2021-2022年基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識綜合練習試卷A卷附答案單選題（共85題）1、股權投資基金內部控制制度要求股權投資基金里人應具備至少（）名高級管理人員。A.1B.2C.3D.4【答案】B2、中國證監會可以對下列（）的違法違規行為進行行政處罰。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B3、（2020年真題）基金托管的服務內容不包括（）。A.基金估值B.賬戶管理C.會計核算D.份額登記【答案】D4、（2017年真題）從退出收益角度來看，股權投資基金的最佳退出方式為（）。A.上市轉讓退出B.掛牌轉讓退出C.協議轉讓退出D.清算退出【答案】A5、（2017年真題）股權投資基金管理人、股權投資基金銷售機構在宣傳推介過程中不得有（）行為。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B6、折現現金流法是通過預測企業未來的現金流，將企業價值定義為企業未來可自由支配現金流折現值的總和，包括（）和自由現金流模型等。A.盈利模型B.紅利模型C.資產模型D.估值模型【答案】B7、根據《合伙企業法》的規定，以下不屬于合伙協議應當載明的是（）。A.合伙企業的名稱和主要經營場所的地點B.合伙目的和合伙經營范圍C.合伙人的姓名或者名稱、住所D.盈利目標【答案】D8、反向盡職調查資料內容通常包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D9、關于優先認購權條款，以下說法錯誤的是（）。A.優先認購權使股權投資基金可以在未來公司增加發行股份時，保護其股權比例不被稀釋B.優先認購權適用于為上市而進行的首次公開發行（P0）C.優先認購權不適用于為建立員工持股計劃而増加的股份發行D.優先認購權對股權投資基金的股東權利提供了相對完整的保護【答案】B10、(2017年)下列關于信息披露的自律管理措施，說法錯誤的是（）。A.信息披露義務人違反《私募投資基金信息披露管理辦法》的，投資者可以向基金業協會投訴或舉報，基金業協會可以要求其限期改正B.股權投資基金管理人違反《私募投資基金信息披露管理辦法》的，基金業協會可視情節輕重對基金管理人采取公開譴責、暫停辦理相關業務、撤銷管理人登記或取消會員資格等紀律處分C.股權投資基金管理人在一年之內兩次被采取談話提醒、書面警示、要求限期改正等紀律處分的，基金業協會可對其采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分D.在一年之內兩次被采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分的，由基金業協會移交中國證監會處理【答案】D11、募集機構應當妥善保存投資者適當性管理以及其他與私募基金募集業務相關的記錄及其他相關資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于（

）年。A.8B.10C.20D.15【答案】B12、私募基金管理人內部控制的成本腦原則是指（）。A.以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果B.以最佳的成本控制達到較好的內部控制效果C.以最小的成本控制達到合理的內部控制效果D.以最小的成本控制達到較好的內部控制目標【答案】A13、（2020年真題）關于增值稅，以下表述正確的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A14、以下有關股權投資母基金主要業務的說法中，錯誤的是（）。A.一級投資是指母基金在股權投資基金募集時對基金進行投資，成為基金投資者B.二級投資是指母基金在股權投資基金募集設立完成后，對存續基金或其投資組合公司進行投資C.直接投資是指母基金直接進行股權投資D.直接投資是母基金的本源業務【答案】D15、為了保障廣大投資者的利益，防止基金資產被擠占、挪用等，證券投資基金必須由（）保管基金資產。A.基金持有人B.基金管理人C.基金發起人D.基金托管人【答案】D16、以下關于股權投資基金募集流程中的"投資冷靜期"描述錯誤的是（）。A.私募證券投資基金合同應當約定，投資冷靜期自基金合同簽署完畢且投資者交納認購基金的款項后起算B.基金合同應當約定給投資者設置不少于24小時的投資冷靜期，募集機構在投資冷靜期內不得主動聯系投資者。C.基金合同應當約定給投資者設置不少于24小時的投資冷靜期，募集機構在投資冷靜期內可以主動聯系投資者D.投資冷靜期自基金合同簽署完畢且投資者交納認購基金的款項后起算?！敬鸢浮緾17、下列關于公司型股權投資基金的登記，說法錯誤的是（）A.公司型股權投資基金設立，應向工商行政管理機關辦理注冊登記手續B.