1、附件2：貿(mào)易融資及保函授信產(chǎn)品特性及風(fēng)險(xiǎn)指引講明一、產(chǎn)品類不要緊按業(yè)務(wù)品種劃分,具體包括：出口信用證、出口托收、匯入?yún)R款、進(jìn)口開(kāi)證、進(jìn)口代收、匯出匯款、保函、保理、國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下融資及福費(fèi)廷、短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資等十一類。二、產(chǎn)品描述要緊包括產(chǎn)品定義、產(chǎn)品功能、適用范圍等。三、產(chǎn)品特性要緊描述產(chǎn)品自身特點(diǎn),個(gè)不與類似產(chǎn)品進(jìn)行了比較。四、要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)側(cè)重于分析產(chǎn)品自身的風(fēng)險(xiǎn)要素及表現(xiàn)形式，其中：進(jìn)出口貿(mào)易融資（包括保理)要緊針對(duì)圍繞具體貿(mào)易背景對(duì)阻礙第一還款來(lái)源的風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行了分析。授信開(kāi)立保函（僅指非融資類保函,融資類保函授信比照中國(guó)銀行貸款治理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）要緊對(duì)保函項(xiàng)下可能導(dǎo)致索賠的因

2、素進(jìn)行分析，包括申請(qǐng)人未履約或受益人無(wú)理索賠兩種情況。其中,對(duì)前者的分析要緊側(cè)重于申請(qǐng)人在保函項(xiàng)下的履約能力(如被擔(dān)保人與申請(qǐng)人非同一方，應(yīng)重點(diǎn)分析被擔(dān)保人的履約能力）,對(duì)后者的分析則要緊圍繞受益人的資信狀況。本方法中所指的第一還款來(lái)源:出口業(yè)務(wù)要緊指出口應(yīng)收帳款下形成的現(xiàn)金流,進(jìn)口業(yè)務(wù)要緊指進(jìn)口物資銷售形成的現(xiàn)金流以及生產(chǎn)型企業(yè)銷售產(chǎn)品形成的現(xiàn)金流。上述現(xiàn)金流一般為我行能夠操縱的那部分。貿(mào)易融資項(xiàng)下對(duì)第二還款來(lái)源或保函項(xiàng)下發(fā)生索賠后的保全措施的要求與其它授信產(chǎn)品有共性，要緊指基于客戶信用的償債能力,本指引不做重復(fù)規(guī)定。五、風(fēng)險(xiǎn)審核部分要緊針對(duì)各產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)要素對(duì)審核內(nèi)容予以具體化。六、操縱措施

3、要緊指業(yè)務(wù)審核或后期治理過(guò)程中應(yīng)采取的可降低第一還款來(lái)源損失或保函項(xiàng)下發(fā)生索賠可能性的具體措施。七、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)確定的依據(jù)和使用方法、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)確定的依據(jù)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)是在綜合考慮不同產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特性：如風(fēng)險(xiǎn)的程度和頻度、擔(dān)?；虻盅?如貨權(quán)或金融機(jī)構(gòu)的承諾等)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋程度、實(shí)際業(yè)務(wù)中發(fā)生違約或損失的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)等因素的基礎(chǔ)上確定的,其中：（1)在確定進(jìn)口貿(mào)易融資產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)時(shí)要緊考慮我行是否能夠操縱貨權(quán)以及相關(guān)物資抵押對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋;（)在確定出口貿(mào)易融資產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)時(shí)考慮的要緊因素包括:出口貨款是否有金融機(jī)構(gòu)（包括保理商）信用擔(dān)保、貨權(quán)是否可控以及相關(guān)物資抵押對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋；（3)在確定保函產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系

4、數(shù)時(shí)要緊考慮保函所支持的是否是客戶履行其正常商業(yè)義務(wù)的能力及其相關(guān)的特定合同或交易的風(fēng)險(xiǎn)程度、發(fā)生索賠的可能性等因素；2、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的使用:（1）本產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為與對(duì)同一（或資信相同)客戶發(fā)放直接信貸產(chǎn)品相比的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)程度,為最低限制比例。由于貿(mào)易背景、客戶資信、外部環(huán)境(政治、經(jīng)濟(jì))的變化對(duì)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)程度阻礙較大，在具體業(yè)務(wù)中如對(duì)資信不了解或較差企業(yè)的融資或授信，也可適當(dāng)提高系數(shù)比例或不按此比例執(zhí)行。(2）產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)僅在依照貿(mào)易融資及保函授信治理方法核定授信額度的情況下，在具體敘做業(yè)務(wù)時(shí)確定占用額度的比例或調(diào)劑使用不同類型授信額度的參考系數(shù)。以授信開(kāi)證為例，假定可操縱貨權(quán)授信開(kāi)證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)

5、為0.4,不可操縱貨權(quán)授信開(kāi)證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為.0，則辦理1單位可操縱貨權(quán)授信開(kāi)證業(yè)務(wù),只需占用04單位的進(jìn)口授信額度，而辦理1單位不可操縱貨權(quán)授信開(kāi)證業(yè)務(wù),需占用1單位進(jìn)口授信額度;（3)客戶已提供保證金或以國(guó)債、銀行存單做足額質(zhì)押部分的部分不占用授信額度。以授信開(kāi)證業(yè)務(wù)為例，如我行在客戶提供4的保證金的條件下為其核定了0萬(wàn)美元進(jìn)口授信額度。當(dāng)客戶向我行申請(qǐng)開(kāi)立100萬(wàn)美元可操縱貨權(quán)信用證時(shí),假如客戶在該筆業(yè)務(wù)項(xiàng)下另行交納20%的保證金,則按60萬(wàn)美元占用授信額度。（4）原則上承擔(dān)誰(shuí)的授信風(fēng)險(xiǎn)占用誰(shuí)的額度。授信風(fēng)險(xiǎn)要緊來(lái)自工商客戶的占用工商客戶額度，在各產(chǎn)品后直接標(biāo)出風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)；授信風(fēng)險(xiǎn)要緊來(lái)

6、自金融機(jī)構(gòu)的占用金融機(jī)構(gòu)授信額度，按金融機(jī)構(gòu)客戶授信額度領(lǐng)用及折算規(guī)定執(zhí)行（在各產(chǎn)品后標(biāo)明占用金融機(jī)構(gòu)額度及風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)以供參考），辦理業(yè)務(wù)時(shí)需通過(guò)金融機(jī)構(gòu)客戶信息治理系統(tǒng)在線申領(lǐng)額度。出口信用證項(xiàng)下單證相符押匯、出口信用證項(xiàng)下貼現(xiàn)、國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下賣方押匯、國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下議付在工商客戶額度不足的情況下可占用金融機(jī)構(gòu)額度。以福費(fèi)廷業(yè)務(wù)為例,如客戶向我行申請(qǐng)辦理100萬(wàn)美元一年期以內(nèi)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，如按金融機(jī)構(gòu)授信治理方法該類風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0.8,則占用代理行授信額度80萬(wàn)美元。假如額度的使用條件規(guī)定了需同時(shí)交納一定比例保證金的情況下,該部分保證金應(yīng)從授信金額中扣減。 八、本指引與貿(mào)易融資及保函授信風(fēng)險(xiǎn)治理方

7、法(下稱治理方法)的關(guān)系。治理方法是貿(mào)易融資及保函業(yè)務(wù)授信風(fēng)險(xiǎn)治理規(guī)定,旨在確定貿(mào)易融資及保函授信業(yè)務(wù)的客戶準(zhǔn)入資格和授信限額;可提供的授信類型以及授信的條款和條件；授信程序、權(quán)限；授后治理等。本指引則是提示不同產(chǎn)品要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)不標(biāo)準(zhǔn)以及應(yīng)采取的操縱措施,與信貸相比的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度等,供授信審核和具體操作中參考,但鑒于信用風(fēng)險(xiǎn)與操作性風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性,建議充分認(rèn)識(shí)并重視本指引中的相關(guān)提示。九、關(guān)于欺詐風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算因具有環(huán)節(jié)多、技術(shù)要求高、交易背景相對(duì)復(fù)雜等特點(diǎn)，經(jīng)常成為不法分子實(shí)施欺詐的工具。然而，盡管各類詐騙風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式不同、實(shí)施手段各異，只要各行在受理各類國(guó)際結(jié)算和貿(mào)易融資時(shí)嚴(yán)格遵循“了

