湖南海利化工股份有限公司風險控制管理制度第一章 總則（以下簡稱“公司的風險管理，提高經營管理水平，根據財政部《公司內部控制規范第二條本制度旨在公司為實現以下目標提供合理保證：將風險控制在與總體目標相適應并可承受的范圍內。實現公司內外部信息溝通的真實、可靠。確保法律法規的遵循。提高公司經營的效益及效率。性風險或人為失誤而遭受重大損失。第三條公司風險是指未來的不確定性對公司實現其經營目標的影響。第四條按照公司目標的不同對風險進行分類，公司風險分為：戰略風險、經營風險、財務風險和法律風險。因素。經營風險：經營決策的不當，妨礙或影響經營目標實現的因素。（2）資產安全受到威脅風險。沒有建立或實施相關資產管理制度，導致消失。（3）舞弊風險。以故意的行為獲得不公平或非正當的收益。券監管規定，影響合規性目標實現的因素。第五條按風險能否為公司帶來盈利機會，風險可分為純粹風險和機會風險。第六條按照風險的影響程度，風險分為一般風險和重要風險。第七條本制度適用于公司本部及下屬分(子)公司。第二章風險管理及職責分工理第三道防線。第九條公司業務管理部門在風險、控制管理方面的主要職責：1查、處理。第十條分(子)公司、控股公司的風險管理和職責分工的設置，分別參照上述第八條、第九條的規定制定。第三章風險管理初始信息的收集關職能部門和業務單位。第十二條在戰略風險方面，廣泛收集國內外公司戰略風險失控導致公司蒙受損收集與公司獲利能力、資產營運能力、償債能力、發展能力指標的重要信息，重第十四條在經營風險方面，廣泛收集國內外公司忽視市場風險、缺乏應對措施第十五條在法律風險方面，廣泛收集國內外公司忽視法律法規風險、缺乏應對重大法律糾紛案件等方面的信息。以便進行風險評估。第四章 風險評估第十七條公司風險評估主要經過確立風險管理理念和風險接受程度、目標制定、風險識別、風險分析和風險反應等五個基本程序來進行。第十八條確立公司風險管理理念和風險接受程度是公司進行風險評估的基礎。公司風險管理理念是公司如何認知整個經營過程（從戰略制定和實施到公司日常活動管理理念，對于高風險投資項目采取謹慎介入的態度。高”“中”或“低”“低”類，即公司在經營管合深交所證券監管機構的規定。第二十條 風險識別就是識別可能阻礙實現公司目標、阻礙公司創造價值或侵蝕現有價值的因素。公司可以采取問卷調查、小組討論、專家咨詢、情景分析政策分析、行業標桿比較、訪談法等識別風險。或者獲取成本很高時，公司通常使用定性分析法。公司對風險進行分析，確認哪些風險應當引起重視、哪些風險予以一般關“重要風險”與“一般風險影響程度來確定的。“極小可能發生”的，該風險就可不被關注。“可能發生”將該類風險確定為一般風險。“風險可能發生”就將該類風險確定為重要風險。第二十二條風險對策。公司在進行風險分析后，應該根據風險分析結果，結合一條生產線、停止向一個新的地理區域市場擴大業務，或者出售公司的一個分支。降低。減少風險一般涉及大量的日常經營決策。風險分析后，確定風險應對方案時，公司應考慮以下因素：司的風險容忍度一致。對方案的成本與收益比較。對方案中可能的機遇與相關的風險進行比較。充分考慮多種風險應對方案的組合。第五章 風險管理解決方案采取的具體應對措施以及風險管理工具。關鍵環節作為控制點，采取相應的控制措施。第二十五條公司制定合理、有效的內控措施，包括以下內容:件、范圍和額度等，任何組織和個人不得超越授權做出風險性決定；頻率、傳遞路線、負責處理報告的部門和人員等；件、范圍和額度、必備文件以及有權批準的部門和人員及其相應責任；關部門和業務單位、崗位、人員應負的責任和獎懲制度；規定審計檢查的對象、內容、方式和負責審計檢查的部門等；況與績效薪酬掛鉤；信息，制定應急預案，并根據情況變化調整控制措施；同參與的法律風險責任體系。完善公司重大法律糾紛案件的備案管理制度；權批準、業務經辦、會計記錄、財產保管和稽核檢查等職責。對內控所涉及的重要崗位可設置一崗雙人、雙職、雙責，相互制約；明確該崗位的上級部門或人員對其應采取的監督措施和應負的監督責任；將該崗位作為內部審計的重點等。第二十六條公司應當按照各有關部門和業務單位的職責分工，認真組織實施風險管理解決方案，確保各項措施落實到位。第六章風險管理的監督與改進第二十七條公司建立貫穿于整個風險管理基本流程，連接各上下級、各為風險管理監督與改進奠定基礎。第二十八條公司各有關部門和業務單位應定期對風險