建設資金籌措 66第十章項目財務評價 6710.1評價依據 6710.2財務評價指標 6710.3財務評價結論 68第十一章社會效益分析 69第十二章結論與建議 7012.1結論 7012.2建議 70第一章項目背景1.1項目概況1.1.1項目名稱小額貸款有限責任公司設立1.1.2項目負責人******1.1.3項目地址陜西**縣縣城***路1.1.4資金投放總額度3000萬元1.2項目所在地概況1.2.1渭南市概況渭南市地處陜西關中平原東部，具有近省會，通西北，聯中原的區位優勢。渭南市廈一區（臨渭區）、兩市（**市和**市）、八縣（**縣、***縣、***縣、***縣、**縣、白水縣、合陽縣、富平縣），總人口540萬人，總面積1.3萬平方公里。礦產資源豐富，市場前景和開發潛力巨大，是中華民族的發源地之一，文化底蘊深厚，歷史源遠流長，旅游資源雄厚。隨著國家西部大開發戰略的貫徹實施和陜西“一線兩帶”的迅猛發展，渭南是社會經濟等事業得到了更快更好的發展。1.2.2**縣概況**縣位于渭南東部，東接****，西靠****，南依*****，北臨*****。轄10鎮4鄉，242個村委會，36萬人。全縣總面積1139.5平方公里，是關中“一線兩帶”輻射范圍內的一個典型的農業縣。礦產和水資源豐富。已探明有鉬、鐵、鍶等27種礦產資源和60多出礦脈礦點，其中花崗石儲量3240萬立方米，可開采300年以上，是鐵路道渣、公路基石理想的優質建材。鉬儲量居世界第三、亞洲第一。水資源豐富，境內有12座水庫，6條南山支流，水資源總量3.3億立方米，人均水資源占有量924.4立方米。交通便利、通訊發達。隴海鐵路、310國道、西潼高速公路橫貫東西，西南高速客運專線、華金和華洛公路貫通南北，共有地方公路131條，里程760公里。通訊光纜已覆蓋全縣所有鄉鎮，固定電話用戶有4.2萬戶，移動電話用戶達10萬余人，計算機互聯網用戶達8000余戶。物產豐富，種類繁多。所產水飛薊皂素質優，為渭南市水飛薊規范化種植縣。菜、果、畜為三大農業主導產業，主要農作物有小麥、玉米、棉花、“赤水大蔥”、“東趙白菜”、“華州山藥”、“畢家蘆筍”、“辛莊酥梨”、板栗、大接杏、馬鈴薯、草莓、食用菌等品種。華州蔬菜通過無公害產品認證，畜牧養殖規模和效益也居全市前列。1.2.3項目所在地經濟發展狀況近幾年經濟社會呈現出增速加快、結構優化、民生改善、穩定和諧的發展態勢，2008年經濟發展主要指標均創歷史最好水平，全縣生產總值達到51.1億元，地方財政收入達到4.01億元，全社會固定資產投資達到26.1億元，城鎮居民人均可支配收入達到11420元，農民人均純收入2947元。陜西省縣域經濟社會發展綜合考評結果顯示，**縣排名由全省第28位躍居至第17位，前進了11個位次。2008年全縣農業和農村經濟發展良好，農林牧漁總產值完成7.0344億元，農業產值完成5.4108億元（其中蔬菜產值2.1619億元占農業總產值的30.73%），林業產值3466萬元，牧業產值1.01億元，漁業產值325萬元，農林牧漁服務業產值2345萬元。農業、林業、牧業、漁業、農林牧漁服務業分別占總產值的比重為76.9%、4.9%、14.4%、0.5%、3.3%。1.3**縣金融業發展概況**縣有農業銀行、工商銀行、建設銀行、郵政儲蓄銀行等4家商業性金融機構，有政策性金融機構——農業發展銀行，有股份制農村信用社一家。這些金融機構只有農村信用社和郵政儲蓄銀行的機構網點分布較廣，其他金融機構在縣城只有1-2個網點，并且大都分位于縣城。截止12月底，全縣金融機構各項存款余額43.394億元，金融機構貸款10.432億元，較年初減少1.8432億元，較上年末下降15%。其中涉農貸款71050萬元，占貸款總額的68.1%。全縣現有信用鄉鎮2個、信用村75個、信用戶10300戶，建成了“企業信用信息基礎數據庫”和“個人信用信息基礎數據庫”，錄入企業3140戶、個人8萬人，全縣所有個人貸款及信用卡信息全部錄入了征信系統，具有良好的信用環境。全縣現有微型和小型企業600余家，個體工商戶4千余家，農戶10萬余戶。從金融機構貸款投放情況看，貸款大部分投向大中型企業、鄉鎮企業和居民的住房貸款，并且呈現逐步擴大的態勢，對小（微）型企業、個體工商戶和廣大農戶的金融支持不夠。各金融機構的貸款條件嚴、門檻高，廣大個體工商戶、農戶、小（微）型企業貸款難、融資難，據渭南市銀監會**縣監管辦預測全縣個體工商戶、農戶、小（微）型企業的資金需求量將達到1.5億元。1.4項目的提出1.4.1項目提出依據中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》(銀監發[2008]23號)陜西省人民政府辦公廳《關于擴大陜西省小額貸款公司試點的指導意見》(陜政辦發[2008]108號)精神，陜西省金融工作辦公室陜西省工商行政管理局中國人民銀行西安分行中國銀行業監督管理委員會陜西監管局《陜西省小額貸款公司試點管理辦法(試行)》《中華人民共和國公司法》和《關于小額貸款公司試點的指導意見》(銀監發[2008]23號)1.4.2項目提出的背景中國20世紀80年代改革開放以來，中小企業和個體工商戶發展迅速，企業總量已超過6000萬家，約占全國企業總數的99%。目前，中國中小企業工業總產值、實際利稅和出口總額分別占全國總量的60%、40%和60%，提供就業崗位占全國城鎮就業總數的75%。從農村轉移勞動力的70%以上也在這些企業就業。中小企業在國民經濟中日益發揮著不可替代的作用。中小企業的大多數是微型和小型企業，實踐證明，大力發展微小企業，有利于繁榮城鄉經濟、擴大社會就業、改善人民生活，對于完善市場經濟體制，全面建設小康社會和和諧社會具有重大的戰略意義。然而，微小企業發展仍面臨嚴重困難，其中最大困難之一是融資難，原因主要是微小企業規模小、抗風險能力弱、經營和財務報表不規范、企業治理機制不完善以及信息不透明等等。金融機構由于單筆貸款規模小、經營和征信成本高、風險大，所以不愿意向中小、微小企業放貸。改進對微小企業的融資服務，加快面向它們的融資產品和服務創新，實行利率市場化，是銀行改革和發展的重要任務。目前已有多種跡象顯示，一場小額信貸和中小企業融資的變革即將在中國展開。1.4.3**縣小額貸款公司成立迫在眉睫近年來**縣國民經濟呈現出持續、高速、健康的發展態勢。而其中三類經濟更是實現又好又快的發展，但是，長期以來**縣三類經濟在快速發展中也遇到了許多問題和發展瓶頸，其中主要集中在銀行貸款難、市場準入難、企業用地難三大問題上，而貸款難特別是小額貸款難又是所有問題中反映最突出的。這很大程度上制約了**縣三類經濟進一步的持續、健康發展。所以陜西恒盛房地產開發有限公司成立小額貸款公司率先試點，探索緩解**縣三類經濟企業在發展中遇到的資金短缺問題的道路，具有十分重要的現實必要性和意義。1.4.4項目的提出解決好農業、農村和農民問題，一直是中國政府工作的重中之重。但總的看，農村金融仍然是整個金融體系中最薄弱的環節，突出表現為農村金融的結構和運作機制存在嚴重的缺陷，機構網點少，產品和服務單一等。