1、浙江大學遠程教育學院商業銀行經營與管理課程作業姓名：盧緣萍學 號：年級：15春學習中心：西溪校區一、判斷題1商業銀行公司治理的基本要求是要保護好銀行股東的利益。(錯)2銀行融資在金融活動中仍占據主導地位，主要是體現為累計融資額度大。 （對）3我國對商業銀行存款人權益實行的是絕對的保護制度。 （對）4在中國，消費貸款有廣義和狹義之分，狹義的消費貸款不包括以不動產等大宗財產作為抵押的貸款。（對）5貸款風險的五級分類法只適用于貸款資產。（錯）6銀行流動性管理的效力應只在于應付日常的流動性需求，而對于因市場信心等形成的信譽、流動性危機是難以應付的。（錯）6銀監會目前將會進一步強化對商業銀行資產負債的比

2、例監控。（對）7從長遠的未來來分析，商業銀行應當以不再具有特殊性的、新型金融中介機構進行自己的功能定位。（錯）8法人只有向工商行政管理部門登記并連續辦理了年檢手續，才具備從銀行獲得貸款的基本條件。（對）9貸款價格構成中的隱含價格并不能給銀行帶來實際的利益。（錯）10行長對貸審委所作出的決議享有一票否決權。（對）11單位協定存款是一種分層次按不同利率標準計息的存款品種。（錯）12商業銀行存款的基本特征是：由銀行承擔融資風險和對存款人的償付義務。（對）13打包貸款雖然是一種以信用證為抵押、對出口商發放的有用途限制的短期貿易融資，但它實質上是一種無抵押的信用貸款。（對）14真正用于個人消費的貸款需求

3、對利率變化的敏感度較低。（錯）15從融資期限來講，票據發行便利銀行提供的一種中期性的表外融資服務。（錯）二、填空題1商業銀行經濟資本指銀行用以彌補 非預期 損失的資本。2在遠期利率協議的交易中，當市場利率上升、市場參考利率高于協議利率時，應當由 賣 方向交易的對方提供利差補償。所以，商業銀行要防范市場利率上升的風險，應當作為遠期利率協議的 買 方的身份與人進行交易。3商業銀行法就銀行對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例所作的限制性規定是不得超過 10 %。4在金融市場結構演變進程中，傳統銀行應當逐步實現從 新型銀行 的戰略轉型。5商業銀行負債購買理論體現了銀行家的一種 高風險 的傾向

4、。6.商業銀行公司治理的基本要求是 （1）完善董事會、股東大會、監事會、高級管理層的議事制度和決策程序，（2）明確股東、董事、監事、高級管理人員的權利和義務，（3）建立建全以監事會為核心的監督機制，（4）建立立完善的信息報告和信息披露制度。（5）建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制 。7如果銀行要利用利率期貨進行套期保值交易、以防范利率下降的風險，那么銀行應當進行利率期貨的 多 頭交易。8銀行流動性管理的效力只能應付 資金 的流動性需求，對于流動性危機是難以應付的。9傳統銀行業功能發揮的基本特征是金融功能的 融資功 。三、名詞解釋1.商業銀行答：商業銀行是以追求利潤最大化為目標，通過多種金融負

5、債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創造，并向客戶提供多功能，綜合性服務的金融企業。2.商業銀行流動性答：所謂流動性，是指資產變現的能力。衡量資產流動性的標準有兩個:一是資產變現的成本，某項資產變現的成本越低，則該項資產的流動性就越強；二是資產變現的速度，某項資產變現的速度越快，即越容易變現，則該項資產的流動性就越強。3.私人銀行業務答：私人銀行服務是銀行服務的一種，專門面向富有階層，為富豪們提供個人財產投資與管理的服務，一般需要擁有至少100萬美元以上的流動資產才可在較大型的國際金融公司或銀行中申請開設此類服務。4.銀行資本、經濟資本、預期損失和非預期損失答：廣義上的資

6、本即資產負債表中的總資產減去總負債后的所有者權益。而銀行的資本和資本金是等同的概念。所謂銀行資本金是指銀行股東為賺取利潤而投入銀行的貨幣和保留在銀行的收益，其內涵比一般的資本更寬泛，根據實際情況某些債務也可計算在資本金內。經濟資本：經濟資本是一個新出現的統計學的概念，是與“監管資本（RC，Regulatory Capital）”相對應的概念。經濟資本從銀行內部講，應合理持有的資本。從銀行所有者和管理者的角度講，經濟資本就是用來承擔非預期損失和保持正常經營所需的資本。經濟資本是描述在一定的置信度水平上（如99%），一定時間內（如一年），為了彌補銀行的非預計損失（UL,unexpected los