公司型股權投資基金增資、終止清算，應向工商行政管理機關辦理工商變更登記C.公司型股權投資基金終止清算應向工商行政管理機關辦理工商注銷手續D.股份有限公司型股權投資基金發起人發生變更的，無須向工商行政管理機關辦理登記手續【答案】D18、股權投資基金管理人違反法律、行政法規時，（）可以依法進行行政處罰。A.中國證監會B.中國證券投資基金業協會C.中國證券業協會D.省級人民政府【答案】A19、某有限責任公司型股權投資基金有基金投資者A、B、C、三人?，F投資者C擬通過轉讓的方式退出基金，說法中正確的是（）A.B雙方平均行使優先購買權B.享有優先購買權，且由C.投資者A和投資者B享有優先購買權，應當按照公司章程的規定確定購買比例D.投資者A和投資者【答案】C20、下列屬于清算退出的流程的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B21、關于全國股轉系統掛牌流程，以下描述錯誤的是（）A.分為四個階段，決策改制、材料制作、登記掛牌、股票轉讓B.決策改制階段最為關鍵的工作是股改C.登記掛牌階段主要包括：分配股票代碼、辦理股份登記存管、公司掛牌D.材料制作階段向全國股轉系統報送掛牌申請及相關材料【答案】A22、基金管理人應通過授權控制來控制業務活動的運作，授權控制應當貫穿于管理人經營活動的始終，下列關于授權控制主要內容的表述錯誤的是（）。A.所有業務的授權應當采取書面形式，授權書應當明確授權內容和時效B.對已獲授權的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制C.股東會、董事會、監事會和管理層應當充分了解和履行各自的職權，建立健全公司授權標準和程序D.授權要適當，對于已經不適用的授權應當及時修改或者取消【答案】A23、境外直接上市模式路徑相對簡單，但由于嚴格的財務狀況要求，此模式更適合于（）A.小型國有企業B.小型民營企業C.初創民營企業D.大型國有企業【答案】D24、下列關于基金業協會理事會的說法，錯誤的是（）。A.理事會是會員代表大會閉會期間的執行機構B.理事會對會員代表大會負責C.理事會由會員理事組成D.理事會可以決定辦事機構和專業委員會的設立、變更和注銷【答案】C25、以下不屬于業務盡職調查的范圍是（）。A.稅收及政府優惠政策B.客戶、供應商和竟爭對手C.業務內容，企業基本情況D.歷史沿革【答案】A26、（）是我國股權投資基金行業的自律機構。A.中國證券業協會B.中國證券監督管理委員會C.中國證券投資基金業協會D.中國銀行保險監督管理委員會【答案】C27、下列關于境內首次公開發行上市的一般流程，說法錯誤的是（）。A.根據中國證監會的規定，擬公開發行股票的股份有限公司在向中國證監會提出股票發行申請前，均須由具有主承銷資格的證券公司進行輔導B.在申報階段，基金管理人按照中國證監會的要求制作申請文件，保薦機構進行內部審核并出具保薦意見C.中國證監會受理申請文件后，對發行人申請文件的合規性進行初審D.股票發行申請經發行審核委員會核準后，企業將取得中國證監會同意發行的批文【答案】B28、關于基金估值的原則，說法錯誤的是（）。A.估值日有市價的，應采用市價確定公允價值B.估值日無市價，但最近交易日后未發生影響公允價值計量重大事件的，應采用最近交易市價的平均價確定公允價值C.經濟環境發生重大變化或證券發行人發生影響證券價格的重大事件，應對估值進行調整并確定公允價值D.有充足證據表明最近交易市價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，確定公允價值【答案】B29、股權投資基金的當事人主要包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A30、下列不是我國證券交易所主要交易機制的是（）A.競價交易B.大宗交易C.協議轉讓D.項目交易【答案】D31、屬于清算的主要程序的內容的是（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤB.Ⅱ.Ⅳ.ⅤC.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D32、股權投資基金財產不可以進行的投資或活動為（）。A.存放銀行B.購買國債C.從事承擔無限責任的投資D.購買固定收益類證券【答案】C33、股權投資基金管理人應當于每個會計年度結束后的（）內，向中國證券投資基金業協會報送經會計師事務所審計的年度財務報告和所管理股權投資基金年度投資運作基本情況。A.2個月B.3個月C.4個月D.5個月【答案】C34、我國的高凈值個人投資者不包括（）。A.企業家B.家族C.大型企業高管D.娛樂及體育明星【答案】B35、如果合伙型基金的投資者為自然人有限合伙人，其股息紅利和股權轉讓所得適用（）的超額累進稅率，計繳個人所得稅。A.5%～15%B.10%～20%C.5%～35%D.15%～35%【答案】C36、基金管理人由依法設立的（）擔任。