中國在2004年至2006年連續三個一號文件都提出要鼓勵農村金融改革。在1月20日閉幕的全國金融工作會議上，探索十多年的中國農村金融改革終于得以破題。全國金融工作會議作出規劃，提出要加快農村金融改革發展，完善農村金融體系，從多方面采取有效措施，加強對農村的金融服務，加快建立健全適應“三農”特點的多層次、廣覆蓋、可持續的農村金融體系。根據安排，將穩步有序地推進中國農業銀行股份制改革，主要立足于更好地為“三農”和縣域經濟服務。與此同時，還將適度調整和放寬農村地區金融機構準入政策，降低準入門檻，鼓勵和支持發展適合農村需求特點的多種所有制金融組織，積極培育多種形式的小額信貸組織。加強和改進監管，防范風險隱患。大力推進農村金融產品和服務創新，積極發展農業保險，加大對農村金融的政策支持。第二章設立小額貸款公司的可行性和必要性2.1小額信貸組織形式分析目前中國小額信貸的組織形式，可以分為四類。第一類是國際組織和國內公益組織援助的小額信貸機構。這類機構歷史較長，強調的是扶貧的社會目標，管理比較嚴格，極少部分機構已經具備了可持續發展的潛力，成為中國小額信貸的典范。缺點是規模很小，沒有合法信貸經營權，沒有持續的資金來源，也缺乏專業的管理人員，大約有80%的機構不能持續。第二類是政府包括具有政府職能的社團組織，比如全國婦聯、中華總工會開辦的小額信貸項目，這些項目有明確的社會發展目標，但管理比較粗放，沒有獨立的管理機構，規模也受到限制。第三類是正規金融機構開辦的小額信貸業務，包括農村信用社，貸款類型是小額信用貸款和兩戶聯保貸款，還有城市商業銀行和政府合作的擔保貸款。特點是規模龐大，從資金量來看是小額信貸業務的主體，但是缺少有效的瞄準貧困人口的機制，業務則主要靠政府提供補貼或擔保推動業務，沒有形成自覺的信貸業務，雖然在服務的廣度上達到了一定的規模，但在扶貧的深度和財務的自負盈虧能力方面，尚存在一些問題。第四類則是商業性的小額貸款公司，他們不是銀行，按照央行的規定，小額貸款公司是依托民間資金，以服務“三農”，支持農村經濟發展為重點，為農戶提供小額貸款的機構。資金來源為自有資金、捐贈資金或單一來源的批發資金形式，不吸收存款，不跨區經營，股東最多不超過5個，貸款利率可由借貸雙方自由協商。商業性小額信貸組織要求其財務必須是可持續發展的，也就是要有其固有的盈利模式，比如利率差等2.2擬設立小額貸款公司的意義2.2.1首先，中小企業外部融資渠道中，需要新的融資來源優化其資本結構。在中小企業融資渠道中，銀行仍然是其重要的外部源泉。目前許多商業銀行為中小企業提供了形式豐富的金融產品，例如可循環使用貸款、封閉貸款、專利權質押貸款等。但是商業銀行對利益的追逐以及對風險的厭惡，以及其對小額貸款的審批程序較為繁瑣，使中小企業從銀行融資的機會成本過大；銀行本身資金的管理過嚴，以及中小企業的成本考慮，使得中小企業只好從民間融資，在政府對民間資本進行“收編”的環境下，小額貸款公司的發展無疑是中小企業外部融資的重要來源。其次，中小企業所提供的、有限的財務信息，使得其與商業銀行之間形成了消息不對稱。中小企業與大企業在融資問題上并沒有本質差異，只是由于它們與投資者間的、不同的信息不對稱程度導致了解決其融資問題方式的差異。結合我國的實際情況，大企業由于具有開放的運作方式與各種公開的信息渠道，所以在贏得較高的社會公信度之同時，還為其掃清了各種融資障礙。投資者和銀行之間都可輕易地以較低成本獲悉大企業財務信息資料，進而做出合理的選擇；此外，銀行對存貸比的考慮，也是導致中小企業短期貸款成本過高的重要因素。“正規”的金融資本受制度的制約和資金持有者的利益偏好，即使中小企業得到了這些資金，也錯過了中小企業的投資機會或最優的資本結構狀況。2.2.2社會財務資源是一個大的范疇，它是一種動態的信息資源體系，一般由財務信息資源、用戶的信息需求、人力資源以及計算機自動化設施等構成。中小企業通常被認為對社會財務資源優化配置具有積極作用。小額貸款公司下的民間資金資源由零星分部得以迅速聚攏，通過對用戶的財務需求進行分析后，使其進行有針對性的分配。然而，在當前國內中小企業資金吃緊的背景下，部分上市公司的資金卻相當充裕，我國法律禁止企業之間直接的相互借貸行為，這一定程度上防止了企業之間的盈余管理行為，但同時也阻礙了自由資本的流通。新興的小額貸款公司，一定程度上替代了銀行的部分職能，它降低了企業與企業之間的貸款契約成本，成為調劑社會資金余缺的通道和解決社會閑置資金的有效措施。2.2.3最初理論界在討論小額貸款公司的社會效應時，都局限于小額貸款制度幫助和解決貧困農村地區的可行性與實施意義。這是對小額貸款公司既有模式和所取得成績的肯定。但是，其未來發展道路的思考不能僅停留在支農扶貧上。中小企業的開辦和發展能為社會創造出更多的就業機會，特別是在貧窮地區，微型企業和中小企業作為新興私有部門的主要力量，形成了由私有經濟部門拉動經濟增長的基礎。但同時也應看到，由于中小企業的死亡率同樣很高，必定造成新的失業，其提供工作機會的安全性相對大企業較低。鑒于其在國家經濟發展中的地位，這也就是為什么當前理論界和政府多角度研究金融扶持中小企業的重要原因。支持中小企業發展，就是幫助貧困地區減貧的主要手段，如果它們不能得到發展，提高安全性和效率，則廣泛的貧困人口將更加難以尋找到生活的出路。2.3擬設立小額貸款公司的必要性2.3.1是有效配置金融資源的迫切需要目前**縣金融系統10億元左右貸款中90%左右都投向了大企業，而中小企業和“三農”經濟融資難問題十分突出。據有關資料，**縣小型企業500——600戶，個體工商戶4千余戶，其中80%未能在銀行融資。原因之一在于目前**縣過度集中的金融結構的影響。由于國有金融機構從農村地區退出力度加大及資金上存、郵政儲蓄分流、農村信用社資金運用“非農化”及四大國有商業銀行客戶定位于大中型企業而面向小型私營企業、個人工商戶、農戶的小額信貸在中國仍然處于嘗試階段等原因，**縣農村資金嚴重外流、中小企業和“三農”經濟融資難問題突出。通過開辦小額貸款公司的試點，能在一定程度上為中小企業和“三農”經濟發展提供急需的信貸支持。僅*******小額貸款有限責任公司,按照3000萬元的注冊資本，初步估算最多能為中小企業輸血3000萬元。附著業務的深入開展，其貸款額度將可能大規模增加，經過幾年的發展必將成為**縣縣域金融服務的重要力量，對改善**縣金融資源的有效配置發揮重要作用。2.3.2近幾年**縣通過整合使用財政、銀行、民間、外資等四渠道資金，有力支持了農村社會經濟發展。但是，從整體上看，縣域經濟“財政投入不足、金融支持不夠、民間投資不繼”等三大金融資源流失問題仍然十分突出。根據統籌城鄉綜合配套改革試驗的要求，**縣要全面推進各個領域的體制改革，并在重點領域和關鍵環節率先突破，大膽創新。建立小額貸款公司是推進農村金融制度改革，健全農村金融組織體系，探索建立適應農村特點的新型信用機制的有效探索。對推進統籌城鄉綜合配套改革試驗十分必要。