7、ses）所需要的資本。預期損失：是商業銀行預期在特定時期內資產可能遭受的平均損失。非預期損失：是商業銀行一定條件下最大損失值超過平均損失值的部分。5.銀行負債、主動型負債、被動型負債答：銀行負債：銀行負債有廣義有狹義之分。廣義負債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長期債務資本等二級資本的內容；狹義負債主要是指銀行存款、借款等一切非資本性的債務。6.單位通知存款、單位協定存款答：單位通知存款是指存款人在存入款時不約定存期，支取時需提前通知金融機構，約定支取日期和金額方能支取的存款。單位協定存款：單位協定存款是指客戶通過與銀行簽訂協定存款合同，約定期限、商定結算賬戶需要保留的基本

8、存款額度，由銀行對基本存款額度內的存款按結息日或支取日活期存款利率計息，超過基本存款額度的部分按結息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六個月定期存款利率的協定存款利率給付利息的一種存款。7.同業拆借與回購交易答：同業拆借：或同業拆款、同業拆放、資金拆借，又稱同業拆放市場，是金融機構之間進行短期、臨時性頭寸調劑的市場。是指具有法人資格的金融機構及經法人授權的金融分支機構之間進行短期資金融通的行為，一些國家特指吸收公眾存款的金融機構之間的短期資金融通，目的在于調劑頭寸和臨時性資金余缺。回購交易：回購交易是質押貸款的一種方式，通常用在政府債券上。債券經紀人向投資者臨時出售一定的債券，同時簽約

9、在一定的時間內以稍高價格買回來。債券經紀人從中取得資金再用來投資，而投資者從價格差中得利。8.金融債券與銀行的次級債券答：金融債券：金融債券是銀行等金融機構作為籌資主體為籌措資金而面向個人發行的一種有價證券，是表明債務、債權關系的一種憑證。債券按法定發行手續，承諾按約定利率定期支付利息并到期償還本金。它屬于銀行等金融機構的主動負債。次級債券：次級債券，是指償還次序優于公司股本權益、但低于公司一般債務的一種債務形式。9.央行票據答：央行票據即中央銀行票據，是中央銀行為調節向商業銀行發行的短期債務憑證，其實質是中央銀行債券。之所以叫“中央銀行票據”，是為了突出其短期性特點， 中央銀行發行的央行票據

10、是中央銀行調節基礎貨幣的一項貨幣政策工具，目的是減少商業銀行可貸資金量。10.信用貸款、擔保貸款、保證貸款、抵押貸款、質押貸款、票據貼現答：信用貸款：其特征就是債務人無需提供抵押品或第三方擔保僅憑自己的信譽就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證的。擔保貸款：擔保貸款，是指由借款人或第三方依法提供擔保而發放的貸款。擔保貸款包括保證貸款、抵押貸款、質押貸款。保證貸款：保證貸款指貸款人按擔保法規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款本息時，按規定承擔連帶責任而發放的貸款。抵押貸款：抵押貸款指借款者以一定的抵押品作為物品保證向銀行取得的貸款。它是銀行的一種放款形式、抵押品通常包括有價證券、

11、國債券、各種股票、房地產、以及貨物的提單、棧單或其他各種證明物品所有權的單據。貸款到期，借款者必須如數歸還，否則銀行有權處理抵押品，作為一種補償。質押貸款：質押貸款是指貸款人按擔保法規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利為質押物發放的貸款。票據貼現：票據貼現是對持票人來說，貼現是將未到期的票據賣給銀行獲得流動性的行為，這樣可提前收回墊支于商業信用的資本，而對銀行或貼現公司來說，貼現是與商業信用結合的放款業務。11.通知放款、循環信貸、買方信貸、過橋貸款、銀團貸款、混合或聯合貸款答：通知放款：西方商業銀行放款的一種形式。是一種無固定期限，可由借貸任何一方隨時通知清償的一種放款。循環信貸：.循

12、環貸款協定是銀行具有法律義務地承諾提供不超過某一最高限額的貸款協定。買方信貸：是出口國銀行直接向外國的進口廠商或進口方銀行提供的貸款。過橋貸款：過橋貸款（bridge loan）又稱搭橋貸款，是指金融機構A拿到貸款項目之后，本身由于暫時缺乏資金沒有能力運作，于是找金融機構B商量，讓它幫忙發放資金，等A金融機構資金到位后，B則退出。這筆貸款對于B來說，就是所謂的過橋貸款。銀團貸款：根據我國法律規定，銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務。混合貸款：是指由外國政府或商業銀行聯合起來向借款國提供貸款，用于購買