8、解你的客戶，了解你客戶的客戶”的原則，就可不能給不法分子造成可乘之機(jī)。鑒此，對(duì)各類貿(mào)易融資項(xiàng)下欺詐風(fēng)險(xiǎn)的防范不在本指引中討論。1、產(chǎn)品類不 出口信用證融資11 產(chǎn)品名稱 打包貸款產(chǎn)品描述打包貸款是我行應(yīng)信用證受益人（出口商）申請(qǐng)向其發(fā)放的用于信用證項(xiàng)下物資采購(gòu)、生產(chǎn)和裝運(yùn)的專項(xiàng)貸款。打包貸款還款來(lái)源為信用證項(xiàng)下出口收匯，如出口商交單時(shí)為其辦理了出口押匯(或貼現(xiàn)、付費(fèi)廷)，應(yīng)從中扣收打包貸款。產(chǎn)品特性1、與出口押匯相比，屬交單前融資,存在出口商履約風(fēng)險(xiǎn)。2、還款來(lái)源有開(kāi)證行有條件的信用保障。3、屬專項(xiàng)貸款，貿(mào)易背景清晰，適合封閉治理。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、出口商履約風(fēng)險(xiǎn)，要緊表現(xiàn)為：無(wú)相關(guān)商品生產(chǎn)或貨源

9、組織能力、挪用打包款項(xiàng)、因自身經(jīng)營(yíng)治理不善或相關(guān)政策變化導(dǎo)致出口商喪失履約能力、發(fā)運(yùn)商品存在與貿(mào)易合同嚴(yán)峻不符等。前三種情況會(huì)導(dǎo)致出口商無(wú)法按期交單,最后一種情況易導(dǎo)致貿(mào)易糾紛甚至演變?yōu)榉稍V訟,增加開(kāi)證行拒付風(fēng)險(xiǎn)。2、開(kāi)證行信用風(fēng)險(xiǎn)，要緊表現(xiàn)為:開(kāi)證行無(wú)理拒付、因自身經(jīng)營(yíng)治理不善或外部緣故引發(fā)財(cái)務(wù)危機(jī)造成支付困難等。3、進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn),要緊指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂、經(jīng)濟(jì)或金融危機(jī)等使開(kāi)證行不能正常履行其義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。4、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，要緊指銀行業(yè)務(wù)人員在信用證真實(shí)性和條款審查及對(duì)信用證項(xiàng)下單據(jù)進(jìn)行審核時(shí)可能出現(xiàn)的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、出口商履約能力。通過(guò)審核其營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表等了解其所有

10、權(quán)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力等。如出口商屬加工企業(yè)，應(yīng)考察其是否具備相關(guān)商品生產(chǎn)能力;如出口商屬商貿(mào)企業(yè),應(yīng)考察其是否具備貨源組織能力；出口商是否有不良?xì)v史記錄等。2、開(kāi)證行的資信狀況。通過(guò)我行金融機(jī)構(gòu)客戶信息治理系統(tǒng)、銀行年鑒或其它資料了解開(kāi)證行組織架構(gòu)、資產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、權(quán)威機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)、本國(guó)及世界排名等,以確定其是否具備償付能力。如開(kāi)證行與我行有業(yè)務(wù)往來(lái)，應(yīng)進(jìn)一步了解其經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和以往付匯記錄,如開(kāi)證行經(jīng)營(yíng)作風(fēng)惡劣，或因內(nèi)部治理不善財(cái)務(wù)狀況已明顯惡化，應(yīng)不予辦理打包貸款或從嚴(yán)落實(shí)擔(dān)保條件后發(fā)放貸款。、進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)了解進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)政局是否穩(wěn)定、是否發(fā)生金融危機(jī)或

11、出現(xiàn)危機(jī)前兆、是否有不利于正常收匯的金融管制措施、是否在某國(guó)制裁范圍之內(nèi)等。假如出現(xiàn)上述不利于安全收匯的因素，應(yīng)不予辦理打包貸款。4、信用證真實(shí)性及條款審核。真實(shí)性方面,如屬ELEX或信開(kāi)信用證，應(yīng)通過(guò)核驗(yàn)印押確保信用證真實(shí)可靠;條款方面，要緊審核信用證裝、效期規(guī)定是否合理、是否含有軟條款及其它可能阻礙安全收匯的規(guī)定等。操縱措施1、依照出口商的業(yè)務(wù)流程、實(shí)際資金需求、創(chuàng)匯成本等情況確定打包貸款比例。一般情況下，打包貸款金額不能超過(guò)信用證金額的80%。2、打包貸款期限與信用證付款期限、出口業(yè)務(wù)流程合理匹配。如擬以出口押匯歸還打包貸款,貸款期限不應(yīng)超過(guò)信用證效期;如擬以出口收匯款項(xiàng)歸還貸款,貸款期

12、限不應(yīng)超過(guò)信用證付款期加可能資金在途時(shí)刻。3、如賣方屬商貿(mào)企業(yè),應(yīng)對(duì)貸款資金流向進(jìn)行監(jiān)控；如賣方屬生產(chǎn)型企業(yè),應(yīng)對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督，以免出現(xiàn)資金挪用或因經(jīng)營(yíng)治理不善導(dǎo)致不能按期發(fā)貨、交單。、依照CP50及相關(guān)國(guó)際慣例從嚴(yán)審核單據(jù)，并實(shí)行復(fù)核制，確保單證相符、單單一致。5、如在收匯之前進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)、政變或暴動(dòng)等可能阻礙安全收匯的因素,應(yīng)及時(shí)收回融資款項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù):1.2 產(chǎn)品名稱信用證項(xiàng)下單證相符押匯產(chǎn)品描述信用證項(xiàng)下單證相符押匯是指出口商（受益人）發(fā)貨后,我行憑單證相符單據(jù)向其提供的短期資金融通。單證相符押匯還款來(lái)源為信用證項(xiàng)下出口收匯款項(xiàng),我行對(duì)出口商有追索權(quán),如開(kāi)證行

13、/承兌行到期不履行付款責(zé)任，我行應(yīng)向出口商追索押匯本息。產(chǎn)品特性、與打包貸款相比，屬物資出運(yùn)后交單時(shí)融資，出口商履約風(fēng)險(xiǎn)較小。2、屬單據(jù)交易,開(kāi)證行付款承諾獨(dú)立于基礎(chǔ)合約。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、開(kāi)證行信用風(fēng)險(xiǎn),要緊表現(xiàn)為：開(kāi)證行無(wú)理拒付、因自身經(jīng)營(yíng)治理不善或外部緣故引發(fā)財(cái)務(wù)危機(jī)造成支付困難等。2、進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn),要緊指發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂、經(jīng)濟(jì)或金融危機(jī)等產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，使得進(jìn)口商不能正常履行其義務(wù)。3、技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn),要緊指銀行業(yè)務(wù)人員在信用證真實(shí)性和條款審查及對(duì)信用證項(xiàng)下單據(jù)進(jìn)行審核時(shí)可能出現(xiàn)的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。、出口商履約風(fēng)險(xiǎn)，要緊表現(xiàn)為因出口商品存在較為嚴(yán)峻的質(zhì)量或數(shù)量問(wèn)題,導(dǎo)致買賣雙方發(fā)生貿(mào)易糾紛甚至

14、演變?yōu)榉稍V訟,從而增加開(kāi)證行拒付的風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、出口商履約能力。如出口商屬生產(chǎn)企業(yè)，應(yīng)考察其是否具備相關(guān)商品生產(chǎn)能力；如出口商屬商貿(mào)企業(yè),應(yīng)考察其是否具備貨源組織能力；在以往同類商品出口時(shí),是否因商品質(zhì)量或數(shù)量問(wèn)題與貿(mào)易伙伴發(fā)生過(guò)糾紛等。2、開(kāi)證行的資信狀況。通過(guò)我行金融機(jī)構(gòu)客戶信息治理系統(tǒng)、銀行年鑒或其它資料了解開(kāi)證行組織架構(gòu)、資產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、權(quán)威機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)、本國(guó)及世界排名等,以確定其是否具備償付能力。如開(kāi)證行與我行有經(jīng)常業(yè)務(wù)往來(lái)，應(yīng)進(jìn)一步了解其經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和以往付匯記錄，如開(kāi)證行經(jīng)營(yíng)作風(fēng)惡劣，或因內(nèi)部治理不善財(cái)務(wù)狀況已明顯惡化,應(yīng)不予辦理出口押匯或占用出口商在我行的授信辦理押匯。3、進(jìn)

15、口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)了解進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)政局是否穩(wěn)定、是否發(fā)生金融危機(jī)或出現(xiàn)危機(jī)前兆、是否有不利于正常收匯的金融管制措施、是否在美國(guó)制裁范圍之內(nèi)等。假如出現(xiàn)上述不利于安全收匯的因素，應(yīng)不予辦理出口押匯或從嚴(yán)落實(shí)擔(dān)保條件后辦理押匯。4、信用證條款及項(xiàng)下單據(jù)審查，要緊審核信用證是否含有軟條款及其它可能阻礙安全收匯的規(guī)定、單據(jù)表面是否嚴(yán)格單證相符、單單一致等。操縱措施1、依照UCP500及相關(guān)國(guó)際慣例從嚴(yán)審核單據(jù)，并實(shí)行復(fù)核制，確保單證相符、單單一致。2、如在收匯之前進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)、政變或暴動(dòng)等可能阻礙安全收匯的因素，應(yīng)及時(shí)從出口商帳戶中扣回融資款項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：0.2，在