2.3.3椐有關資料，**縣銀行貸款76%以上集中于城區；資金向大項目大企業集中；中小企業流動資金緊張，企業周轉不靈，生產開工不足；地下錢莊興盛。**縣工商局提供的數據顯示，目前**縣小型企業500——600戶，個體工商戶4千余戶，其中80%未能在銀行融資，而民間借貸的規模約1億元。95%以上中小企業融資現狀都不樂觀。中小企業由于財務管理、抵押物等原因，從銀行直接貸款非常困難。許多資金短缺的企業不得不飲鴆止渴，通過地下金融獲取資金。根據**縣政府相關部門的抽樣評估，目前**縣民間金融以及典當行的灰色業務總量已經達到1億元，有些年利率高達30%。為解決中小企業貸款難題，我們決定成立*******小額貸款公司。力爭5年內，將小額貸款公司發展成為**縣縣域內金融服務的重要力量,幫助中小企業走出融資難尤其是流動資金貸款難的困境。2.3.4由于國有金融機構從農村地區退出力度加大及資金上存、郵政儲蓄分流和農村信用社資金運用“非農化”等原因，**縣農村資金外流問題突出。農業、農村、農民和小企業信貸需求滿足程度低下。目前正規金融提供的貸款僅為**縣農村資金需求的25%，鄉鎮企業信貸需求滿足率也只有52%；在農村信用社獲取小額貸款、聯保貸款等信貸支持的農戶數僅占**縣農戶總數的30.8%；農業產業化龍頭企業信貸需求滿足率也較低。2.3.5是**縣經濟發展的迫切需求**縣屬典型的農業縣份，是全縣基本市情的一個縮影，具備率先在全縣進行城鄉統籌試點的優勢和條件。從**縣的情況看,因過去“以租代征”使用土地已被明令禁止，一些企業因此國有土地使用證難辦，造成融資難。加之工業集中區新建成的企業大多是從主城區“退二進三”、“退城進園”搬遷來的，有的是新引進項目，由于原始積累不足，大多數的資金都用于了固定資產投入導致建成后生產流動資金嚴重缺乏。三農則主要受農貸資金“非農化”及現行銀行經營管理體系等因素影響,資金等瓶頸因素愈加顯現,已成為**縣發展道路上面臨的主要困難和問題之一。2.4擬設立小額貸款公司的可行性2.4.1政策支持2008年5月中國銀行業監督管理委員會中國人民銀行下發了關于小額貸款公司試點的指導意見（銀監發[2008]23號），明確了小額貸款公司試點的政策規定。陜西省人民政府印發了《陜西省小額貸款公司試點管理辦法》及《陜西省人民政府辦公廳關于擴大我省小額貸款公司試點的指導意見》(陜政辦發[2008]108號)，對小額貸款公司試點工作作出了具體部署。2.4.2符合**縣經濟發展實際需要**縣二元經濟結構特征十分明顯。農業農村經濟作為國民經濟和社會發展的基礎，對實現**縣經濟和社會發展戰略總目標，全面建設小康社會和統籌城鄉綜合配套改革起著舉足輕重的作用。當前，隨著**縣農村經濟的快速發展和結構調整步伐的加快，農戶、種養大戶和農村企業對金融的需求不斷增強，金融機構提供的金融服務與農民對金融的需求還存在很大差距，主要表現在以下幾個方面：一是農村信貸資金投入不足，供需矛盾突出。近年來，商業銀行市場化改革步伐加大，“利潤最大”和“風險最小”的經營取向，導致了農村銀行信貸資金非農化，進一步激化了農村信貸資金供需矛盾。二是農村金融資源外流嚴重，資金回流農村渠道不暢。農村資金外流的主要渠道有：一是郵政儲蓄資金凈流出。因其“只存不貸”，造成農村資金大量外流。二是農村商業銀行資金運用存在“非農化”的趨向,縮減了農村信貸市場的資金規模，造成三農信貸資金緊張。三是農業貸款額度小，產業化發展融資困難。金融部門在向商業化轉軌的進程中，普遍存在貸款權限上收,實行全國或全縣統一的貸款標準等，集約化程度不斷提高。影響金融對農業產業的信貸投入。四是農村金融機構缺位，服務體系不健全。農業貸款擔保機構難找。從目前金融機構對貸款對象的要求來看，農民依靠自身基本無法向金融機構提供有效擔保，但農村金融中介服務機構較少，功能單一，還沒有專門為農戶和農村中小企業提供擔保的基金或機構。尤其是對農戶和農村企業而言，在目前信用評價體系和擔保體系不健全而自身抵押不足的情況下，難以得到金融機構的信貸支持。2.4.3法人股東陜西恒盛房地產開發公司是**縣知名民營企業，注冊資本2000萬元人民幣，具有較強實力。企業已步入快速發展的良性循環的軌道，生產經營狀況良好，項目進展順利。公司正爭取以優良的業績上市。其法人代表素質較高，同時公司擁有一大批專業的管理人才，并且與周邊的金融機構具有良好的合作關系。完全具備組建一家小額貸款公司的實力。綜上所述，在**縣設立小額貸款公司符合國家和陜西相關政策規定，有利于**縣統籌城鄉綜合改革試驗的推進和促進**縣經濟發展。擬組建小額貸款公司具有一批高素質的專業經營管理團隊且各項條件具備。因此，具有必要性和可行性。第三章市場前景分析3.1小額貸款公司試點的成功經驗首批試點的山西省，早在2005年6月就由人民銀行太原中心支行牽頭，以“開展NGO小額信貸試點的工作請示報告”開了全國先河，在有中國“華爾街”之稱的平遙縣率先辦起了兩家小額信貸公司，去年貸款余額達到了5000多萬元，服務對象以“三農”企業為主，也對城市微型企業實施信用貸款，對當地中小企業的發展起到了“雪中送炭”的功效。按平遙縣晉源泰小額貸款有限公司董事長韓士恭的話說，所有貸款資金全部來源于企業自有資金，沒有從銀行批發資金，一切按人民銀行的相關貸款手續辦理，唯一不同的是全部實行信用貸款，他們所放的每一筆款貸款最長辦理時間只有3天，放貸的最大額度不超過100萬元，最少的幾千元都有，主要是解決企業短期資金周轉的難題，最短貸款時間有半個月的，最長時間為一年，如今沒有一筆呆壞帳。平遙縣工商局局長侯勝利告訴我們，他們對企業的注冊登記主要依據是縣小額貸款組織試點工作實施小組的相關批復文件，批準的經營范圍和方式為“組織發放小額貸款”。企業憑工商局發放的《營業執照》自主經營，接受人民銀行的監督。如今在平遙縣也只有當初批準的兩家，不過該縣已經決定放開，可能在短期內再批準幾家。從其經營現狀來看，一是搭建起了成功企業幫助發展企業的橋梁，二是解決了人民銀行貸款程序繁雜與企業流動資金急需之間的矛盾，三是盤活了企業富余資金，四是壯大了中小企業尤其是“三農”企業隊伍，特別是給當地流通企業帶來了便利的貸款選擇，給當地的經濟拉動力不僅僅是小額貸款公司本身那么簡單。3.2市場前景分析“三農”經濟和中小企業是**縣國民經濟的重要組成部分，對全縣社會經濟的協調發展影響很大。近年來，在這方面總的發展形勢較好，但流動資金缺乏和融資難同樣突出。已引起縣黨政高度重視并將解決該問題作為一項重要工作在抓。截止2008年底，全縣實際存活的中小企業、個體工商戶共計5000多家，全縣個體民營經濟發展較快，潛力很大，幾乎占全縣十分之一。根椐縣政府工作意見,在經濟發展方面，**縣立今年及以后一段時期將著重抓好以下幾方面工作：立足轉變經濟發展方式，著力推進產業結構優化升級。深入實施“四張名片”、“四輪驅動”戰略，以鉬化工、皮影、無公害蔬菜、少華山旅游等四大產業為突破口，堅持存量和增量齊頭并進，著力培育和發展西部經濟強縣。1、2、大力發展現代服務業。增長第三產業增加值，加速提升全縣商貿發展水平，實施全縣商業網點布局規劃，培育和發展新型商貿形式，大力引進名店名品，壯大金橋建材交易市場及農副產品批發市場建設，繁榮活躍中心商圈和渭華路商貿城。