13、貸款國的資本商品和勞務。聯合貸款：聯合貸款是由兩家或數家銀行一起對某一項目或企業提供貸款。聯合貸款的金額一般小于銀團貸款，組織形式比銀團貸款簡單，沒有主牽頭行和牽頭行之分。一般只有一家銀行擔任代理行，負責同其他銀行的聯系，并對貸款進行管理。12.貸款制度與政策答：貸款制度：貸款法律制度是各種旨在調節貸款關系的法律、法規和政策的總稱。貸款政策：貸款政策是指商業銀行指導和規范貸款業務、管理和控制貸款風險的各項方針措施和程序的總稱。13.企業流動資金貸款和投資項目貸款答：企業流動資金貸款：流動資金貸款是為滿足生產經營者在生產經營過程中短期資金需求，保證生產經營活動正常進行而發放的貸款。投資項目貸款：

14、項目貸款是指為某一特定工程項目而融通資金的方法，它是國際中、長期貸款的一種形式，工程項目貸款的簡稱。14.個人消費貸款、貸記卡和準貸記卡、個人住房貸款、住房按揭貸款答：個人消費貸款：個人消費貸款是指銀行向個人客戶發放的有指定消費用途的人民幣貸款業務，用途主要有個人住房、汽車、一般助學貸款等消費性個人貸款。貸記卡和準貸記卡：信用卡分為貸記卡和準貸記卡，貸記卡是指銀行發行的、并給予持卡人一定信用額度、持卡人可在信用額度內先消費后還款的信用卡；準貸記卡是指銀行發行的，持卡人按要求交存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在規定的信用額度內透支的準貸記卡。個人住房貸款：個人住房貸款是指銀行向

15、借款人發放的用于購買自用普通住房的貸款。住房按揭貸款：房屋按揭貸款是指個人購買的房產具有房屋產權證、能在市場上流通交易的住房或商業用房時，自己支付一定比例首付款，其余部分以要購買的房產作為抵押，向合作機構申請的貸款。15.貸款信用風險、信用分析答：貸款信用風險：貸款風險通常是對貸款人而言的。從貸款人角度來考察，貸款風險是指貸款人在經營貸款業務過程中面臨的各種損失發生的可能性。信用分析：信用分析是對債務人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環境條件等進行系統分析，以確定是否給與貸款及相應的貸款條件。16.貸款風險分類答：但貸款風險除了信用風險之外，還有利率風險、流動性風險、通貨膨脹風險等。17

16、.貸款承諾費、貸款補償余額答：貸款承諾費：貸款承諾費也稱為承擔費，是指銀行對己承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。也就是說，銀行已經與客戶簽訂了貸款意向協議，并為此作好了資金準備，但客戶并沒有實際從銀行貸出這筆資金。承諾費就是對這筆已經做出承諾但沒有貸出的款項所收取的費用。承諾費由于是顧客為了取得貸款而支付的費用，因此，構成了貸款價格的一部分。貸款補償余額：補償性余額是銀行要求借款人在銀行中保持按貸款限額或實際借用額一定百分比（一般為10%至20%）計算的最低存款余額。補償性余額有助于銀行降低貸款風險，補償其可能遭受的風險；對借款企業來說，補償性余額則提高了借款的實際利率，加重

17、了企業的利息負擔。18.中間業務、表外業務答：中間業務：商業銀行中間業務廣義上講“是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務表外業務：是指商業銀行從事的，按通行的會計準則不列入資產負債表內，不影響其資產負債總額，但能影響當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。19.貸款承諾、票據發行便利答：貸款承諾：貸款承諾是指銀行承諾在一定時期內或者某一時間按照約定條件提供貸款給借款人的協議，屬于銀行的表外業務，是一種承諾在未來某時刻進行的直接信貸。票據發行便利：又稱票據發行融資安排，是指銀行同客戶簽訂一項具有法律約束力的承諾，期限一般為5-7年，銀行保證客戶以自己的名義發行短期票據，銀

18、行則負責包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款。20.遠期利率協議答：遠期利率協議：遠期利率協議是協議雙方約定在名義本金的基礎上進行協議利率與參照利率差額支付的遠期合約。21.利率互換答：利率互換是指兩筆貨幣相同、債務額相同（本金相同）、期限相同的資金，但交易雙方分別以固定利率和浮動利率借款，為了降低資金成本和利率風險，雙方做固定利率與浮動利率的調換。22.貸款出售答：貸款出售：是指商業銀行一反以往“銀行就是形成和持有貸款”的傳統經營哲學，開始視貸款為可銷售的資產，在貸款形成以后，進一步采取各種方式出售貸款債權給其他投資者，出售貸款的銀行將從中獲得手續費的收入。23.票據買入與福費廷答：票據買入：

19、買入票據是指銀行應收款人要求，保留追索權地以貼現方式購入非銀行付款的銀行即期非跟單票據。福費廷：福費廷(Forfeiting,原意為喪失、沒收)是指改善出口商現金流和財務報表的無追索權融資方式，包買商從出口商那里無追索地購買已經承兌的、并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業務就叫做包買票據，音譯為福費廷。24.進口押匯、出口押匯與打包貸款答：進口押匯： 進口押匯指進口地銀行接受包括貨運單據在內的全套進口單據作為抵押，為進口商墊付貨款的融資行為。進口商必須在規定的時間內付款贖單，或出具信托收據（T/R）借出貨運單提貨，出售后以所得貨款歸還銀行墊款本息。出口押匯：出口押匯就是對出口商提供