16、線申請(qǐng)金融機(jī)構(gòu)授信額度時(shí).2；1.3 產(chǎn)品名稱 信用證項(xiàng)下單證不符押匯產(chǎn)品描述 信用證項(xiàng)下單證不符押匯是指我行憑出口商提交的信用證項(xiàng)下單證不符單據(jù)向其提供的短期資金融通。單證不符押匯還款來(lái)源為出口收匯，我行對(duì)出口商有追索權(quán),如開(kāi)證行/承兌行到期不履行付款責(zé)任，我行應(yīng)向出口商追索押匯本息。 產(chǎn)品特性開(kāi)證行不再承擔(dān)信用證項(xiàng)下第一性付款責(zé)任，出口貨款能否收回取決于進(jìn)口商是否同意不符點(diǎn)單據(jù)。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、出口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),是單證不符押匯的要緊風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。如市場(chǎng)價(jià)格呈上揚(yáng)走勢(shì)，進(jìn)口商憑不符點(diǎn)拒付的可能性?。环駝t,進(jìn)口商拒付或要求降價(jià)的可能性大。、出口商履約風(fēng)險(xiǎn)，要緊表現(xiàn)為出口商交運(yùn)的商品存在質(zhì)量或數(shù)量問(wèn)題

17、，增加進(jìn)口商最終拒付風(fēng)險(xiǎn)。3、進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)，要緊指發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂、經(jīng)濟(jì)或金融危機(jī)等可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。4、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)口商經(jīng)營(yíng)不善或倒閉而無(wú)力支付，或者進(jìn)口商以單據(jù)存在不符點(diǎn)為由挾制出口商大幅度降價(jià)，導(dǎo)致出口商最終只能收回部分貨款。審核要點(diǎn)1、出口商品市場(chǎng)情況。要緊了解國(guó)際當(dāng)前出口商品市場(chǎng)行情及變化趨勢(shì)，如市場(chǎng)價(jià)格呈上揚(yáng)走勢(shì),押匯風(fēng)險(xiǎn)較??；反之，押匯風(fēng)險(xiǎn)較大。、不符點(diǎn)性質(zhì)。要緊審核單據(jù)上的不符點(diǎn)是否對(duì)進(jìn)口商權(quán)益構(gòu)成實(shí)質(zhì)性損害,如不符點(diǎn)屬一般性拼寫錯(cuò)誤等,進(jìn)口商拒付可能性較??；如不符點(diǎn)涉及出口商品數(shù)量、規(guī)格、品質(zhì)或?qū)儆趪?yán)峻遲交單等情況,則進(jìn)口商拒付可能性大。、進(jìn)口商與出口商關(guān)系及其

18、以往付款記錄。如進(jìn)口商與出口商有常年貿(mào)易伙伴關(guān)系,且從未發(fā)生過(guò)貿(mào)易糾紛，則進(jìn)口商拒付可能性小。、出口商信用記錄和履約能力。要緊考察出口商是否具備相應(yīng)履約能力，以往同類產(chǎn)品出口是否發(fā)生過(guò)貿(mào)易糾紛等。5、進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)(同.）。操縱措施1、依照不符點(diǎn)性質(zhì)、出口商品特點(diǎn)及市場(chǎng)情況、進(jìn)口商與出口商關(guān)系等合理確定融資比例(一般情況下不高于8%）。2、出單后加強(qiáng)跟蹤?？蛻舴矫?，應(yīng)建議出口商積極與進(jìn)口商聯(lián)系,爭(zhēng)取對(duì)方放棄不符點(diǎn)；開(kāi)證行方面，應(yīng)請(qǐng)求其積極與進(jìn)口商洽商是否同意不符點(diǎn)單據(jù)，并緊密關(guān)注單據(jù)的下落。3、如進(jìn)出口商雙方協(xié)商失敗，或開(kāi)證行已明確提出退單,應(yīng)及時(shí)通知出口商,同時(shí)從其帳戶中扣收押匯款

19、項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù):可操縱貨權(quán).5,不可控貨權(quán)；1 產(chǎn)品名稱 出口信用證項(xiàng)下貼現(xiàn)產(chǎn)品描述 出口信用證項(xiàng)下貼現(xiàn)是指我行在出口信用證項(xiàng)下從出口商購(gòu)入差不多銀行承兌的未到期遠(yuǎn)期匯票或差不多銀行承付的未到期遠(yuǎn)期債權(quán)。如承兌/承付銀行到期不付款，我行對(duì)出口商有追索權(quán)。(出口托收項(xiàng)下代收行保付商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)也可參照辦理）產(chǎn)品特性、作為善意持票人或債權(quán)受讓人，我行可向承兌行/承付行直接索償。在前種情況下，我行對(duì)承兌行的權(quán)利優(yōu)于出口商。、與出口押匯相比，屬開(kāi)證行/指定銀行承兌承付后融資，無(wú)內(nèi)部操作和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、承兌/承付行所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)。2、承兌/承付行信用風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、承兌/承付行所在國(guó)家

20、或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)（同.)。2、承兌/承付行資信狀況（同1.2)。操縱措施、承兌/承付到期日之前及時(shí)索償。、如因承兌/承付行所在國(guó)家或地區(qū)發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)、政變或暴動(dòng)，導(dǎo)致未能如期收匯，應(yīng)及時(shí)從出口商帳戶中扣回融資款項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：2,在線申請(qǐng)金融機(jī)構(gòu)授信額度時(shí),承兌匯票：天以內(nèi)0.2；180-365天.4；365天以上1.。承付后押匯：80天以內(nèi)0.;180-36天0.5;36天以上1;1.產(chǎn)品名稱 福費(fèi)廷產(chǎn)品描述福費(fèi)廷指在遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下,我行從出口商要求無(wú)追索權(quán)地買斷經(jīng)開(kāi)證銀行或其指定銀行承兌的未到期匯票或經(jīng)開(kāi)證銀行或其指定銀行承付(確認(rèn)到期日）的未到期債權(quán),以及在承兌交單（D/A）項(xiàng)下,我行應(yīng)出口商要

21、求無(wú)追索權(quán)地買斷經(jīng)銀行保付的已承兌商業(yè)匯票。假如我行購(gòu)買的是承付債權(quán)，在下列情況下我行對(duì)出口商保留追索權(quán)：第一，因法院止付令、禁付令、凍結(jié)令或其它具有相同或類似功能的司法命令導(dǎo)致我行未能獲得償付;第二,出口商嚴(yán)峻違反其在與我行簽署的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)合同中的聲明與承諾，出售給我行的不是源于正當(dāng)交易的有效債權(quán)。我行辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù),既可將買斷的匯票/債權(quán)保留至到期日向債務(wù)人或承兌/承付保付銀行要求付款，也可依照國(guó)不風(fēng)險(xiǎn)、承兌/承付/保付銀行的資信狀況及我行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)敞口情況等,在買斷匯票/債權(quán)的同時(shí)或在持有一段時(shí)刻后，將未到期的匯票債權(quán)轉(zhuǎn)賣給其它金融機(jī)構(gòu)，或通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)參與(Rs Partcation)的形式

22、將有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)出讓給其它金融機(jī)構(gòu)。產(chǎn)品特性1、作為善意持票人或債權(quán)受讓人,我行可向承兌行承付行直接索償。在前種情況下,我行對(duì)承兌行的權(quán)利優(yōu)于出口商。2、與出口押匯相比,屬開(kāi)證行/指定銀行承兌/承付后融資，無(wú)內(nèi)部操作和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)；與貼現(xiàn)相比，我行對(duì)出口商無(wú)追索權(quán)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、承兌承付行所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)。、承兌/承付行信用風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)、承兌/承付行所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)（同1.2)。、承兌/承付行資信狀況(同2）。操縱措施1、承兌/承付到期日之前及時(shí)索償。2、如因法院止付令而使我行未能按期收到付款或有證據(jù)表明客戶出售給我行的不是源于正當(dāng)交易的有效債權(quán)時(shí),我行應(yīng)及時(shí)向客戶行使追索權(quán)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù):在線申請(qǐng)金融

