商業銀行負債業務管理第1頁/共35頁第三章

商業銀行負債業務管理商業銀行管理學第2頁/共35頁本章目錄

學習指引第一節商業銀行負債業務管理的性質與構成第二節商業銀行存款管理第三節商業銀行借入資金的管理第四節案例分析

復習思考題第3頁/共35頁學習指引

主要內容：商業銀行負債的性質、構成；商業銀行存款管理的目標、存款的成本管理與商業銀行存款的定價；商業銀行借入資金的渠道與借入資金時應考慮的因素。

學習重點：商業銀行負債的性質；商業銀行負債的構成；歷史數據加權平均成本法及預計加權平均成本法在商業銀行存款成本計算中的應用；商業銀行借入資金應考慮的因素。第4頁/共35頁第一節商業銀行

負債業務管理的性質與構成本節主要知識點：

商業銀行負債的性質商業銀行負債的構成第5頁/共35頁一、商業銀行負債的性質

商業銀行負債的性質可歸納如下：負債是銀行滿足流動性需要的重要手段負債的規模和結構決定其資產的規模和結構負債構成社會流通中的貨幣量負債是銀行的主要資金來源第6頁/共35頁二、商業銀行負債的構成

商業銀行負債的構成可以從不同角度去考察。按負債的內容分各項存款各種借款其他負債按負債的流動性分流動負債應付債券其他長期負債第7頁/共35頁各項存款我國對存款的分類按存款資金性質及計息范圍劃分：財政性存款和一般性存款按存款期限長短劃分：活期存款和定期存款按存款對象不同劃分：單位存款和個人存款按信用性質劃分：原始存款和派生存款國外常見的存款分類傳統種類：包括活期存款、定期存款、儲蓄存款。創新種類：包括可轉讓支付命令賬戶、自動轉賬服務賬戶、超級可轉讓支付指令賬戶、貨幣市場賬戶、個人退休金賬戶。第8頁/共35頁各種借款同業借款同業拆借抵押借款轉貼現回購協議向中央銀行借款再貼現再貸款第9頁/共35頁其他負債發行大額可轉讓定期存單（CDs）面額大（以百萬美元為計算單位）存期短（1～6個月）流動性好（可以轉讓）發行采取無記名方式發行金融債券結算占用他人資金第10頁/共35頁商業銀行負債構成圖商業銀行負債構成圖第11頁/共35頁第二節

商業銀行存款管理本節主要知識點：

商業銀行存款管理的目標商業銀行存款的成本管理商業銀行存款的定價第12頁/共35頁一、商業銀行存款管理的目標保持存款的穩定性降低存款的成本率提高存款的增長率第13頁/共35頁商業銀行存款管理的目標（續）1、對當前銀行要求職工攬存的看法：存款立行對嗎？

2、“對商業銀行來說存款越多越好”，你認為這句話對嗎？第14頁/共35頁二、商業銀行存款的成本管理商業銀行存款成本的構成利息成本營業成本資金成本可用資金成本率存款加權平均成本率邊際成本第15頁/共35頁商業銀行存款成本的管理(續)預計加權平均成本方法商業銀行存款成本的計算歷史數據加權平均成本方法第16頁/共35頁歷史數據加權平均成本方法歷史數據加權平均成本方法的運用以表3-1為例說明該方法的運用根據表3-1的數據資料，計算有關負債的歷史加權成本第17頁/共35頁歷史數據加權平均成本方法(續)第18頁/共35頁預計加權平均成本方法預計加權平均成本方法的運用以表3-2為例說明該方法的運用根據表3-2計算加權平均預計成本率和盈利資產收益率

第19頁/共35頁三、商業銀行存款的定價商業銀行存款定價方法目標利潤定價法邊際成本定價法市場滲透定價法高層目標定價法

價格表定價法

第20頁/共35頁目標利潤定價法目標利潤定價法公式每項存款服務的單位價格=每單位存款的經營費用+每單位存款的管理費用+每單位存款的預計利潤

上述公式把存款定價和銀行成本結合起來，有利于各地的銀行家把價格和成本更密切地配合起來，調整以前許多免費服務的做法。向客戶收取與存款服務相關的費用在銀行業中基本得到了認可。第21頁/共35頁邊際成本定價法計算公式邊際成本=總成本變動額