20、的一種出口融資。出口押匯是指在出口商發運貨物之后，將單據提交銀行，銀行在審核單證相符后，在開證行對未付單據付款之前，先向出口商付款，再憑全部單據向進口商收回貸款本息的融資行為。打包貸款：打包貸款是指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產和裝運信用證項下貨物的專項貸款。打包貸款是一種裝船前短期融資，使出口商在自有資金不足的情況下仍然可以辦理采購、備料、加工，順利開展貿易。25.進出口信貸答：進出口信貸：進出口信貸是一種國際信貸方式，是一國為了支持和擴大本國大型機械、成套設備、大型工程項目等的出口，加強國際競爭能力，以對本國的出口給予利息補貼并提

21、供信貸擔保的辦法，鼓勵本國的銀行對本國出口商資金周轉的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種融資方式。進出口信貸是促進資本貨物出口的一種手段。26.保理業務答：保理業務：保理業務是指賣方、供應商或出口商與保理商之間存在的一種契約關系。根據該契約，賣方、供應商或出口商將其現在或將來的基于其與買方（債務人）訂立的貨物銷售或服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商為其提供貿易融資、銷售分戶賬管理、應收賬款的催收、信用風險控制與壞賬擔保等服務中的至少兩項。27.銀行利率敏感性缺口答：銀行利率敏感性缺口：利率敏感性缺口(ISG)是指在一定時期（如距付息日一個月或3個月）以內將要到期或

22、重新確定利率的資產和負債之間的差額，如果資產大于負債，為正缺口，反之，如果資產小于負債，則為負缺口。當市場利率處于上升通道時，正缺口對商業銀行有正面影響，因為資產收益的增長要快于資金成本的增長。若利率處于下降通道，則又為負面影響，負缺口的情況正好與此相反。四、問答題1 商業銀行的性質是什么、具有哪些方面的職能？答：商業銀行是以追求利潤最大化為目標，通過金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業。商業銀行的職能：商業銀行的職能是就其本身性質而言的功能，強調商業銀行發揮作用的內政性能。大體有以下四方面的職能。第一、 信用中介職能。

23、商業銀行作為貨幣借貸雙方的“中介人”，通過負債業務（集中社會上各種閑散資金）和資產業務（將集中的閑散資金投放到需要資金的國民經濟各部門），實現資本的融通，對經濟結構和運行過程進行調節。這是商業銀行的最基本職能，最能反映其基本特征。第二、 支付中介職能。商業銀行作為企事業單位和個人的貨幣保管、出納和支付代理者，通過帳戶上存款轉移，代理客戶支付；基于儲戶存款，為儲戶兌付現款等，減少現金使用，節約流通費用，加速結算過程和貨幣資金周轉，促進擴大再生產。支付中介和信用中介兩種職能相互推進，構成商業銀行借貸資本的整體運作。第三、 信用創造職能。商業銀行把負債作為貨幣進行流通，在支票流通和轉帳結算的基礎上，

24、貸款轉化為存款，在存款不提或不完全提現時，專家了商業銀行的資金來源，形成數倍于原始存款的派生存款。信用創造的實質是流通工具的創造，而不是資本的創造。第四、金融服務職能。商業銀行為適應經濟發展和科技進步，邁組可戶要求，不但開拓金融服務領域，促進資產負債業務的擴大，實現資產負債業務和金融服務的有機結合。如代發工資、提供信用證服務、代付其它費用、辦理信用卡等。金融服務職能逐步成為商業銀行的重要職能。 第五、調節經濟的職能。第六、風險管理的職能。2商業銀行的經營目標是什么？經營原則有哪些、經營原則如何體現和實現協調均衡？答：通常認為，商業銀行經營管理的目標就是保證資金的安全，保持資產的流動，爭取最大的

25、盈利。這又簡稱為三性目標，即安全性、流動性和盈利性。商業銀行的經營一般至少應當遵守下列原則：（1） 效益性、安全性、流動性原則。商業銀行作為企業法人，盈利是其首要目的。但是，效益以資產的安全性和流動性為前提。安全性又集中體現在流動性方面，而流動性則以效益性為物質基礎。商業銀行在經營過程中，必須有效地在三者之問尋求有效的平衡。我國商業銀行法規定，商業銀行以效益性，安全性和流動性為原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。商業銀行既要追求自身盈利，又要注重社會效益，這是我國商業銀行法所規定的經營原則。（2） 依法獨立自主經營的原則。這是商業銀行作為企業法人的具體體現，也是市場經濟機制運行的