3、以少華山為龍頭，大力發展旅游文化產業。整合山水、文化等優勢資源，突出抓好少華山開發，啟動文化產業園建設，全面提升**縣旅游的知名度和競爭力，將加快建設看、旅游名縣。實現少華山對外開放，加快鄭桓公文化產業園建設，鼓勵支持皮影、黑陶、老腔、剪紙、面花等做大規模、做強品牌，積極做好“中國皮影藝術之鄉”授牌和“國際皮影文化藝術節”的宣傳推介。4、加快區域性現代工業園區建設。以發展工業園區的模式啟動**縣特色工業園區建設，帶動全縣產業做大、做強、做出特色。5、大力發展非公有制經濟。認真落實發展非公經濟各項政策，按照“政治平等、政策公開、法律保護、放手發展、引導規范”的原則，放寬市場準入，支持非公經濟參與有勢產業開發。充分發揮非公有制經濟在統籌城鄉發展中的生力軍作用著力培養非公有制經濟發展的一批領頭人，提高企業的經營管理水平，努力培植一批特色明顯、有較強競爭力的中小企業群體。6、加快推進統籌城鄉發展。構建以工促農、以城帶鄉新機制，加快工業輻射到街鎮。緊緊依托工業園區，與園區產業錯位發展、替補發展、配套發展，在全區形成以工業園區為主體，有條件發展商貿業的街鎮集中區，提升街鎮經濟發展水平，增強工業促進農業、帶動農業的能力。充分發揮工業集中區的輻射帶動作用。支持農村工業和農業產業化加快發展。7、加快產業結構調整，轉變農業發展方式，不斷提高農業信息化、科技化、市場化、規模化水平。加快農業產業化步伐。著力打造四張名片。8、經濟決定金融。地區經濟是小額貸款公司生存發展的基礎和關鍵。地區經濟發展的方向就是公司將來業務的主要對象。因此，根椐**縣經濟的實際和正大力發展的領域，在全縣農業產業化集中區，中小企業群體，建材交易市場及農副產品批發市場以及實施“工業強區”戰略中，蘊藏著小額貸款公司業務發展的眾多商機。小額貸款公司業務具有廣闊的發展前景。第四章機構設置根據中國銀監會、中國人民銀行二00八年五月四日頒布的《關于小額貸款公司試點的指導意見》，小額貸款公司具有以下特點：小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。小額貸款公司應執行國家金融方針和政策，在法律、法規規定的范圍內開展業務，自主經營，自負盈虧，自我約束，自擔風險，其合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。4.1建立貸款公司的前期準備情況4.1.1擬建貸款公司基本情況1、公司名稱：*******小額貸款有限責任公司；2、公司性質：是*******房地產開發公司根據**縣經濟發展迫切要求承頭組織發起，針對中小企業、個體工商戶、有創業意愿的個人創業者提供小額貸款。公司由1個獨立法人企業及3個自然人利用自有資金共同投資，共擔風險，自負盈虧的股份制有限責任公司。3、公司宗旨：團結**縣廣大中小企業、個體工商戶、有創業意愿的個人創業者，針對企業、個體工商戶和個人在創業和發展過程中的用資需求，為創業中的中小企業和個人提供多渠道、多形式、全方位的融資貸款服務，為促進**縣廣大中小企業和個人創業的持續、健康、良性發展作出貢獻。該公司的活動遵守國家憲法、法律法規和相關政策的規定。4、公司經營地址：**縣***路城南錦繡。5、項目運營前期投資：共需投入67.83萬元。其中:租用辦公用房200㎡，一次性裝修費用投入4萬元；購置辦公設備等投資7.4萬元；項目前期費用投資46萬元；基本預備費2.87萬元；流動資金需要7.56萬元。6、公司日常業務接受**縣金融監管部門的指導和監督管理。4.1.2公司業務特點1、2、目前小額貸款公司的資金來源有1個途徑——投資股金。3、從事小額貸款業務貸款金額每筆在5千元—30萬元之間。4、根據國家相關規定，在貸款利率方面，小額貸款公司按照市場化原則進行經營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限（銀行同期貸款利率的4倍）下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。4.1.3項目風險分析規避風險、控制風險是小額貸款公司面臨的非常重要的問題。小額貸款公司成立后盡量根據實際情況制訂出比較完善的管理制度，隨著業務的發展，必須進一步完善以適應新形勢的要求。包括人事管理制度、勞動紀律制度、貸款管理制度等。針對信貸人員制定目標責任考核試行辦法，考核辦法將會把信貸員的責權利、風險和收益結合起來，量化考核指標，將工資與績效掛鉤，增加激勵機制，充分調動信貸人員的工作積極性，推行信貸員績效管理。通過不斷完善管理制度我們相信能夠完成到期貸款回收率和利息回收率均為100%的經營目標。但是，隨著時間推移肯定要出現不良貸款，尤其是面向中小企業小額貸款本身風險就比較大，出現不良貸款是正常的，也是必然的。而且小額貸款公司的比例應該比其他金融機構更高。為了控制信貸風險，我們將根據情況推出了一些創新的貸款品種，例如由公務員擔保加客戶經營房產抵押貸款是一種風險較小的業務，即使出現呆壞帳也能迅速通過擔保人或者客戶抵押物的作價變賣為公司避免損失。我們認為小額貸款公司的機制非常好，既不同于商業銀行，也不同于農信社，資金是投資者自有的，這種機制決定了我們對風險防范更注意，放貸的謹慎程度更高。4.2機構設置按照現代企業制度進行經營運作，建立法人治理結構及運營體系，形成科學規范的現代企業管理機制。*******小額貸款有限責任公司組織管理機構設立如下：股東大會由全體股東組成，是公司的最高權力機構，股東大會的職權是：決定公司的經營方針和投資計劃；選舉和更換理事，審議批準理事會的報告；審議批準監事會的報告；審議批準公司的年度財務預決算方案；審議批準公司的收益分配方案。理事會是公司的的決策和經營管理機構，理事由股東大會選舉產生，是股東大會領導下的公司常設權力機構和公司的領導管理機構主要。監事會是以監督檢查公司的財產狀況及業務執行狀況常設監督機構，監事會有股東大會選舉并對股東大會負責，主要監督理事會和經理人員執行股東大會決議的情況，公司章程和財務等管理制度的貫徹落實情況。小額貸款公司可以聘請總經理。總經理在理事會的領導下全面主持、負責公司的日常業務活動。小額貸款有限責任公司必須建立健全權責分明、相互促進、相互制約，共同對公司利益負責。規范的“三會制度”和必要的內部管理制度。同時設立內部管理機構財務部、業務部、稽核部、辦公室。4.3人員組成4.4資金來源公司資金來源全部為股本，總量為3000萬元。其中：陜西恒盛房地產開發有限公司出資1050萬元，占35%；鄧斌出資900萬元，占30%；張根鎖出資600萬元，占20%；鄧志宏出資450萬元，占15%。