23、機(jī)構(gòu)授信額度，18天以內(nèi).5，18-36天以內(nèi)0.8;3年1.0；35年12;5年以上1.;16 產(chǎn)品名稱 出口信用證保兌產(chǎn)品描述出口信用證保兌是指我行在開(kāi)證行之外獨(dú)立地對(duì)受益人承擔(dān)第一性付款責(zé)任，分為公開(kāi)保兌和沉默保兌兩種方式。公開(kāi)保兌是指在保兌型信用證項(xiàng)下，我行同意開(kāi)證行指示對(duì)受益人獨(dú)立承擔(dān)保證付款責(zé)任；沉默保兌是指在非保兌型信用證項(xiàng)下，我行同意受益人要求對(duì)其承擔(dān)保證付款責(zé)任。1.6.1 產(chǎn)品名稱 公開(kāi)保兌產(chǎn)品特性1、與沉默保兌和出口押匯相比,作為信用證指定銀行,我行對(duì)開(kāi)證行的權(quán)利優(yōu)于出口商。2、與福費(fèi)廷業(yè)務(wù)相比，屬承兌/承付前授信，存在內(nèi)部操作和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、開(kāi)證行所在國(guó)家或地區(qū)

24、風(fēng)險(xiǎn)(同.)。2、開(kāi)證行信用風(fēng)險(xiǎn)(同1.2)。3、技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn),要緊指審核出口單據(jù)時(shí)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、開(kāi)證行的資信狀況。通過(guò)我行金融機(jī)構(gòu)客戶信息治理系統(tǒng)、銀行年鑒或其它資料了解開(kāi)證行組織架構(gòu)、資產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、權(quán)威機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)、本國(guó)及世界排名等，以確定其是否具備償付能力。如開(kāi)證行與我行有經(jīng)常業(yè)務(wù)往來(lái),應(yīng)進(jìn)一步了解其經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和以往付匯記錄,如開(kāi)證行經(jīng)營(yíng)作風(fēng)惡劣，或因內(nèi)部治理不善財(cái)務(wù)狀況已明顯惡化，應(yīng)不予辦理保兌。2、進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)了解進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)政局是否穩(wěn)定、是否發(fā)生金融危機(jī)或出現(xiàn)危機(jī)前兆、是否有金融管制措施、是否在美國(guó)制裁范圍之內(nèi)等。假如出現(xiàn)上述不利于安全收匯的因素

25、,應(yīng)不予辦理保兌。、信用證條款審查,要緊審核信用證是否含有軟條款或其它可能阻礙安全收匯的規(guī)定等。操縱措施依照CP50及相關(guān)國(guó)際慣例從嚴(yán)審核單據(jù),并實(shí)行復(fù)核制,確保單證相符、單單一致。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：在線申請(qǐng)金融機(jī)構(gòu)授信額度，36天以內(nèi)0.;天以上1.0。16.2 產(chǎn)品名稱沉默保兌產(chǎn)品特性1、與公開(kāi)保兌相比，我行不是信用證指定銀行，對(duì)開(kāi)證行的權(quán)利不優(yōu)于出口商。、與福費(fèi)廷業(yè)務(wù)相比，屬承兌/承付前融資,存在內(nèi)部操作和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。3、現(xiàn)時(shí)期我行只承擔(dān)開(kāi)證行的風(fēng)險(xiǎn)，即開(kāi)證行不支付到期應(yīng)付款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)，而不承擔(dān)審核出口商單據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、開(kāi)證行信用風(fēng)險(xiǎn)(同1.2）。2、進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)(同1.)。

26、3、法律風(fēng)險(xiǎn)，即作為沉默保兌行向出口商支付價(jià)款后向開(kāi)證行追索時(shí)在法律地位方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)、出口商誠(chéng)信狀況。2、開(kāi)證行的資信狀況。通過(guò)我行金融機(jī)構(gòu)客戶信息治理系統(tǒng)、銀行年鑒或其它資料了解開(kāi)證行組織架構(gòu)、資產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、權(quán)威機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)、本國(guó)及世界排名等,以確定其是否具備償付能力。如開(kāi)證行與我行有經(jīng)常業(yè)務(wù)往來(lái),應(yīng)進(jìn)一步了解其經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和以往付匯記錄,如開(kāi)證行經(jīng)營(yíng)作風(fēng)惡劣，或因內(nèi)部治理不善財(cái)務(wù)狀況已明顯惡化，應(yīng)不予辦理保兌。、進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)了解進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)政局是否穩(wěn)定、是否發(fā)生金融危機(jī)或出現(xiàn)危機(jī)前兆、是否有金融管制措施、是否在美國(guó)制裁范圍之內(nèi)等。假如出現(xiàn)上述不利于安全收匯

27、的因素，應(yīng)不予辦理加保。4、信用證條款審查，要緊審核信用證是否含有軟條款或其它可能阻礙安全收匯的規(guī)定等。操縱措施依照U500及相關(guān)國(guó)際慣例從嚴(yán)審核單據(jù)，并實(shí)行復(fù)核制，確保單證相符、單單一致。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù):在線申請(qǐng)金融機(jī)構(gòu)授信額度，5天以內(nèi)0.8;365天以上.0。 、產(chǎn)品類不 出口托收項(xiàng)下融資1產(chǎn)品名稱 D/P托收押匯產(chǎn)品描述D托收押匯是指我行在DP托收項(xiàng)下,憑出口商提交的含有貨權(quán)的出口單據(jù)向其提供的短期資金融通。D/托收押匯還款來(lái)源為出口收匯,如進(jìn)口商未能履行付款責(zé)任，我行可向出口商進(jìn)行追索。產(chǎn)品特性1、與信用證項(xiàng)下單證相符押匯相比,無(wú)開(kāi)證行信用保障,屬商業(yè)信用。2、與D托收押匯相比,因多數(shù)情況

28、下可操縱貨權(quán)，收匯保障程度較高。 要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)，要緊表現(xiàn)為進(jìn)口商因自身經(jīng)營(yíng)治理不善或其它緣故失去支付能力;或因進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格變化，不愿履行付款贖單責(zé)任。、出口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一般而言,如出口商品國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)下滑,進(jìn)口商違約或不能全額收回貨款的可能性就會(huì)增加。3、出口商的履約風(fēng)險(xiǎn)。假如出口商交運(yùn)的商品存在質(zhì)量或數(shù)量問(wèn)題,進(jìn)口商違約的可能性就會(huì)增加（實(shí)務(wù)中,進(jìn)口商在付款贖單前通常會(huì)想方設(shè)法先行驗(yàn)貨）。4、進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)（同1.2）。審核要點(diǎn)、進(jìn)口商與出口商往來(lái)關(guān)系。如進(jìn)口商與出口商有常年貿(mào)易伙伴關(guān)系，且在以往貿(mào)易往來(lái)中從無(wú)糾紛發(fā)生,則進(jìn)口商違約可能性較小。2、出口商品

29、市場(chǎng)情況。要緊了解國(guó)際當(dāng)前出口商品市場(chǎng)行情及變化趨勢(shì),如市場(chǎng)價(jià)格呈上揚(yáng)走勢(shì)，進(jìn)口商違約可能性小。3、出口商信用記錄和履約能力。要緊考察出口商是否具備相關(guān)產(chǎn)品生產(chǎn)或貨源組織能力，以往同類產(chǎn)品項(xiàng)下出口是否發(fā)生過(guò)貿(mào)易糾紛等。4、進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)（同1.2)。操縱措施、依照出口商品性質(zhì)、當(dāng)前市場(chǎng)行情、進(jìn)口商以往履約記錄等確定押匯比例（一般情況下不高于0)。2、選擇資信良好的代理行作為代收行，以免出現(xiàn)未付款放單等違反國(guó)際慣例的情況發(fā)生。3、加強(qiáng)跟蹤治理，在安全收匯之前應(yīng)特不關(guān)注單據(jù)和物資下落。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù):0.52 產(chǎn)品名稱 D/托收押匯產(chǎn)品描述D/A托收押匯是指我行在DA托收項(xiàng)下,憑出口商提交的出

30、口單據(jù)向其提供的短期資金融通。DA托收押匯還款來(lái)源為出口收匯,如進(jìn)口商到期后不履行付款責(zé)任,我行可向出口商行使追索權(quán)。產(chǎn)品特性1、與信用證項(xiàng)下單證相符押匯相比,無(wú)開(kāi)證行信用保障,屬商業(yè)信用。2、與D/P托收押匯相比，因不能操縱貨權(quán)，且屬遠(yuǎn)期收匯，風(fēng)險(xiǎn)較大。 要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn),要緊表現(xiàn)為進(jìn)口商因自身經(jīng)營(yíng)治理不善、市場(chǎng)行情變化及其它緣故失去支付能力或惡意違約。、出口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一般而言，如出口商品國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)下滑，進(jìn)口商違約或不能全額收回貨款的可能性就會(huì)增加。3、出口商的履約風(fēng)險(xiǎn)。假如出口商交運(yùn)的商品存在質(zhì)量或數(shù)量問(wèn)題,阻礙進(jìn)口商銷售或加工生產(chǎn),進(jìn)口商違約的可能性就會(huì)增加。、進(jìn)口商