26、必然要求。商業銀行依法開展業務，不受任何單位和個人的干涉。作為獨立的市場主體，有權依法處理其一切經營管理事務，自主參與民事活動，并以其全部法人財產獨立承擔民事責任。（3） 保護存款人利益原則。存款是商業銀行的主要資金來源，存款人是商業銀行的基本客戶。商業銀行作為債務人，是否充分尊重存款人的利益，嚴格履行自己的債務，切實承擔保護存款人利益的責任，直接關系到銀行自身的經營。如果存款人的合法權益得不到有效的尊重和保護，他們就選擇其他銀行導致該銀行退出市場。（4） 自愿、平等，誠實信用原則。商業銀行與客戶之間是平等主體之間的民事法律關系。因此，商業銀行與客戶之間的業務往來，應以平等自愿為基礎，公平交易

27、，不得強迫，不得附加不合理的條件，雙方均應善意、全面地履行各自的義務。（5） 嚴格貸款人資信擔保，依法按期收回貸款本金和利息（6） 依法營業，不損害社會公共利益（7） 公平競爭（8） 依法接受中央銀行與銀監會的監督和管理3 商業銀行經營的基本特點、現代商業銀行外部環境的變化以及經營的新特點？答：（1）商業銀行作為經營貨幣信用業務的企業，與一般工商企業及其他經濟單位相比，最顯著的特點是負債經營，即利用客戶的各種存款及其他借入款作為主要的營運資金，通過發放貸款和投資獲取收益，其自有資本占資產總額的比率遠遠低于其他行業。這一經營特點決定了商業銀行本身就是一種具有內在風險的特殊企業。因此，銀行風險所帶

28、來的損失超過一般企業的風險損失，它具有涉及金額大、涉及面廣等特點。（2）商業銀行風險既是銀行發展的內在動力又是制約力量之一。一方面，銀行風險客觀存在于銀行經營活動過程中，既帶來挑戰又帶來機遇，推動銀行通過有效風險控制，規避風險負面效應，獲取較好收益。從這個意義上講，銀行風險推動銀行業的發展。另一方面，銀行風險可能造成的嚴重后果具有警戒作用，能夠對銀行行為產生一定的約束，成為銀行業務過度擴張的有效制約力量。4商業銀行流動性的需求與供應？答：商業銀行要保持足夠的流動性，以適當的價格取得可用資金的方法有兩種：一是資產變現，二是通過負債的途徑，或者以擴股的方式取得資金，或者以吸收存款或借款的方式籌得資

29、金。商業銀行為了更好地實現流動性管理目標，通常需要制定一些數量化指標，以些來衡量和反映本銀行的流動性狀況，這些指標可分為三大類：一是資產流動性指標，如：現金資產比例、流動性資產比率和總資產比率等；二是負債類流動性指標，如股權占總資產的比率、流動性資產比率和貸款占總資產比率；二是負債類流動性指標，如：股權占總資產的比率等，三是資產負債類綜合流動性指標，如貸款占存款的比率等。商業銀行可根據以上這些指標的要求編制流動性計劃，這種流動性計劃的主要內容是全理安排資產與負債的對應結構，使資產的期限結構的負債的期限結構相適應，避免或減少借短貸長的現象；商業銀行還根據流動性計劃執行情況和資產來源與運用的變化，

30、進行頭寸調劑。積極開展主動性負債業務，以彌補頭寸不足，保持銀行有足夠的流動性。5 我國銀行業金融機構體系？答：銀行業金融機構體系：中央銀行、商業銀行、專業銀行（儲蓄銀行、不動產抵押銀行、資產銀行）6.商業銀行經營規模MBS分析法以及大銀行的優勢？答：住房抵押貸款證券化(MBS)是20世紀70年代以來世界金融領域最重大的金融創新之一。它的出現，一方面改進了購房者和房地產企業的流動性約束，促進了房地產市場的整體發展；另一方面改善了商業銀行和第三方機構的經營狀況，拓寬了投資者的投資渠道，促進了金融市場的整體發展。大銀行由于資金實力雄厚，抵抗風險的能力相對較強。7.金融機構分業與混業的理論分析以及我國

31、目前的分業經營體制？答：分業經營模式也稱專業化業務制度。其核心在于銀行業、證券業、保險業、信托業之間分業經營、分業管理，各行之間有嚴格的業務界限。其代表首推2000年之前美國的金融制度。  混業經營模式是指銀行不僅可以經營傳統的商業銀行業務，如存款、貸款等，還可以經營投資銀行業務，包括證券承銷交易、保險代理等。實行混業經營模式的金融機構主要有兩種：一種是德國式的全能銀行，銀行依法從事包括投資在內的，涉及商業銀行、證券、保險業務的各種金融業務。二是金融控股公司，此形式在美國最為發達和典型。我國目前的分業經營體制：我國金融業走過了一個從混業到分業的歷程。改革開放以后，實行混業經