4.5小額貸款公司資金的運用小額貸款公司在堅持為農民、農業和農村經濟發展服務的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發放貸款，應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農戶和微型企業提供信貸服務，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標準內，可以參考小額貸款公司所在地經濟狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。小額貸款公司按照市場化原則進行經營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。有關貸款期限和貸款償還條款等合同內容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協商確定。4.6主要出資人簡介4.6.1陜西恒盛房地產開發有限公司陜西恒盛房地產開發有限公司于2004年11月經陜西省工商行政管理局批準成立，注冊資本2000萬元。公司以房地產開發為主，集物業管理為一體的具有二級開發資質的有限責任公司。自公司成立以來，在各級政府和社會各界的支持下，先后建設了紅嶺機械廠職工住宅樓、建設局業務辦公樓、少華山森林公園道路工程、城市排污工程，還成功開發了城南錦繡一、二期商住小區工程，累計總開發面積200000㎡。這些項目的完成不僅改善了**縣城區居民的居住環境，而且帶動了城區相關行業的發展，為**縣城區建設和經濟發展做出了一定貢獻，也贏得了良好的社會聲譽。企業有良好的信用和較高的知名度。多年來公司先后被**縣縣委、縣政府評為“先進企業”，**縣工商聯04、05、06年“先進單位”稱號，**縣人民政府06、07、08年度納稅先進單位稱號、渭南市優質主體工程單位、**縣民政局和慈善協會授予模范企業等稱號。4.6.2法人代表王瑞玲法人代表王瑞玲，出生于1975年7月28日，現居住在**縣城百貨公司家屬院。1982年9月至1987年7月在渭南西安路小學上學，1988年9月至1990年7月就讀于渭南市解放路中學，1990年在渭南杜橋上高中，于1993年畢業。1993年12月被**縣飲食公司招聘為全民制職工。工作至1995年后自己籌辦開設公司，曾先后經營化妝品、煙酒批發、餐飲等行業。業績較為突出，并積累一定的市場經驗，并于2004年11月創建了陜西恒盛房地產開發有限公司，并擔任公司董事長至今。4.7小額貸款公司的監督管理省級政府能明確一個主管部門（金融辦或相關機構）負責對小額貸款公司的監督管理，并愿意承擔小額貸款公司風險處置責任的。小額貸款公司應建立發起人承諾制度，公司股東應與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔風險。小額貸款公司應按照《公司法》要求建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業務流程和操作規范，切實加強貸款管理。小額貸款公司應加強內部控制，按照國家有關規定建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。小額貸款公司應按照有關規定，建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門、向其提供融資的銀行業金融機構、有關捐贈機構披露經中介機構審計的財務報表和年度業務經營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。小額貸款公司應接受社會監督，不得進行任何形式的非法集資。從事非法集資活動的，按照國務院有關規定，由省級人民政府負責處置。違反國家法律法規的行為，由當地主管部門依據有關法律法規實施處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。中國人民銀行對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統。小額貸款公司應定期向信貸征信系統提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等業務信息。第五章風險分析5.1小額貸款公司風險的存在5.1.1市場風險中國人民銀行和中國銀行業監督管理委員會于2008年5月聯合下達文件以指導和規范小額貸款公司等四類機構的業務，其中規定“四類機構的貸款利率實行下限管理，利率下限為中國人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的0.9倍。四類機構應建立健全利率定價機制，按照貸款定價原則自主確定貸款利率，并且符合司法部門的相關要求。”而我國目前最高人民法院有關高利貸的司法解釋規定，貸款利率不得超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的4倍。由此可知，小額貸款公司的貸款利率波動區間為中國人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的0.9倍至4倍。央行利率水平的變化將會影響小額貸款公司的貸款利率及收益狀況，尤其是近期我國通貨膨脹率較高的情況下，央行多次調整存、貸款基準利率，利率的波動和變化加劇了小額貸款公司的利率風險。同時在我國利率市場化改革步伐加快的情況下，未來利率的市場化波動會進一步影響其經營狀況。5.1.2信用風險按照中國人民銀行頒布的《小額貸款公司指導手冊》規定，小額貸款公司投向“三農”貸款的比例不得低于70%。農業的弱質性決定了其生產經營對自然條件及生產環境有較強的依賴性，農業生產面臨著很大的自然條件的束縛和市場行情的左右，尤其是農業受自然災害的影響很大，再加上我國農村基礎配套設施還不完善，農村種養殖業面臨較大風險。農戶小額信用貸款的使用者是以農業生產收入為主要來源的農戶，農業生產效益是農戶償債能力的重要保證，因此農戶生產經營的風險也導致小額貸款公司同時面臨著很大的風險。同時，《小額貸款公司指導手冊》規定小額貸款公司目前只能在注冊地行政區域內開展業務，不允許跨行政區域經營。這一規定使小額貸款公司業務集中在一定行政區域內，導致了風險集中，一旦遭受天災，整個區域的農作物會大面積受損，農民收入減少，而農民屬弱勢群體，承受風險損失的能力有限，這會削弱其還貸能力，給小額貸款公司帶來經營風險。除了農戶經營風險導致的信用風險外，小額貸款公司還面臨著單純由農戶道德風險而帶來的信用風險。由于我國農村生產力發展水平低下，農村的信用環境較差，有些農民信用觀念比較淡薄，賴債、逃債思想較重，道德風險難以抵制。5.1.3流動性風險按照中國人民銀行頒布的《小額貸款公司指導手冊》規定，小額貸款公司定位于“只貸不存”，公司只能以股東出資額進行貸款，不能吸收存款。而小額貸款公司資金貸放的速度要快于資金回收速度，資金面緊張狀況在所難免。如寧夏某小額貸款公司首期3000萬元注冊資金在成立之初短短2個月內就發放了2000多萬元，為進一步開展業務，該公司只得向寧夏回族自治區金融辦申請增資擴股，又注資3000萬元，但是由于貸款需求大，新注資的資金在不到3個月時間內已發放貸款完畢。