31、所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)(同1.）。審核要點(diǎn)1、進(jìn)口商以往付款記錄。如進(jìn)口商與出口商有常年貿(mào)易伙伴關(guān)系,且以往付匯記錄良好,則不履行付款責(zé)任的可能性小。2、出口商品市場(chǎng)情況。要緊了解國(guó)際當(dāng)前出口商品市場(chǎng)行情及變化趨勢(shì)，如市場(chǎng)價(jià)格呈上揚(yáng)走勢(shì),進(jìn)口商不履約可能性小。、出口商信用記錄和履約能力。要緊考察出口商是否具備相關(guān)產(chǎn)品生產(chǎn)或貨源組織能力，以往同類產(chǎn)品項(xiàng)下出口是否發(fā)生過(guò)貿(mào)易糾紛等。4、進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)（同12)。操縱措施 1、一般只對(duì)資信較好的客戶敘做；2、依照出口商品性質(zhì)、當(dāng)前市場(chǎng)行情、進(jìn)口商以往履約記錄等確定押匯比例（一般情況下不高于80）。3、加強(qiáng)跟蹤治理，如到期后未收到付款應(yīng)積極催收，

32、如逾期滿1個(gè)工作日，應(yīng)向客戶進(jìn)行追索。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：1.3、產(chǎn)品類不 短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資產(chǎn)品名稱 出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資產(chǎn)品描述短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資是指我行在出口商已投保短期出口信用險(xiǎn)的出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，憑其提供的出口單據(jù)、投保短期出口信用險(xiǎn)的有關(guān)憑證、賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓協(xié)議等,保留追索權(quán)地向其提供的短期資金融通。依照中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司（簡(jiǎn)稱中信保公司）確定的承保范圍,現(xiàn)時(shí)期我行能夠辦理的出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資包括:1、信用期不超過(guò)0天的跟單托收（D/P、A）項(xiàng)下押匯。2、信用期不超過(guò)80天的賒銷(OA）項(xiàng)下出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)。3、中信保公司同意承保的信用期超過(guò)180天但不超過(guò)3天的跟

33、單托收或賒銷項(xiàng)下的出口融資。、中信保公司同意承保的信用證項(xiàng)下單證相符押匯或貼現(xiàn)。產(chǎn)品特性1、短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資并非新的獨(dú)立的貿(mào)易融資產(chǎn)品,投保短期出口信用險(xiǎn)只是對(duì)原有貿(mào)易融資項(xiàng)下應(yīng)收帳款的安全收回增加了一層保障。對(duì)我行而言,要緊是規(guī)避了原貿(mào)易融資產(chǎn)品項(xiàng)下的進(jìn)口商/開(kāi)證行信用風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)。、出口信用險(xiǎn)屬履約保險(xiǎn)合同，對(duì)我行提供的額外還款保障取決于被保險(xiǎn)人在保單項(xiàng)下義務(wù)的履行情況。如出口收匯損失的緣故屬保險(xiǎn)公司除外責(zé)任,或被保險(xiǎn)人未盡保單所列其應(yīng)盡義務(wù),保險(xiǎn)公司將拒絕賠款。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、出口商履約風(fēng)險(xiǎn)，包括買賣合同項(xiàng)下和保險(xiǎn)合同項(xiàng)下履約風(fēng)險(xiǎn)。2、操作和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn),包括相關(guān)業(yè)務(wù)處理

34、及保險(xiǎn)憑證有效性審核過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)、出口商資信狀況和履約能力。需要審查兩方面內(nèi)容：一是出口商是否具備相關(guān)產(chǎn)品生產(chǎn)加工或貨源組織能力，以往同類產(chǎn)品項(xiàng)下出口是否有過(guò)貿(mào)易糾紛等;二是對(duì)比保單內(nèi)容，審核出口商是否有能力嚴(yán)格履行保單項(xiàng)下的責(zé)任和義務(wù)等。2、技術(shù)性審核,具體包括：（1）申請(qǐng)融資項(xiàng)下業(yè)務(wù)是否屬于承保范圍：出口商申請(qǐng)融資的出口業(yè)務(wù)及約定的結(jié)算方式應(yīng)屬中信保公司的短期出口信用險(xiǎn)的適用范圍；假如以信用證方式結(jié)算，或出口收匯期超過(guò)80天,則需要得到中信保公司的確認(rèn)。（）是否已簽定賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓授權(quán)協(xié)議，并包含以下約定:a.出口商對(duì)某一進(jìn)口商在保單承保范圍內(nèi)的所有出口,一旦發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任內(nèi)

35、的損失，中信保公司應(yīng)將賠款全額支付給我行而非出口商(我行在扣除融資本息后將余款付給出口商）。b我行對(duì)出口商向某個(gè)進(jìn)口商的某筆出口提供融資后，一旦對(duì)該進(jìn)口商的收匯出現(xiàn)保險(xiǎn)責(zé)任內(nèi)的損失，不管發(fā)生損失的出口是否為我行已提供融資的那筆,出口商均須授權(quán)中信保公司將賠款全部支付給我行。(3）申請(qǐng)融資項(xiàng)下保單及相關(guān)單據(jù)是否齊備、有效。 出口商向我行申請(qǐng)融資時(shí)應(yīng)提交構(gòu)成完整短期出口信用保險(xiǎn)單的單據(jù)，包括投保單、保險(xiǎn)條款、保險(xiǎn)明細(xì)表（含費(fèi)率表)/批單、買方限額申請(qǐng)表和買方限額審批表、出口保險(xiǎn)申報(bào)單、繳納保費(fèi)憑證等。b有效性方面,要緊審核中信保為進(jìn)口商核定的信用保險(xiǎn)額度是否仍然有效。由于當(dāng)被保險(xiǎn)人嚴(yán)峻違反保單項(xiàng)下

36、義務(wù)(如涉嫌欺詐、拖欠保費(fèi))時(shí)，中信保有權(quán)終止保單，在辦理出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資時(shí)應(yīng)該選擇信譽(yù)較好的出口商。有關(guān)業(yè)務(wù)處理時(shí)的審核內(nèi)容見(jiàn)相關(guān)產(chǎn)品。操縱措施 1、嚴(yán)格審查和監(jiān)督出口商執(zhí)行出口合同的情況。跟單托收或信用證結(jié)算方式下，應(yīng)要求出口商通過(guò)我行收取貨款;O/A結(jié)算方式項(xiàng)下,須要求出口商指定我行為收款銀行。2、合理確定融資比例。依照出口商的信譽(yù)、履約及還款能力等核定具體融資比例，一般不能超過(guò)中信保公司核定的買方信用限額及賠付率。3、監(jiān)督出口商除履行買賣合同中的賣方義務(wù)外,還要履行被保險(xiǎn)人的應(yīng)盡義務(wù)，包括不得隨意更改付款條件、對(duì)同一保單適用范圍內(nèi)的、沒(méi)有從我行取得融資的出口業(yè)務(wù)及時(shí)向被保險(xiǎn)人申

37、報(bào)、繳納保費(fèi)、按期向中信保上報(bào)可能損失通知書(shū)、留存索賠可能需要的單證或函電等。4、假如出口收匯款項(xiàng)逾期未能收回,應(yīng)首先考慮從出口商在我行開(kāi)立的帳戶中直接扣收本息;如出口商無(wú)償還能力,可向中信保公司索賠，具體程序如下:（)督促出口商在規(guī)定時(shí)限內(nèi)向信保公司填報(bào)可能損失通知書(shū)并行使索賠權(quán)。(）在中信保公司審核確認(rèn)損失款項(xiàng)屬于承保范圍后,要求其按照三方簽署的賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓授權(quán)協(xié)議將賠款直接支付給我行。5、要通過(guò)我行金融機(jī)構(gòu)客戶信息治理系統(tǒng)領(lǐng)用中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的授信額度。有關(guān)具體業(yè)務(wù)操縱措施見(jiàn)相關(guān)產(chǎn)品。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù):在原產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)基礎(chǔ)上下調(diào),但下調(diào)幅度不大于原產(chǎn)品系數(shù)的0；、產(chǎn)品類不進(jìn)口信用證項(xiàng)下融資4

38、1 產(chǎn)品名稱 授信開(kāi)證產(chǎn)品描述授信開(kāi)證是指我行在未向客戶收取全額保證金的情況下，為其開(kāi)立進(jìn)口信用證的業(yè)務(wù)。本指引將授信開(kāi)證分為可操縱貨權(quán)授信開(kāi)證、不可操縱貨權(quán)授信開(kāi)證、授信開(kāi)立假遠(yuǎn)期信用證及授信開(kāi)立背對(duì)背信用證四種情況。產(chǎn)品特性1、對(duì)受益人（出口商）承擔(dān)有條件第一性付款責(zé)任。、屬單據(jù)交易，對(duì)受益人付款責(zé)任獨(dú)立于基礎(chǔ)合約。、銀行可通過(guò)對(duì)進(jìn)口商品實(shí)施貨權(quán)操縱降低授信風(fēng)險(xiǎn)。4.1.產(chǎn)品名稱 可操縱貨權(quán)授信開(kāi)證產(chǎn)品描述 可操縱貨權(quán)授信開(kāi)證要緊包括以下三種情況：即期信用證項(xiàng)下要求全套貨權(quán)單據(jù)；即期信用證項(xiàng)下要求非貨權(quán)單據(jù)，但我行為指定收貨人;遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下已落實(shí)物資操縱措施。產(chǎn)品特性貨權(quán)可控,進(jìn)口商違約