32、營，銀行可以經營信托、證券等業務。自1992年下半年起，社會上出現了房地產熱和證券投資熱，大量銀行信貸資金通過同業拆借進入證券市場，擾亂了金融秩序。于是從1993年7月開始政府大力整頓金融秩序，并在同年底正式提出實行分業經營。1995年以中華人民共和國商業銀行法的立法形式確立了我國金融業分業經營的格局。1997年底，國務院進一步強調了分業經營、分業管理的原則。近些年來，相繼頒布實施的各項金融法規最終從法律框架上確立了我國分業經營和分業管理的金融發展格局。實踐證明，堅持分業經營和分業管理的原則，對于規范我國的金融秩序，降低和化解金融風險，促進整個金融業持續穩定發展等都發揮了重要作用。但面對不斷變

33、化的經濟金融形勢，分業經營也面臨著諸多問題。  全球經濟金融一體化、金融自由化、金融服務多元化對分業經營帶來重大影響。國家間開放銀行、證券、市場及西方國家的金融混業經營制度，對我國金融業現行的分業經營制度帶來強烈沖擊。8.商業銀行公司治理的基本要求、我國商業銀行的公司治理結構以及股東的限制制度？答：有效的公司治理是中國銀監會對商業銀行法人監管的重點。國際上因金融機構公司治理機制缺陷、風險管控失效和激勵機制不科學而造成的金融機構風險時有發生，加強銀行公司治理和強化公司治理監管成為世界各國銀行業金融機構和監管當局的共同選擇。近年來，在監管部門推動下，中國銀行業金融機構樹立了公司

34、治理理念，普遍建立了“三會一層”(股東大會、理事會、監事會和高級管理層)為主體的公司治理組織架構，形成了多元化的股權結構，初步建立了獨立運作、有效制衡、協調發展的公司治理運作機制，公司治理水平顯著提高，有效性逐步增強。銀監會相關負責人指出，當前，新的形勢和行業的不斷發展對國內商業銀行公司治理提出了更高要求，從前期探索建立具有中國特色的銀行業現代企業制度、構建“三會一層”架構和推進股份制改革，向現階段進一步優化公司治理運行機制，著重提升決策科學性和制衡有效性轉進。9.西方國家以及我國商業銀行業務運行的內部組織結構？答：西方國家的商業銀行根據產品或者業務來進行結構劃分，而后在產品集團內部分設業務管

35、理部門及職能管理部門，這種矩陣式結構由縱軸產品線和橫軸職能部門組織，軸心是客戶群。我國商業銀行業務運行的組織結構：我國的商業銀行是按照公司治理形式組建的股份制企業，其內部組織結構形式通常由決策、執行、和監督等三個組織層次構成。10銀行資本金的構成？答：1、核心資本：包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤。實收資本，按照投入主體不同，分為：國家資本金、法人資本金、個人資本金和外商資本金。資本公積，包括股票溢價、法定資產重估增值部分和接受捐贈的財產等形式所增加的資本。它可以按照法定程序轉增資本金。盈余公積，是商業銀行按照規定從稅后利潤中提取的，是商業銀行自我發展的一種積累，包括法定盈余公積金

36、（達到注冊資本金的50%）和任意盈余公積金。未分配利潤，是商業銀行實現的利潤中尚未分配的部分，在其未分配前與實收資本和公積金具有同樣的作用。11資本充足率的計算？答:資本充足率的計算有：（1）資本與存款的比率；（2）資本與總資產的比率；（3）資本與風險資產的比率。121988年巴塞爾協議的基本內容，新巴塞爾協議的重大創新？答：基本內容：對銀行資本衡量采用了全新的方法。第一，重新界定了資本，將資本，將資本分成兩部分：第一級資本稱“核心資本”，由普通股股本，資本盈余，留存收益等組成。第二級資本稱為附屬資本，由未公開儲備（根據巴塞爾委員會提出的標準，在該項目中只包括雖公開，但反映在損益表上并為銀行監

37、管機構所接受的儲備），重估儲備，普通貸款準備（也稱一般準備），包括長期次級債券在內的混合性債務工具等所組成。第二，將銀行資產負債表內的資產分作五類，并分別對各類資產規定風險權數，據以計算風險資產。第三，歷史性地將銀行產負債表外的資產納入監督范圍，規定了不同的信用轉換系數，據此折算成表內風險資產。第四，規定了總資產與風險資產比率不得低于8%，而且要求核心資本與風險資產比率不得低于4%。而此新協議的基本精神就是： 在當今這個十分復雜而又不斷變化的金融系統里，如果希望想獲得金融的安全和穩定時，只能通過結合有效的銀行管理、加強市場約束和監管來實現。 1988年協議強調銀行資本總量的管理，這對于減小銀行