流動性風險已成為困擾小額貸款公司進一步的發展。5.1.4操作風險操作風險是由于不完善或失靈的內部程序、人員和系統或外部事件導致損失的風險。在我國金融機構業務經營過程中，操作風險主要表現為人員因素中的操作失誤、違法行為、越權行為和流程因素中的流程執行不嚴格。目前我國的小額貸款公司從人員構成上來看，普遍存在著人員少、專業技能弱的問題，小額貸款公司的大部分人員均未從事過金融業務，業務知識欠缺，極易產生操作風險，且許多公司目前尚未設立專門的風險管理崗位和配備相應的人員，風險處置業務操作也只停留在文字上規章制度。5.1.5法律風險目前我國商業性小額貸款公司尚處于探索階段，相關的法律、法規還不完備，這種法律、法規的欠缺使小額貸款公司的身份尚不明確，由此面臨著一定的法律風險。首先，小額貸款公司是由當地政府批準設立，在工商管理部門登記的企業法人，沒有取得金融許可證。中國人民銀行《小額貸款公司指導手冊》明確規定小額貸款公司運行的原則是“只貸不存”，但是我國《貸款通則》規定貸款人必須經中國人民銀行批準經營貸款業務，持有中國人民銀行頒發的《金融機構法人許可證》或《金融機構營業許可證》，這二者之間的矛盾使小貸公司處于尷尬的境地。其次，從貸款公司提供的業務來看，只提供貸款業務使它不同于商業銀行，不適用于《商業銀行法》。但是貸款業務本質上又是一種金融行為，不同于一般的有限責任公司，也不能完全適用《公司法》。同時小額貸款公司要收取商業利潤并采取商業化的經營方式以實現資金利用，又不同于以財政為后盾的政策性銀行，不能接受相關政策性銀行的法律調控。這種現象使小額貸款公司的業務行為出現了法律監督的空白狀態。最后，法律的欠缺使得對其監管存在一定問題。目前，我國銀行業金融機構及其業務活動的監督管理機構為銀監會，小額貸款公司沒有取得金融許可證，在法律上還稱不上是金融機構，所以它不受銀監會的監管。目前各地政府具體負責對小額貸款公司的監管，監管機構對小額貸款公司實行備案登記制度，監管具有一定的指導性。5.2小額貸款公司風險應對5.2.1鏈接商業利潤分擔金融風險在信用體系缺失的情況下，具有“無擔保、無抵押”特性的農村小額貸款，其信用風險是與生俱來的。高風險則高定價。為覆蓋風險，農村小額貸款公司通常采用提高貸款利率的方法。但是隨著利率不斷提高，風險上漲程度會更快，最后導致利率杠桿失效。風險為什么難以化解？因為在既定風險口徑下的貸款，其風險值是一個客觀的概率值，這個值在金融圈內不會減小或者消失，也不因為從結果上看的某一個微觀特例而改變。風險雖然難以被化解，卻可以被商業利潤分擔，在目前市場情況下，用商業利潤來補償金融風險。因為貸款并不完全等于人民幣。人民幣是一種不記名的、具有充分流動性的、沒有任何指向性的貨幣，而貸款是記名的，有具體指向性的，指向一個或多個商業標的。貸款被限制了流動性，所以指向的商業標的應該給予貼現。得到了規模需求，將這種貼現的“利率”命名為貨現率以示區別：貨現率是商業企業在貿易項下，買方市場條件下，由于買貨而進行的特定回報，而金融機構之間的貼現是在資本項下的。貨現率可以為農村小額貸款公司抵償金融風險。例如農戶的貸款不允許買燒酒，“被迫”去買化肥，化肥廠因此增加了生產的確定性，減少了原材料的采購成本、商品的倉儲成本與流通渠道的營銷成本，理應拿出一定的利潤，回報這種貸款定向購買行為。這等于是化肥廠與農戶共同分擔了這筆定向貸款的風險。5.2.2模擬“出口標準”化解市場風險一是引導傳統農業升級，加強農戶償付能力。農村小額貸款公司必須積極引導農業產業升級，提高農產品價格，增加農民收入。農村產業升級的關鍵，在于傳統的種植業和養殖業，而不僅僅是以往被普遍關注和提倡的特色產業。農村小額貸款公司應該重點做主流農業，不能只做邊緣農業；應該摸索普遍適用的、內在的原理和方法，而不只做某個區域或某行業適用的特例。二是嚴格農產品種植標準，提高農戶收益。眾所周知，農產品出口市場和本土零售市場，生產標準和價格，都是不一樣的。原因就在于引用國際高級標準來檢驗，只有高標準的農產品，才能夠賣到好價格。農戶才有足夠的產業升級動力，獲得較高收入去償付貸款。農村小額貸款公司的客戶應該是生產優質的、高標準的農產品的農戶。如果農戶生產這種產品沒有種子、地膜，農村小額貸款公司可以提供貸款，指定種子公司和地膜公司，并且算好帳，農戶買生產資料，租用生產工具，需要多少成本，擬訂合理的收購價。農戶可以用優惠價貸款拿到目錄企業提供的高標準生產資料，如果想降低標準，使用不在目錄企業范圍內的低標準生產資料，必須按照市價自己花錢買。顯然這樣不合算，于是農戶就主動進行產業升級。5.2.3整合各方資源解決經營風險“農村小額貸款公司”的“小額”兩個字，決定了小額貸款公司的業務性質是資金小、筆數多。所以管理成本遠高于其他金融機構的平均管理成本，投入大、產出低，很難實現可持續發展。一是控制可變成本，施行授信額度管理。雖然“手續簡便”能夠體現金融服務的含金量，但是不能隨意簡化。一旦簡化，風險的口徑就改變了。要想簡便農戶手續，做好金融服務，必須增加農村小額貸款公司的手續，而這正是問題所在。為控制這些可變成本，農村小額貸款公司可以借鑒“授信額度”的管理辦法：一次授信，循環使用，隨用隨還。具體辦法可以因地制宜，紙質的也好，電子（卡）的也行。比如農村小額貸款公司可以發行“貸款卡”--貸款額度管理記錄憑證，同時可以采取“提前授信、廣泛簽約、首次激活、循環額度”的方式，管理貸款卡。如果農戶的貸款卡有10000元的授信額度，農戶可以在需要種子的時候提買種子的款，在需要化肥的時候買化肥的款。這樣可以在控制小額貸款公司風險的前提下，最大限度地提高農戶貸款資金的使用效率。農村小額貸款公司應該建立廣泛的“統一戰線”，借助財政部、農業部、科技部、商務部、供銷總社等建設社會主義新農村的專項投入和建設成果，借用上述部門已經存在的和正在建設的網點、人員和信息等資源。5.3小額貸款公司風險管理5.3.1進行利率預測小額貸款公司管理者應強化利率風險意識，逐步確立利率風險管理在管理中的重要地位，加強風險體系的建設。有效的利率風險管理是建立在準確的利率預測的基礎上的。利率市場化之后，影響利率的因素將更加復雜，利率的變動將更加頻繁，因此公司必須有能力判斷利率走勢，對利率進行準確的預測。市場利率是由資金市場上的供求關系決定的，影響其波動的主要因素有中央銀行的貨幣政策、客觀經濟環境、價格水平、證券市場、國際經濟形勢等諸多因素。在進行利率預測的時候不但要分析每個因素的變動對利率的影響，而且還要分析這些因素間相互作用及其對利率的影響，要根據各因素對利率的影響做出對利率走勢的判斷。其中公司要特別關注中央銀行的貨幣政策，因為在我國利率是實現中央銀行政策意圖的重要杠桿之一，在利率市場化之后盡管利率總水平由市場決定，但是中央銀行仍然會通過一些操作工具對利率進行間接調控，影響利率走勢。5.3.2設計多種信貸產品、構建征信體系小額貸款公司除了繼續向有一定經濟能力和社會關系的人發放擔保、抵押和質押貸款外，還可以進一步將貸款對象擴展到低收入客戶。