39、可能性小。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),表現(xiàn)為假如進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格下降,會(huì)降低進(jìn)口商履約意愿。該類風(fēng)險(xiǎn)要緊針對(duì)商貿(mào)企業(yè)。2、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化或其它緣故導(dǎo)致其財(cái)務(wù)狀況惡化,不愿或無(wú)力履行付款贖單責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)要緊針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)。3、出口商信用風(fēng)險(xiǎn),表現(xiàn)為假如進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在問(wèn)題,甚至涉嫌惡意欺詐,進(jìn)口商履約意愿會(huì)降低,甚至喪失履約能力。、合規(guī)性和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，要緊指銀行人員在合規(guī)性材料審核及信用證文本編輯等方面可能存在的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)、進(jìn)口商資信狀況。通過(guò)審核其營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表等了解其所有權(quán)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力等。

40、如進(jìn)口商品直接用于銷售,還應(yīng)調(diào)查國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情,對(duì)大宗商品進(jìn)口應(yīng)進(jìn)一步了解國(guó)內(nèi)購(gòu)貨方支付能力。、出口商履約能力，要緊了解出口商是否具備相應(yīng)生產(chǎn)和貨源組織能力，以往履約記錄如何等。對(duì)大宗商品進(jìn)口,應(yīng)建議進(jìn)口商托付專業(yè)征信公司對(duì)供貨人資信狀況進(jìn)行調(diào)查。3、合規(guī)性審核，要緊審查與交易相關(guān)的材料如商業(yè)合同、付匯備案表、進(jìn)口許可證等是否齊備、完整、真實(shí)、有效。4、技術(shù)性審核,要緊審核信用證有關(guān)條款要求是否符合國(guó)際慣例,并有助于保障我行和進(jìn)口方的權(quán)益。5、遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下,貨權(quán)操縱方案是否有操作性,對(duì)我行保障程度如何等。操縱措施、依照進(jìn)口商品性質(zhì)、進(jìn)口商信用記錄和支付能力、是否掌握貨權(quán)等合理確定保證金比例。一

41、般的掌握原則是，對(duì)熱炒商品或保質(zhì)期較短容易腐爛變質(zhì)的商品，保證金比例要求較高；對(duì)工貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)原材料進(jìn)口,可收取較低比例的保證金。、對(duì)大宗或?qū)ｉT商品進(jìn)口,應(yīng)通過(guò)以下措施降低出口商履約風(fēng)險(xiǎn):(）信用證中要求獨(dú)立第三方出具質(zhì)檢證明，或安排專人到發(fā)貨地驗(yàn)貨并監(jiān)裝,有關(guān)質(zhì)檢證明作為信用證項(xiàng)下要求的單據(jù)。(2)要求出口商發(fā)貨后在規(guī)定時(shí)刻內(nèi)發(fā)送裝船通知,以便依照需要安排船情查詢。(3)盡量以FB價(jià)格成交，由進(jìn)口商自己安排租船事宜，防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)。3、加強(qiáng)貨權(quán)操縱。即期信用證項(xiàng)下，只有在進(jìn)口商付款后方可贖單;遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下,嚴(yán)格按照事先確定的監(jiān)管方式對(duì)商品實(shí)施監(jiān)管，并監(jiān)控進(jìn)口商將回籠貨款存入指定帳戶，不得挪用。

42、4、合理利用國(guó)際慣例規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。如進(jìn)口單據(jù)存在不符點(diǎn),應(yīng)在合理時(shí)刻內(nèi)對(duì)外拒付，以解除我行第一性付款責(zé)任。、對(duì)大額進(jìn)口開(kāi)證業(yè)務(wù)，如付匯資金來(lái)源與信用證幣種不同,應(yīng)建議申請(qǐng)人辦理套期保值,以規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：0.44.1.2 產(chǎn)品名稱 不操縱貨權(quán)授信開(kāi)證產(chǎn)品描述 不操縱貨權(quán)授信開(kāi)證要緊包括以下三種情況:即期信用證項(xiàng)下要求非全套貨權(quán)單據(jù)；即期信用證項(xiàng)下要求非貨權(quán)單據(jù);遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下未落實(shí)物資操縱措施或進(jìn)口商品不適合實(shí)施貨權(quán)操縱。產(chǎn)品特性不能通過(guò)操縱貨權(quán)約束進(jìn)口商履約行為，風(fēng)險(xiǎn)較大。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),表現(xiàn)為假如進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格下降,會(huì)降低進(jìn)口商履約意愿。該類風(fēng)險(xiǎn)要緊針對(duì)商貿(mào)企業(yè)。2、

43、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化或其它緣故導(dǎo)致其財(cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無(wú)力履行付款贖單責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)要緊針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)。3、出口商信用風(fēng)險(xiǎn),表現(xiàn)為假如進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在問(wèn)題,甚至涉嫌惡意欺詐,進(jìn)口商履約意愿會(huì)降低，甚至喪失履約能力。4、合規(guī)性和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn),要緊指銀行人員在合規(guī)性材料審核及信用證文本編輯等方面可能存在的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、進(jìn)口商資信狀況。通過(guò)審核其營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表等了解其所有權(quán)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力等。如進(jìn)口商品直接用于銷售,還應(yīng)調(diào)查國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情，對(duì)大宗商品進(jìn)口應(yīng)進(jìn)一步了解國(guó)內(nèi)購(gòu)貨方支付能力。2、出口商履約能力,要緊了解出

44、口商是否具備相應(yīng)生產(chǎn)和貨源組織能力,以往履約記錄如何等。對(duì)大宗商品進(jìn)口,應(yīng)建議進(jìn)口商托付專業(yè)征信公司對(duì)供貨人資信狀況進(jìn)行調(diào)查。、合規(guī)性審核，要緊審查與交易相關(guān)的材料如商業(yè)合同、付匯備案表、進(jìn)口許可證等是否齊備、完整、真實(shí)、有效。、技術(shù)性審核,要緊審核信用證有關(guān)條款要求是否符合國(guó)際慣例,并有助于保障我行和進(jìn)口方的權(quán)益。操縱措施、依照進(jìn)口商品性質(zhì)、進(jìn)口商信用記錄和支付能力等合理確定保證金比例。一般的掌握原則是，對(duì)熱炒商品或保質(zhì)期較短容易腐爛變質(zhì)的商品，保證金比例要求較高;對(duì)工貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)原材料進(jìn)口,可收取較低比例的保證金。2、對(duì)大宗或?qū)ｉT商品進(jìn)口,應(yīng)通過(guò)以下措施降低出口商履約風(fēng)險(xiǎn):（）信用證中要求獨(dú)

45、立第三方出具質(zhì)檢證明,或安排專人到發(fā)貨地驗(yàn)貨并監(jiān)裝,有關(guān)質(zhì)檢證明作為信用證項(xiàng)下要求的單據(jù)。（2）要求出口商發(fā)貨后在規(guī)定時(shí)刻內(nèi)發(fā)送裝船通知，以便依照需要安排船情查詢。（3)盡量以FOB價(jià)格成交,由進(jìn)口商自己安排租船事宜,防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)。3、合理利用國(guó)際慣例規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。如進(jìn)口單據(jù)存在不符點(diǎn),應(yīng)在合理時(shí)刻內(nèi)對(duì)外拒付,以解除我行第一性付款責(zé)任。5、對(duì)大額進(jìn)口開(kāi)證業(yè)務(wù),如付匯資金來(lái)源與信用證幣種不同，應(yīng)建議申請(qǐng)人辦理套期保值，以規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù):1.01.3 產(chǎn)品名稱 授信開(kāi)立背對(duì)背信用證產(chǎn)品描述在三方貿(mào)易中,中間商收到最終購(gòu)貨方開(kāi)立的以自己為受益人的信用證(稱原始信用證，亦稱主信用證）后,向銀行申請(qǐng)