38、破產風險和銀行倒閉可能給儲戶造成的損失十分重要。除保留銀行資本總量管理要求外，新協議確立的制度框架還通過更多強調銀行自身內部管理、加強監管檢查和市場約束，以保持金融系統的安全和穩定。 雖然新制度框架的重點主要是國際性主要銀行，但是，它的基本原則適用于各級各類銀行采用。委員會在制定新規則的過程中咨詢全世界的監管者的意見，即是期望在一定時間以后，所有的主要銀行都能遵守新協議。13我國銀行資本充足率的管理辦法？答： 1.資本充足率的計算公式：資本充足率=（資本-扣除項）/(信用風險加權資產+12.5倍的市場風險資本)核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)/(信用風險加權資產+12.5倍的市場風

39、險資本)2.銀行資本:包括核心資本和附屬資本。核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權。附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券和長期次級債務。14銀行滿足資本充足率的策略？答：（1）分子策略：增加資本總量，調整資本結構。內源資本策略，盈余公積金；外源資本策略，發行股票、優先股或次級資本債務。（2）分母策略：資產及業務結構調整，風險控制，壓縮風險資產規模，優化資產結構以減少表內資產的信用風險暴露。（3）強化表外業務管理，選擇轉換系統及對應信用風險較小的表外業務。（4）約束風險的市場交易活動，縮小市場風險敞口。15.銀行負債的種類及特征？答：銀行負債結構主

40、要由存款、借入款項和其它負債三個方面的內容所組成。特征：存款始終是商業銀行的主要負債，也是銀行經常性資金的來源，借入負債的比重則隨金融市場的發展而不斷有所上升。16.我國存款業務的管理規則？答：我國存款業務的管理規則是：（1）規范性原則。（2）效益性原則（3）連續性原則（4）社會性原則。17.存款產品創新的原則與策略？答：存款產品創新的原則與策略為：（1）活期存款工具創新。（2）定期存款工具創新（3）儲蓄存款工具創新。18.銀行短期借款的主要特征、渠道以及管理重點？答：短期借款的主要特征：（1）對時間和金額上的流動性需要十分明確。(2)對流動性的需要相對集中。（3）面臨較高的利率風險。（4）主

41、要用于短期頭寸不足的需要。主要渠道：（1）同業拆借 （2）向中央銀行借款 （3）轉貼現（4）回購協議（5）歐州市場借款（6）大面額存單。管理重點：（1） 主動把握借款期限和金融，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。（2） 盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規律相協調，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。（3） 通過多頭拆借的辦法借款對象和金額分散化，力爭形成一部分可以長期占用的借款余額。（4） 正確統計借款到期的時機和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動性需要。19.我國的同業拆借市場？答：同業借款，

42、也稱為同業拆借，指的是金融機構之間的短期資金融通。主要用于支持日常性的資金周轉，它是商業銀行解決短期資金余缺、調劑法定準備金頭寸而融通資金的重要渠道。拆借方把防范信用風險放在首位，拆借主要在資金實力雄厚、信譽較好的商業總行之間進行。我國的同業拆借市場由1-7天的頭寸市場和120天內的借貸市場組成。20.與存款比較，銀行債券的特點和優勢？答：與存款比較，銀行債券特點和優勢體現在以下幾方面：償還性、流動性、安全性高、收益性。21.銀行資產業務的構成。答：資產業務，是指商業銀行運用資金的業務，也就是商業銀行將其吸收的資金貸放或投資出去賺取收益的活動。商業銀行盈利狀況如何經營是否成功，很大程度上取決于

43、資金運用的結果 ，商業銀行的資產業務一般有貸款、貼現、證券設資、金融租賃構成 ，其中以貸款和投資最為重要。22.銀行貸款的種類及相關概念？答：商業銀行貸款按期限可劃分為活期貸款、定期貸款和透支三類。活期貸款在貸款時不確定償還期限，可以隨時由銀行發出通知收回貸款。定期貸款是指具有固定償還期限的貸款。透支是指活期存款戶依照合同向銀行透支的款項，它實質上是銀行的一種貸款。23.銀行貸款管理的責任制？答：為了強化貸款管理過程中每個崗位、每個部門及每個管理人員的工作責任心，在實行審貸分離的基礎上，銀行還應按照權責對應原則，建立貸款責任制度。貸款責任制度的主要內容包括：第一， 建立以行長責任制為中心內容的

44、貸款管理責任制體系。第二， 將貸款管理的權限與相應的責任分級落實到部門、崗位和個人，按照統一領導、分級管理、各司其職、各負其責的原則嚴格劃定信貸人員、信貸部門負責人、行長的貸款管理權限和責任。第三， 在劃分貸款責任的前提下，明確獎罰條件和標準，實行獎優罰劣，將貸款管理工作的業績與有關人員的利益掛鉤。第四， 建立信貸人員離職審計制度。24.銀行貸款業務的處理程序？答：貸款業務的基本操作流程是受理，調查評價，審批，發放及貸后管理五大階段。25.我國銀行貸款利率的管理制度？答：貸款利率是一定時期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。銀行貸款利率一般有一個基本水平，它取決于中央銀行的貸幣政策的有