A.基金服務機構B.公司或合伙企業C.機構投資者D.證券監督管理機構【答案】B37、下列經營范圍中，不包括股權投資基金管理人應當禁止的經營范圍的選項是()A.投資管理／財務籌劃B.受托股權管理／創業管理C.投資管理/P2P業務D.資產管理／為企業提供融資性擔?！敬鸢浮緽38、法律盡職調查關注的重點問題不包括（）。A.歷史沿革問題B.供應鏈C.高級管理人員D.重大合同【答案】B39、關于股權投資基金行業自律與政府監管，表述錯誤的是（）。A.行業自律除了依據國家的有關法律，法規，規章和政策外，還依據行業自律組織制定的章程，業務規定，細則B.政府監管帶有行政管理的性質，而行業自律是行業的自我約束C.政府監管機構可以對違法的市場主體采取責令改正，監管會話，出具警示函，公開譴責等行政監管措施和行政處罰D.由政府監管機構和基金管理人，市場服務機構共同成立的行業協會是股權投資基金的自律組織【答案】D40、2014年8月21日，中國證監會頒布的《私募投資基金監督管理暫行辦法》，明確中國證券投資基金業協會對（）開展自律管理，協調行業關系，提供行業服務，促進行業發展。A.基金投資B.股權投資C.債券投資D.融資融券【答案】B41、未經（），募集機構不得向任何人宣傳推介基金。A.基金業協會的批準B.特定對象確定C.證券業協會的批準D.基金風險揭示【答案】B42、關于可以從事股權投資基金自行募集活動的機構，以下描述正確的是()A.經國務院證券監督管理機構注冊的基金管理人B.經中國銀保監會批準從事理財業務的機構C.在中國證監會注冊取得基金銷售業務資格的機構D.在中國證券投資基金業協會辦理股權投資基金管理人登記的機構【答案】D43、（2017年真題）下列關于折現模型的說法中，錯誤的是（）。A.紅利折現模型要求目標公司的紅利發放政策相對穩定，但在實際中，很多企業的紅利發放政策不穩定，有的企業從不發放紅利或者因為未盈利而無紅利可發放B.股權自由現金流是可以自由分配給股權擁有者的最大化的現金流C.企業自由現金流折現模型得到的是股權價值D.企業自由現金流是指公司在保持正常運營的情況下，可以向所有出資人（股東和債權人）進行自由分配的現金流【答案】C44、(2017年)（）不是法律盡職調查的主要內容。A.確認目標公司的合法成立和有效存續B.分析公司對稅收政策的依賴程度和對未來經營業績、財務狀況的影響C.從合規角度核查目標公司所提供文件資料的真實性、準確性和完整性D.發現和分析目標公司現存的法律問題和風險并提出解決方案【答案】B45、（2018年真題）下列關于股權投資基金宣傳推介材料的說法正確的是（）A.推介材料登載的管理人管理的其他股權投資基金過往業績可以只是部分不連續的業績B.推介資料不能登載基金過往業績C.推介材料登載基金過往業績的，應當特別聲明基金的過往業績不預示其未來的業績D.推介材料登載管理人管理的其他股權投資基金的過往業績表示為該只基金的業績構成保障【答案】C46、依照《證券投資基金法》《私募投資基金監督管理暫行辦法》和其他有關規定，對股權投資基金業務活動實施監督管理的機構是（）。A.中國銀保監會B.中國證監會及其派出機構C.中國證券業協會D.中國基金業協會【答案】B47、中國最大的養老基金是（）。A.全國社會保障基金B.政府引導基金C.母基金D.大學基金會【答案】A48、股權投資基金的項目退出主要有（）方式。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D49、在計算可比公司倍數的平均值或中位數時，（）是不需要注意剔除的異常值。A.負值B.非正常大值C.零值D.非正常小值【答案】C50、關于排他性條款與保密條款的關系，下列說法中正確的是（）。A.保密條款比排他性條款更難履行B.排他性條款優先于保密條款C.保密條款優先于排他性條款D.排他性條款與保密條款可以并行【答案】D51、私募股權投資基金現金流模式的關鍵要素包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A52、關于股權投資基金的托管，下列說法正確的是（）。A.引入基金托管人對于股權投資基金運作的專業化水平無實質性影響B.非金融機構取得基金托管資格的可以擔當股權投資基金托管人C.引入基金托管人可以加強對基金財產運作的監督D.股權投資基金沒有托管的屬于違法違規行為【答案】C53、項目跟蹤與監控中需要重點關注的管理事項主要不包括（）。A.公司戰略與業務發展定位B.經營風險控制情況C.產品市場占有率與差異化定位D.高層管理人員盡職與異動情況【答案】C54、（2018年真題）關于投資后管理需要有效獲取被投資企業信息的原因,表述錯誤的是（）A.財務投資人通常難以積極主動參與被投資企業管理B.信息不對稱C.投資人通常不參加股東會D.外部性較強【答案】C55、(2017年)股權投資起源于（）。A.產業基金B.風險投資C.并購基金D.