46、開(kāi)出以實(shí)際供貨方為受益人的信用證(稱背對(duì)背信用證,亦稱附屬信用證)。原信用證的受益人(中間商)變成背對(duì)背信用證的開(kāi)證申請(qǐng)人，即原信用證的出口方變成背對(duì)背信用證的進(jìn)口方。原信用證的通知銀行,通常是背對(duì)背信用證的開(kāi)證銀行。從付款期限看,背對(duì)背信用證多為遠(yuǎn)期信用證，原始信用證多為即期信用證。產(chǎn)品特性背對(duì)背信用證開(kāi)證行的付款責(zé)任獨(dú)立于主信用證,由于還款來(lái)源多為主證項(xiàng)下出口收匯款項(xiàng)，保障程度較高。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、中間商的信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，要緊表現(xiàn)為買賣雙方發(fā)生糾紛導(dǎo)致主證開(kāi)證行拒付時(shí),中間商不愿或無(wú)力履行背對(duì)背證下付款贖單責(zé)任。2、原進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn),要緊指發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂、經(jīng)濟(jì)或金融危機(jī)等產(chǎn)生的

47、風(fēng)險(xiǎn)。3、原證開(kāi)證行信用風(fēng)險(xiǎn)，要緊表現(xiàn)為:開(kāi)證行無(wú)理拒付、因自身經(jīng)營(yíng)治理不善或外部緣故引發(fā)財(cái)務(wù)危機(jī)造成支付困難等。4、出口商履約風(fēng)險(xiǎn)。假如實(shí)際供貨方交運(yùn)的物資在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在較為嚴(yán)峻的問(wèn)題,易導(dǎo)致買賣雙方發(fā)生貿(mào)易糾紛甚至演變?yōu)榉稍V訟，增加主證開(kāi)證行拒付的風(fēng)險(xiǎn)。、合規(guī)性和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn),要緊指開(kāi)立背對(duì)背信用證及對(duì)主信用證項(xiàng)下單據(jù)進(jìn)行審核時(shí)可能發(fā)生的操作性、技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、對(duì)中間商資信狀況進(jìn)行審核（同產(chǎn)品.12中對(duì)進(jìn)口商資信的審核)。2、原開(kāi)證行的資信狀況。通過(guò)我行金融機(jī)構(gòu)客戶信息治理系統(tǒng)、銀行年鑒或其它資料了解開(kāi)證行組織架構(gòu)、資產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、權(quán)威機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)、本國(guó)及世界排名等,以確

48、定其是否具備償付能力。如開(kāi)證行與我行有經(jīng)常業(yè)務(wù)往來(lái),應(yīng)進(jìn)一步了解其經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和以往付匯記錄，如開(kāi)證行經(jīng)營(yíng)作風(fēng)惡劣,或因內(nèi)部治理不善財(cái)務(wù)狀況已明顯惡化,應(yīng)不予或從嚴(yán)落實(shí)擔(dān)保條件（包括占用授信額度)后方予開(kāi)立新證。、進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)了解進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)政局是否穩(wěn)定、是否發(fā)生金融危機(jī)或出現(xiàn)危機(jī)前兆、是否有金融管制措施、是否在美國(guó)制裁范圍之內(nèi)等。假如出現(xiàn)上述不利于安全收匯的因素,應(yīng)不予或從嚴(yán)落實(shí)擔(dān)保條件后方予開(kāi)立新證。4、原證條款審查,要緊審核信用證效期規(guī)定是否合理、是否含有軟條款及其它可能阻礙安全收匯的規(guī)定等。5、合規(guī)性和技術(shù)性審核。要緊審查與交易相關(guān)的材料如商業(yè)合同、付匯備案表、進(jìn)口

49、許可證等是否齊備、完整、真實(shí)、有效;新證有關(guān)條款要求是否符合國(guó)際慣例，信用證規(guī)定的商品價(jià)格、效期、付款期限、保險(xiǎn)條款等是否與原證相匹配等。操縱措施1、對(duì)新證來(lái)單從嚴(yán)審核，如發(fā)覺(jué)不符點(diǎn),且不符點(diǎn)無(wú)法通過(guò)換單消除或?qū)ψ罱K買方的權(quán)益構(gòu)成實(shí)質(zhì)性損害,應(yīng)在合理時(shí)刻內(nèi)對(duì)外拒付，以免除新證項(xiàng)下第一性付款責(zé)任。2、依照UCP500及相關(guān)國(guó)際慣例對(duì)中間商提交原證項(xiàng)下單據(jù)從嚴(yán)審核,并實(shí)行復(fù)核制，確保單證相符、單單一致。3、資信較差的中間商、易產(chǎn)生貿(mào)易糾紛的商品，應(yīng)從嚴(yán)掌握；4、大宗商品轉(zhuǎn)口貿(mào)易,應(yīng)了解進(jìn)口商的資信和商品市場(chǎng)行情。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù):084.1.4 產(chǎn)品名稱授信開(kāi)立假遠(yuǎn)期信用證產(chǎn)品描述假遠(yuǎn)期信用證(Usae

50、LetrofrdtPaybl tsgh)即信用證要求遠(yuǎn)期匯票，但開(kāi)證行或授權(quán)指定銀行按即期付款，利息由進(jìn)口商承擔(dān)。這種作法的實(shí)質(zhì)是由開(kāi)證銀行或開(kāi)證行指定的付款銀行對(duì)進(jìn)口商提供資金融通，所須支付的利息由進(jìn)口商承擔(dān)。 采納假遠(yuǎn)期信用證作為支付方式,對(duì)進(jìn)口商來(lái)講,可由銀行提供周轉(zhuǎn)資金的便利，但須支付利息；對(duì)出口商來(lái)講,可即期獲得匯票的票款，但亦承擔(dān)匯票到期前被追索的風(fēng)險(xiǎn)。 產(chǎn)品特性從風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)講，假遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)相當(dāng)于我行為進(jìn)口商開(kāi)立一筆即期信用證,同時(shí)為其辦理進(jìn)口押匯。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),表現(xiàn)為假如進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格下降,會(huì)降低進(jìn)口商履約意愿。該類風(fēng)險(xiǎn)要緊針對(duì)商貿(mào)企業(yè)。2、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)

51、營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化或其它緣故導(dǎo)致其財(cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無(wú)力履行付款贖單責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)要緊針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)。3、出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為假如進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在問(wèn)題，甚至涉嫌惡意欺詐,進(jìn)口商履約意愿會(huì)降低，甚至喪失履約能力。4、合規(guī)性和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，要緊指銀行人員在合規(guī)性材料審核及信用證文本編輯等方面可能存在的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)1、進(jìn)口商資信狀況。通過(guò)審核其營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表等了解其所有權(quán)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力等。如進(jìn)口商品直接用于銷售，還應(yīng)調(diào)查國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情,對(duì)大宗商品進(jìn)口應(yīng)進(jìn)一步了解國(guó)內(nèi)購(gòu)貨方支付能力。2、出口商履約能力,要緊了解出口商是否具備相應(yīng)生

52、產(chǎn)和貨源組織能力,以往履約記錄如何等。對(duì)大宗商品進(jìn)口，應(yīng)建議進(jìn)口商托付專業(yè)征信公司對(duì)供貨人資信狀況進(jìn)行調(diào)查。3、合規(guī)性審核,要緊審查與交易相關(guān)的材料如商業(yè)合同、付匯備案表、進(jìn)口許可證等是否齊備、完整、真實(shí)、有效。、技術(shù)性審核，要緊審核信用證有關(guān)條款要求是否符合國(guó)際慣例，并有助于保障我行和進(jìn)口方的權(quán)益。操縱措施1、依照進(jìn)口商品性質(zhì)、進(jìn)口商信用記錄和支付能力等合理確定保證金比例。一般的掌握原則是,對(duì)熱炒商品或保質(zhì)期較短容易腐爛變質(zhì)的商品,保證金比例要求較高；對(duì)工貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)原材料進(jìn)口，可收取較低比例的保證金。2、對(duì)大宗或?qū)ｉT商品進(jìn)口，應(yīng)通過(guò)下列措施降低出口商履約風(fēng)險(xiǎn)：（1)信用證中要求獨(dú)立第三方出具

53、質(zhì)檢證明,或安排專人到發(fā)貨地驗(yàn)貨并監(jiān)裝，有關(guān)質(zhì)檢證明作為信用證項(xiàng)下要求的單據(jù)。（2）要求出口商發(fā)貨后在規(guī)定時(shí)刻內(nèi)發(fā)送裝船通知,以便依照需要安排船情查詢。(3)盡量以FOB價(jià)格成交，由進(jìn)口商自己安排租船事宜，防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)。3、合理利用國(guó)際慣例規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。如進(jìn)口單據(jù)存在不符點(diǎn)，應(yīng)在合理時(shí)刻內(nèi)對(duì)外拒付,以解除我行第一性付款責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：.04.2 產(chǎn)品名稱 進(jìn)口押匯產(chǎn)品描述進(jìn)口押匯是指我行收到信用證項(xiàng)下單據(jù)后，應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人要求代其對(duì)外墊付該信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的短期資金融通。進(jìn)口押匯按照墊付資金來(lái)源分為兩種情況，即以自有資金對(duì)外墊付和通過(guò)海外聯(lián)行進(jìn)行墊付，后者又稱為海外代付。產(chǎn)品特性貿(mào)易背景清晰，對(duì)大宗商