在向資產很少的低收入客戶貸款時，客戶一般不存在傳統的抵押擔保品，但事前的嚴格選擇放款對象以及抵押擔保替代能夠在一定程度上減小貸款風險。小組聯保、小組基金等是主要的抵押擔保替代形式。這種方式已被一些NGO小額貸款組織運用，被證明是十分有效的。另外還可以采取公司+農戶模式，通過聯合有一定規模、技術和經濟實力的龍頭企業，采取企業與農戶簽訂種植、養殖等方面的合同，由龍頭企業擔保農戶貸款的方式取得小額信貸的支持。這種方法不但使沒有資金的農民取得了資金，減少了金融風險，同時也使農戶產品有了銷路，企業貨源有了保證。構建嚴密的征信體系。小額貸款公司除了要充分利用其他商業銀行共有的客戶信用體系外，還要建立對農戶信用等級評估。在資信等級評定過程中，評估小組除了信貸員之外，還要有村委會成員和德高望重的村民代表參加，對評估標準、評估結果張榜公布，設立意見箱，舉報電話，自動接受監督，傾聽群眾意見，杜絕信用評估的暗箱操作，增強評估工作的透明度。在信用等級評估后，要將資信等級評定結果在小額貸款公司和其它金融機構間實現資源共享，以共同約束和激勵貸款人履行還款義務。5.3.3根據農戶需要提供配套服務5.3.4加強貸后管理公司信貸員應嚴把審批關，貸款發放后應跟蹤了解貸款的去向，如定期進行貸款項目檢查、調查貸款資金使用等以監督農民將貸款應用于正常的生產活動中。通過對客戶進行風險預警的分析，來決定是否對客戶進行再貸款。第六章經營管理6.1管理方式根據銀監會、人民銀行發布的小額貸款公司試點意見，小額貸款公司屬于不吸收公眾存款、經營小額貸款業務的非金融機構，其發起人為自然人、企業法人或其他社會組織；小額貸款公司由各省政府指定部門來負責小額貸款公司的監管工作。從政府對小額貸款公司的構架設計、監管設計及經營范圍來看，政府希望小額貸款公司能緩解小企業與農村地區金融服務缺失的現狀，在控制風險的情況下為微觀經濟主體提供靈活的金融服務。雖然小額貸款公司與商業銀行同屬經營“金融風險”的企業，但由于兩者在經營模式、管理模式、經營范圍、監管要求等方面存在較大的差異，小額貸款公司要在競爭激烈的貸款市場上爭得一席之地，必須充分發揮自身優勢，創新信貸經營管理模式，擁有自己的貸款核心競爭力。具體而言，*******小額貸款有限責任公司經營管理應緊抓以下四方面。6.1.1構建合理、高效的公司治理結構根據銀監會、人民銀行的小額貸款公司試點指導意見，單一自然人、企業法人、其他社會組織及其關聯方持有的小額貸款公司股權不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。從監管機構對小額貸款公司的股權結構設計來看，分散的股權結構固然避免了“一股獨大”對公司治理的負面作用，但分散的股權設計有可能造成公司決策效率低下、股東不能有效監督公司經營的弊端。因此，在分散的股權結構之下，構建一個合理、高效的公司治理結構對于小額貸款公司的長遠健康發展尤為重要。首先，在小額貸款公司組建時期，尋找經營理念一致的股東尤為關鍵，由于小額貸款公司股權分散，如果公司各個股東對公司經營理念不一，公司股東在重大事項上難以達成一致意見或決策效率低下，小額貸款公司將難以發揮自身熟悉市場、經營靈活的優勢，為小企業提供信貸服務。其次，一個強力的董事會對于小額貸款公司發展非常重要，小額貸款公司股權相當分散，要形成對公司管理層的有效監督和正向激勵，強力的董事會是小額貸款公司有效治理的要件，強力的董事會能向公司管理層有效傳遞股東的經營理念，并有效監督管理層的經營行為，規避管理層的道德風險，并對公司經營層經營績效形成正向反饋。最后，挑選合格的公司管理人員，小額貸款公司作為經營信貸業務的非金融機構，其面臨的風險與經營約束不比金融機構簡單，因此，一個熟知當地市場情況、精通信貸風險管理、執行力強的公司管理層是小額信貸公司經營成功的核心。小額貸款公司要想取得成功，必須根據公司所處地區的實際情況及公司股權結構情況，設計合理的股東會、董事會、管理層架構，形成公司治理的有效委托代理關系。6.1.2形成可預期、可持續的經營策略監管層設計小額貸款公司的初衷一方面是將地下金融活動合法化，另一方面是拓寬金融市場的深度和廣度，為小企業和農村地區融資開啟新的渠道。因此，在經營策略的把握上，小額貸款公司應將目標客戶群體定位為小企業和農村地區市場上。在具體客戶的選擇上，一定要結合當地經濟發展的實際情況，選擇自身熟悉的行業和客戶，逐步發展業務。在經營績效目標上，一定要避免追求收益率和貸款規模的現象，根據自身經營能力和風險控制能力，穩健開展業務，避免經營上短期行為。6.1.3構建嚴謹的風險管理體系風險管理是小額貸款公司生存的根基。小額貸款公司不能吸收公眾存款，貸款資金來源主要為公司凈資產及股東投入，貸款總體規模相對較小。在相對小的貸款規模下，只有良好的風險控制體系才能保證小額貸款公司現金流健康，才能保證公司的可持續發展。6.1.4形成差異化的競爭策略小額貸款公司由于自身經營范圍、資金來源限制，只有選定差異化的市場競爭策略才能在當地信貸市場取得成功。小企業貸款和農村地區的金融服務機構不僅有商業銀行，還有新成立的農村村鎮銀行，后兩者可以為小企業提供全方位的金融服務，再加上近年來各商業銀行都把小企業金融業務作為銀行業務的增長點，因此小額貸款公司面臨的競爭壓力并不小。面對競爭，小額貸款公司應避免與銀行的正面交鋒，從自身熟悉當地市場情況出發，選擇適合自身風險偏好的客戶，發揮自身“船小好掉頭”的優勢，縮短信貸調查、審查、審批流程，提高信貸審批效率，創新信貸產品，與銀行展開差異化的市場競爭，促進自身發展。6.2經營理念該小額貸款有限公司是面向個人、私（民）營小企業主提供小額貸款服務的金融服務公司。主要面向企業及個人提供小企業主貸款、票據扣息貸款、應急貸款、房地產抵押貸款、汽車質押貸款、貴重物品質押貸款、股權質押貸款、創業投資貸款、工資貸款等多項金融服務。公司將：秉承“信譽第一，效益第一，客戶至上，服務至上”的經營理念；堅持“快捷方便，靈活多樣，穩定可靠，互利發展”的經營特色；貫徹“友好真誠，便利高效，優質友善，德薪共贏”的服務宗旨；以“信貸”為基礎不斷創新，穩健經營，確實在信用貸款上做足文章，逐步取得良好的經濟效益和社會效益。以強烈的創新意識和獨特的創新能力，經過積極開拓、穩步發展、螺旋遞進，充分體現“快捷、穩定、互利”的特點。堅持現代化的企業思維和經營理念，貫徹實施現代化的企業管理制度，經過企業員工的共同奮斗，努力成為一流的“小額金融服務商”。6.3規范經營依*******小額貸款有限責任公司，應當遵守法律、行政法規及相關規定，建立健全公司治理結構，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，加強貸款風險管理。*******小額貸款有限責任公司股東持有股權自公司成立起1年內不得轉讓，1年后經逐級報小額貸款公司主管部門審核審批，允許變更股東、轉讓股權。小額貸款公司增資擴營，需逐級報經小額貸款公司主管部門審核審批。在“做大做強”的動力支撐下，“還得做規范，規范更重要”。