創業投資【答案】D56、當前我國已成為全球第（）大股權投資市場。A.一B.二C.三D.四【答案】B57、下列不屬于政府引導基金特點的是（）。A.由政府出資B.不以營利為目的C.支持創業企業發展的專項資金D.流動性強【答案】D58、中介機構推薦包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D59、杠桿收購基金的投資對象通常具有的特征（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D60、以下私募股權基金募集程序流程（部分）按照時間順序排列正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅰ、Ⅳ【答案】A61、全國中小企業股份轉讓系統（NationalEquitiesExchangeandQuotations，，簡稱全國股轉系統、NEEQ，’俗稱‘新三板”），是經（）批準設立的公司制全國性證券交易場所，全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司（以下簡稱全國股轉系統公司）為其運營管理機構。A.全國人大代表常委會B.國務院C.人大代表D.證券交易所【答案】B62、下列選項中屬于基金業績評價需考慮的因素的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A63、關于公司型股權投資基金的減資，表述錯誤的是（）。A.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】A64、（2017年真題）下列關于清算的說法中，錯誤的是（）。A.清算組在催告債權人申報債權的同時，應當調查和清理公司的財產B.解散清算，即企業股東自主啟動清算程序來解散被投資企業C.人民法院裁定宣告公司破產后，清算組應當繼續推進清算事務的執行D.調查和清理公司財產的工作主要由清算組進行【答案】C65、設立外商投資創業投資企業，應滿足我國關于投資者人數、出資、組織形式、管理團隊等方面的基本要求。創投企業可以采?。ǎ┙M織形式。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A66、2016年7月，某地證監局曾對轄區內基金管理人進行檢查，發現7家管理人存在違法違規現象，違規內容主要有：（1）新増加合伙人未按規定及時簽署合格投資者承諾書；（2)有限合伙的認繳規模為10萬元，有限合伙人的出資額為9萬元；該地證監局對涉事的7家私募管理人出具警示函、責令整改。這種處理方式為（）A.行政監管B.行政處罰C.移送司法機關D.以上都是【答案】A67、下列（）不屬于申請機構的子公司。A.持股38%的其他企業B.持股26%的其他企業C.持股4%的金融企業D.持股9%的金融企業【答案】C68、（2018年真題）在有限合伙型股權投資基金中，有限合伙人可以從事的活動包括（）。A.查閱基金經審計的財務報告，對基金管理人就基金管理提出建議B.參與對擬投資企業的盡職調查C.以基金的名義，向企業提供管理咨詢服務D.參與基金的投資決策【答案】A69、股權投資基金的收入來源包括（）。A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】D70、股權回購的基本運作程序不包括（）。A.發起B.協商C.調查D.執行【答案】C71、內部控制的全面性原則覆蓋的環節有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】C72、對于我國來說，境外IPO市場不包括（）。A.香港證券交易所B.美國納斯達克證券交易所C.紐約證券交易所D.上海證券交易所【答案】D73、在我國,股權投資基金的基本稅負承擔主要體現方面描述正確的一項是（）。A.投資者就其投人資本取得的各類所得以及基金管理人取得的管理費和業績報酬需要按照稅法的要求繳納所得稅B.基金管理人組織特定形式的股權投資基金運作股權投資業務以實現投資者投人資本的增值，不同形態的資本增值可能涉及流轉稅的計繳。C.A和B都是D.A和B都不是【答案】C74、未經（），募集機構不得向任何人宣傳推介基金。A.基金業協會的批準B.特定對象確定C.證券業協會的批準D.基金風險揭示【答案】B75、下列選項中，不屬于母基金的特點和作用的是（）。A.規避風險B.分散風險C.專業管理D.規模優勢【答案】A76、對于早期階段的被投資企業，投資機構側重點不包括（）A.規范管理B.業務開拓C.后續再融資D.兼并收購【答案】D77、關于我國證券交易市場上市要求，下列選項中正確的是（）。A.主板和中小板要求企業最近2年連續盈利，最近2年凈利潤累計不少于3000萬元，且持續增長；或者最近1年盈利，且凈利潤不少于1000萬元B.創業板要求公司股本總額不少于人民幣5000萬元，公開流通的部分不少于20%C.主板和中小