=新利率×新利率下吸收的存款量-舊利率

×舊利率下吸收的存款量邊際成本率=總成本變動額÷存款增量第22頁/共35頁市場滲透定價法概述這是一種至少在短期內不強調利潤對成本的彌補，而主要以迅速擴大存款市場份額為目標的一種定價方法。采取這種策略的銀行主要通過提供明顯高于市場水平的高利率，或者向客戶收取遠遠低于市場標準的費用來吸引更多的客戶。這種方法有助于銀行快速擴張，但通常是以利潤的嚴重損失為代價的。第23頁/共35頁高層目標定價法概述這種方法針對客戶中高存款余額者設計。銀行家利用精心設計的廣告方案，向事業有成的專業人員、業主及其他高收入家庭提供全方位的金融服務并收取較高的費用，而對其他存款賬戶，尤其是那些低余額高進出的賬戶按照盈虧平衡原理定價。這種方法的優點是可以抓住存款大戶，控制小額存款，有利于控制成本，獲取較高盈利，但其缺點是對銀行的社會形象有一定的負面影響。第24頁/共35頁價格表定價法概述這種方法是指商業銀行將各種存款的收費標準及計息規定列成表格，張榜公布。價格表按收費條件可分為三類：第一類免費定價；第二類固定費率；第三類有條件免費定價（參看表3-3、表3-4）。這種定價法嚴格按銀行的實際成本確定，安全可靠，且透明度高。第25頁/共35頁第三節商業銀行借入資金的管理本節主要知識點：

商業銀行借入資金的各種渠道商業銀行借入資金時應考慮的因素第26頁/共35頁一、商業銀行借入資金的渠道

同業拆借向中央銀行借款

歐洲貨幣市場借款同業存款回購協議

發行金融債券借入資金渠道轉貼現抵押借款再貼現再貸款

第27頁/共35頁二、借入資金時應考慮的因素借入資金的規模資金缺口=當前和預期未來的貸款與投資量—當前和預期的存款量借入資金的期限借入資金的相對成本借入資金的風險借入資金的法規限制第28頁/共35頁第四節案例分析

XX分行堅持以效益為中心，以調整負債結構為突破口，擴大負債規模為出發點，努力降低負債成本，全面提高經營效益，收到了較好的成效。截至2008年10月底，該行各項存款余額達100億元，在全部存款中，活期占比為42.16%，存款付息率為2.5%。1-10月年該行完成利潤2.4億元，在當地同類型銀行名列前茅。該行在調整負債結構、降低籌資成本上所進行的有益探索，具有很強的借鑒意義。

情況介紹第29頁/共35頁案例分析（續）經驗之一：不斷提高創新產品，提高服務水平。實踐使XX分行深刻地體會到，客戶選擇銀行關鍵取決于其服務水平和服務質量優劣。因此，它們始終把改進和提高服務水平當作一件大事來抓。經驗之二：夯實客戶基礎，培育負債持續增長動力。經驗之三：建立健全考核機制，有效調動員工吸收低成本存款的積極性，運用適度的財務激勵促進業務發展。

經驗第30頁/共35頁案例分析（續）積極經營的具體策略措施很多。就居民儲蓄存款而言，首先，必須重視利率高低的杠桿作用和優質高效的服務開發，并針對客戶的儲蓄動機設計出多樣化的儲蓄存款工具；其次，必須做好廣告宣傳、加強外勤工作和合理設置網點；最后，必須注重儲蓄業務操作的現代化建設，提高儲蓄工作人員的積極性、改善服務態度等。同時，銀行應提供全方位的信用服務，以密切銀行與企業的關系為核心，開發多樣化的企業存款工具，努力做到以貸引存、存貸結合，并結合銀行的資產業務和中間業務，協助企業管好、用好資金。第31頁/共35頁復習思考題負債對商業銀行管理有何意義？商業銀行存款管理的目標有哪些？假定商業負債的構成如表3-5，負債應負擔的營業成本總額為2125萬元，據此計算與分析：（1）全部負債加權平均成本率；（2）有息負債加權平均利息率；（3）如果該行考慮短期內擴大負債規模，預計新增的邊際成本率為10.07%，請分析該行增加負債的可能性。第32頁/共35頁復習思考題（續）表3-5A商業銀行銀行負債情況表634582000合計1745.83000其他負債90010.09000金融債券1386.92000短期借款5126.48000同業借款11049.212000