搞小額貸款公司不是靠熟悉地方來經營，而是靠很好的制度、很好的機制來經營、占領市場，并且要在結合當地實際的同時逐步向國際的通行規則靠攏。*******小額貸款有限責任公司發放貸款要符合國家宏觀調控政策和產業政策，以短期小額貸款為主。應堅持“小額、分散”的原則，單筆貸款金額原則上不超過30萬元人民幣，應有不低于70%的資金用于支持“三農”經濟發展。6.4人員崗位要求人員的聘用按照《公司法》和《勞動法》執行。高級管理人員由股東派任。一般管理人員和員工由管理機構聘任，聘用人員實行勞動合同聘用制。公司員工實行社會公開招聘，擇優錄用，根據工作量并參照社會上同類企業確定人員工資。本項目所有員工在上崗前根據不同功能的需要進行崗位知識技能的培訓和考核。培訓和考核合格者與公司簽定勞動試用合同，試用合同期滿考核合格者與公司簽定正式勞動合同。1、往來會計：財務相關專業，本科學歷。三年以上金融企業的財務經驗，中級職稱、能夠做相應的財務分析，熟練使用辦公軟件、財務軟件。2、審計專員：財務或審計專業畢業，大專以上學歷，有在從事金融類行業審計、風險控制工作經歷。有金融審計工作經驗的優先。3、群工崗位：要求本科學歷，財務專業畢業。性格開朗，親和能力強，有過1-2年的從事金融類行業工作經驗。4、財務外勤：有較強的溝通能力，為人正直。在大、中型企業從事過外聯工作一年以上，綜合素質高、思維敏捷,有一定的協調分析能力和人際交往能力。懂得財務基礎知識，熟悉相關業務的法律、法規。6.5貸款利率2008年10月30日央行最后一次調息，一年期貸款基準利率為6.66%；活期存款0.72%。該項目資金總量為3000萬元，投放總額度為95%（即2850萬元）收取放貸利息，其余5%（即150萬元）作為準備金存入銀行收取存款利息。根據抵押或擔保形式的不同，取用不同的放貸利息：1、支票等有價證劵抵押：按基準利率的1.2取息，即7.99%；2、固定資產抵押：按基準利率的1.5取息，即9.99%；3、工資擔保：按基準利率的1.8取息，即11.99%；4、擔保公司擔保：按基準利率的2.0取息，即13.32%；5、信用擔保：按基準利率的2.5取息，即16.65%；6.6經營預測第一年：有價證劵抵押投放30%，收入利息71.93萬元；固定資產抵押投放20%，收入利息59.94萬元；工資擔保投放20%，收入利息71.93萬元；擔保公司擔保投放10%，收入利息39.96萬元；信用擔保投放15%，收入利息74.93萬元；放貸總收入318.68萬元；第二年：有價證劵抵押投放20%，收入利息47.95萬元；固定資產抵押投放20%，收入利息59.94萬元；工資擔保投放10%，收入利息53.95萬元；擔保公司擔保投放20%，收入利息79.92萬元；信用擔保投放20%，收入利息99.90萬元；放貸總收入341.66萬元；第三年：有價證劵抵押投放10%，收入利息23.98萬元；固定資產抵押投放10%，收入利息59.94萬元；工資擔保投放10%，收入利息71.93萬元；擔保公司擔保投放10%，收入利息79.92萬元；信用擔保投放25%，收入利息124.88萬元；放貸總收入360.64萬元；第四年后均按第三年指標估算進行整體財務核算。第七章財務分析雖然貸款供不應求，但是考慮到風險因素，*******小額貸款有限責任公司將貸款\o"利率"利率定在1.2——2.5倍基準利率之間。依據客戶的資信程度、借款期限和抵押擔保情況，貸款利率一般在7.99%至16.65%之間，平均為12.65%，大大低于當地的民間借貸和典當利率水平。7.1收益分析2008年10月30日央行最后一次調息，一年期貸款基準利率為6.66%；活期存款0.72%。該項目資金總量為3000萬元，投放總額度為95%（即2850萬元）收取放貸利息，其余5%（即150萬元）作為準備金存入銀行收取存款利息。根據抵押或擔保形式的不同，取用不同的放貸利息：各種形式的投放比例如下表所示：7.2成本分析1、辦公耗材等：本項目建成后，年消耗總計0.2萬元。2、燃料及動力費本項目建成后，燃料及動力費年消耗總計0.6萬元。3、工資福利費本項目定員共10人，年工資福利費為20萬元。4、修理費本項目修理費取固定資產原值的5%，年修理費為0.11萬元。5、折舊費本項目固定資產折舊按平均年限法折舊：房屋建筑物折舊年限按25年，設備折舊年限按15年，殘值率取5%，折舊費為0.47萬元。6、攤銷費項目建設其他費用等按10年攤銷，年攤銷費用為4.89萬元。7、其他費用包括：其他營業費用3.62萬元（按收入的1%計）；其他管理費用(含辦公用房租金)10萬元（按直接工資福利的50%計）；宣傳銷售費用10.85萬元（按收入的3%計）；其他費用小計為24.47萬元。8、成本費用總成本費用50.74萬元；固定成本費用49.82萬元；可變成本費用0.91萬元；經營成本費用45.38萬元。（詳見下表）7.3效益分析7.3.1參數及基礎數據的確定1、基準收益率的確定本項目基準折現率設定為6.66%。2、計算期的確定根據本項目實際，確定項目計算期為12年，其中建設期1個月。3、生產負荷生產負荷為運營期100%計算。7.3.2利潤估算1、所得稅所得稅按利潤總額的25%計取。2、法定盈余公積金及法定公益金法定盈余公積金按可分配利潤的10%計提。3、利潤估算產品銷售收入減去總成本費用及銷售稅金及附加得到利潤總額。項目正常年平均利潤總額為262.59萬元。詳見下表：7.3.3財務盈利能力分析1、財務盈利指標財務現金流量表（全部投資）通過附表財務現金流量表計算得以下財務指標所得稅前：財務內部收益率為9.71%財務凈現值為633萬元靜態投資回收期為11.66年動態投資回收期為17.70年所得稅后：財務內部收益率為7.2%財務凈現值為114萬元靜態投資回收期為15.37年動態投資回收期為24.78年項目達到設計生產能力100%時：年均投資利潤率為7.03%年均投資利稅率為10.4%2、盈利能力指標的計算1）投資利潤率按照《方法與參數》的規定，投資利潤率是指項目達到設計能力的一個正常運營年份的年利潤總額與項目總投資的比率。其計算公式如下：=10.4%2）財務內部收益率（FIRR）按照《方法與參數》的規定，財務內部收益率（FIRR）是指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計等于零時的折現率。其計算公式如下：（式中：為現金流入，為現金流出，下同）本項目全部投資稅后財務內部收益率（）計算結果為7.2%。3）財務凈現值（FNPV）按照《方法與參數》的規定，財務凈現值（FNPV）是指按行業的基準收益率或設定的折現率，將項目計算期內各年凈現金流量折現到建設期初的現值之和。（式中為基準折現率，本項目為6.66%）本項目全部投資稅后財務凈現值（）計算結果為114萬元。7.3.4投資回收期（pt）按照《方法與參數》的規定，投資回收期（pt）是指以項目的凈收益抵償全部投資（固定資產投資和流動資金）所需要的時間。其計算公式如下：本項目全部投資稅后投資回收期（pt）經計算為15.38年。7.3.5不確定性分析1、盈虧平衡分