54、品進(jìn)口項(xiàng)下押匯可通過(guò)實(shí)施物資監(jiān)管操縱風(fēng)險(xiǎn)。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為假如進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格下降,會(huì)降低進(jìn)口商還款意愿和還款能力。該類風(fēng)險(xiǎn)要緊針對(duì)商貿(mào)企業(yè)。、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化或其它緣故導(dǎo)致其財(cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無(wú)力履行還款責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)要緊針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)。3、出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為假如進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面與合同規(guī)定不符，甚至出現(xiàn)出口商涉嫌欺詐等嚴(yán)峻問(wèn)題,會(huì)阻礙進(jìn)口商還款意愿和還款能力。審核要點(diǎn)1、進(jìn)口商資信狀況。要緊審核進(jìn)口商償債能力和以往信用記錄。如進(jìn)口商品直接用于銷售,還應(yīng)調(diào)查國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情，對(duì)大宗商品進(jìn)口應(yīng)進(jìn)一步了解國(guó)內(nèi)購(gòu)貨方支付

55、能力。2、了解進(jìn)口物資是否在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面是否符合合同規(guī)定。、如擬通過(guò)貨權(quán)操縱降低風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)審查貨權(quán)操縱方案是否具有可操作性，對(duì)我行保障程度如何等。操縱措施1、對(duì)進(jìn)口商生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)施跟蹤監(jiān)控，如發(fā)生阻礙其償債能力的重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)。2、對(duì)大宗商品進(jìn)口項(xiàng)下押匯應(yīng)按照事先確定的貨權(quán)操縱方案實(shí)施跟蹤治理，幸免進(jìn)口商挪用回籠款項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù):1.04. 產(chǎn)品名稱 提貨擔(dān)保產(chǎn)品描述提貨擔(dān)保是指當(dāng)進(jìn)口物資先于貨運(yùn)單據(jù)到達(dá)時(shí),進(jìn)口商為辦理提貨向承運(yùn)人或其代理人出具的,由銀行加簽并由銀行承擔(dān)連帶責(zé)任的書(shū)面擔(dān)保。提貨擔(dān)保多用于信用證項(xiàng)下,且信用證要求全套貨權(quán)單據(jù)。產(chǎn)品特性屬進(jìn)口結(jié)算方式下的衍生產(chǎn)品

56、，貿(mào)易背景清晰，便于風(fēng)險(xiǎn)操縱。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、提貨擔(dān)保獨(dú)立于信用證及交易,開(kāi)證行開(kāi)立提貨擔(dān)保后面臨賠償金額和期限的敞口風(fēng)險(xiǎn);2、開(kāi)證行開(kāi)立提貨擔(dān)保后即失去了對(duì)信用證項(xiàng)下貨權(quán)的操縱。、除非受益人提交的單據(jù)中貨權(quán)單據(jù)不全,開(kāi)證行不能以其它不符點(diǎn)對(duì)外拒付。、對(duì)進(jìn)口代收項(xiàng)下開(kāi)立提貨擔(dān)保,因無(wú)法確認(rèn)相關(guān)商品的真實(shí)價(jià)值，授信風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。審核要點(diǎn) 1、審查進(jìn)口商的資信。要緊審核進(jìn)口商償債能力和以往信用記錄。2、業(yè)務(wù)背景審核。對(duì)進(jìn)口商提交的擔(dān)保提貨申請(qǐng)書(shū)、提貨擔(dān)保書(shū)、正本提單復(fù)印件、發(fā)票復(fù)印件中有關(guān)商品名稱、數(shù)量、船名、金額、合同號(hào)、提單號(hào)等項(xiàng)目進(jìn)行表面一致性核對(duì)，并與有關(guān)信用證核對(duì),以確定該物資確屬我行所開(kāi)

57、信用證項(xiàng)下,且該信用證要求全套提單。、代收項(xiàng)下開(kāi)立提貨擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格審核相關(guān)商業(yè)單據(jù)，確保貿(mào)易背景真實(shí)性和物資的實(shí)際價(jià)值，并對(duì)申請(qǐng)人資信狀況從嚴(yán)審核。操縱措施1、因開(kāi)立提貨擔(dān)保后失去了對(duì)貨權(quán)的操縱，對(duì)即期信用證項(xiàng)下應(yīng)要求客戶交納足額保證金或落實(shí)其它擔(dān)保措施(包括占用授信額度)。2、如開(kāi)證時(shí)客戶已交納全額保證金,開(kāi)立提貨擔(dān)保無(wú)須另行落實(shí)擔(dān)保措施；如開(kāi)證時(shí)占用可掌握貨權(quán)類授信開(kāi)證額度,開(kāi)立提貨擔(dān)保時(shí)應(yīng)調(diào)整為占用不掌握貨權(quán)類授信開(kāi)證額度，或相應(yīng)追加擔(dān)保措施(包括加納保證金)。3、代收項(xiàng)下開(kāi)立提貨擔(dān)?？上蛲惺招幸约友弘姴樵冑Q(mào)易背景及物資真實(shí)性,必要時(shí)通過(guò)收取保證金的方式操縱風(fēng)險(xiǎn)。4、要求進(jìn)口商承諾憑擔(dān)保

58、提貨后,如單據(jù)有不符點(diǎn)不得拒付;、非全套提單一般不提供提貨擔(dān)保；收到正本提單后，督促客戶交還提貨擔(dān)保書(shū)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：15、業(yè)務(wù)類不 進(jìn)口代收項(xiàng)下融資產(chǎn)品名稱 進(jìn)口代收押匯產(chǎn)品描述進(jìn)口押匯是指我行收到代收項(xiàng)下單據(jù)后,應(yīng)進(jìn)口商要求代其對(duì)外墊付代收項(xiàng)下款項(xiàng)的短期資金融通。進(jìn)口押匯按照墊付資金來(lái)源分為兩種情況，即以自有資金對(duì)外墊付和通過(guò)海外聯(lián)行進(jìn)行墊付，后者又稱為海外代付。產(chǎn)品特性貿(mào)易背景清晰,對(duì)大宗商品進(jìn)口項(xiàng)下押匯可通過(guò)實(shí)施物資監(jiān)管操縱風(fēng)險(xiǎn)。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為假如進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格下降，會(huì)降低進(jìn)口商還款意愿和還款能力。該類風(fēng)險(xiǎn)要緊針對(duì)商貿(mào)企業(yè)。2、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),表現(xiàn)為由于

59、進(jìn)口商自身經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化或其它緣故導(dǎo)致其財(cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無(wú)力履行還款責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)要緊針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)。、出口商信用風(fēng)險(xiǎn),假如進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面與合同規(guī)定不符,會(huì)阻礙進(jìn)口商還款意愿和還款能力。審核要點(diǎn)、進(jìn)口商資信狀況。要緊審核進(jìn)口商償債能力和以往信用記錄。如進(jìn)口商品直接用于銷售，還應(yīng)調(diào)查國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情，對(duì)大宗商品進(jìn)口應(yīng)進(jìn)一步了解國(guó)內(nèi)購(gòu)貨方支付能力。2、了解進(jìn)口物資是否在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面是否符合合同規(guī)定。3、如擬通過(guò)貨權(quán)操縱降低風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)審查貨權(quán)操縱方案是否具有可操作性，對(duì)我行保障程度如何等。操縱措施1、對(duì)進(jìn)口商生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)施跟蹤監(jiān)控,如發(fā)生阻礙其償債能力的重大事項(xiàng),應(yīng)及時(shí)采取措施降低風(fēng)

60、險(xiǎn)。、對(duì)大宗商品進(jìn)口項(xiàng)下押匯應(yīng)按照事先確定的貨權(quán)操縱方案實(shí)施跟蹤治理,幸免進(jìn)口商挪用回籠款項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：1.06、產(chǎn)品類不匯出匯款融資產(chǎn)品名稱 匯出匯款融資產(chǎn)品描述匯出匯款融資是指我行應(yīng)進(jìn)口商要求代其對(duì)外墊付貨到付款項(xiàng)下款項(xiàng)的短期資金融通。產(chǎn)品特性貿(mào)易背景清晰,對(duì)大宗商品匯出匯款融資可通過(guò)實(shí)施物資監(jiān)管操縱風(fēng)險(xiǎn)。要緊風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),表現(xiàn)為假如進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格下降,會(huì)降低進(jìn)口商還款意愿和還款能力。該類風(fēng)險(xiǎn)要緊針對(duì)商貿(mào)企業(yè)。2、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化或其它緣故導(dǎo)致其財(cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無(wú)力履行還款責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)要緊針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)。3、出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，假