45、關的法律規章、資金供求狀況和同業競爭狀況。貸款利率的確定應以收取的利息足以彌補支出并取得合理利潤為依據。26.信用貸款、擔保貸款的具體種類及其管理要求？答：信用貸款：是指銀行完全憑借款人的良好信用提供任何財產抵押或第三者擔保而發放的貸款。擔保貸款的具體種類：（1）保證與保證貸款（2）取得質押權與質權貸款（3）抵押與抵押貸款。保證貸款管理方面：真正落實保證責任，避免出現空頭擔保現象，還需要在貸款過程中嚴格審核保證人情況。重點環節如下：借款人找保，銀行核保，銀行審批。質押與抵押貸款管理方面：正確選擇和估價質押物和抵押物，質押物和抵押物必須堅持四個原則，合法性原則，易售性原則，穩定性原則，易測性原則

46、。27.票據貼現實質以及特點？答：票據貼現不僅是一種票據買賣行為，它實際上是一種債權債務關系的轉移，是銀行通過貼現而間接地反款項放給票據的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。特點：貸款對象不同，是以持票人作為貸款直接對象；還款保證不同，是以票據承兌人的信譽作為還款保證；貸款期限不同，是以票據聲譽期限為貸款期限；收息方式不同，實行預收利息的方法。28.企業流動資金貸款和投資項目貸款的貸前調查審核以及貸后檢查的重點內容？29.個人消費貸款的特點，個人住房貸款的特點，住房按揭貸款的種類，住房按揭貸款風險管理的主要內容？30.貸款信用分析的基本內容，銀行對企業進行財務分析的特殊出發點，個人信用風險分析的

47、主要內容？答：個人消費貸款的特點：利率水平較高，對利率變化的敏感性低，經濟周期影響大，一般用于高檔消費，敏感程度強，貸款期限一般為中長期，以分期付款償還方式為主，消費貸款的發展受它所置身的文化傳統影響較大。個人住房貸款的特點是：指借款人借入的用于購買、建造、大修理各類型住房的貸款。用于個人住房消費，是最主要的消費貸款品種，貸款數額大，期限長；以住房的產權作抵押，附帶其它保障措施；往往通過證券化在二級市場轉售，在我國的政策性較強。個人住房按揭的種類，以借款人用貸款資金所購資產作為貸款的抵押，個人購房按揭貸款，個人住房轉按揭貸款，個人住房加按揭貸款，個人住房減按揭貸款，個人建房貸款，個人住房接力貸

48、款。住房按揭貸款風險管理的主要內容：抵押加擔保，控制按揭貸款的成數，購買雙重保險，財產和人身綜合險，銀行對貸款資金的使用進行監控，保證專款專用。借款人還款能力的控制，月收入的三分之一是貸款按揭的一條警戒線。31.貸款信用風險控制方法？答：（1）轉移風險法，擔保，包括保證、抵押、質押，轉讓；貸款的轉讓與貸款證券化，保險；財產、人身保險與信用保險，信用衍生交易，套期交易和互換交易，轉移市場價格風險。（2）分散風險法，貸款方的分散：銀團貸款、聯合貸款，混合貸款等。借款方的分散，避免貸款投向和投量過于集中，要求進行信貸結構調整，包括產業和行業結構調整，貸款額度結構調整，區域結構調整，種類結構調整，貸款

49、期限和規模調整等方面。32.銀行貸款風險的五級分類及相應制度？答：貸款五級分類制度是根據內在風險程度將商業貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類。貸款五級分類制是銀行主要依據借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款遭受損失的風險程度，其中后三類稱為不良貸款。此前的貸款四級分類制度是將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、損失四類。答：我國貸款風險等級分為：正常、關注、次級、可疑、損失。該費雷方法不僅適用于貸款，而且也包括透支、貼現、押匯、對外擔保等其它表內外信貸資產。33.銀行資產定價的基本原則，貸款資產價格的構成及其相關內容？答：銀行資產定價的基本原則：（1）利潤最大化原則（

50、2）擴大市場份額原則（3）保證貸款安全原則（4）維護銀行形象原則。貸款資產價格的構成包括：貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格。貸款利率是一定時期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。補償余額是應銀行要求，借款人保持在銀行的一定數量的活期存款和低利率定期存款。隱含價格是指貸款定價中的一些非貨幣內容。34.中間業務的特征？答：傳統的特征（與傳統資產負債業務的最根本的區別是不直接作為接待活動的一方，不與活動客戶形成直接的債權債務關系，銀行只與中間人身份出現。35.表外業務的種類及其具體構成？答：表外業務是銀行從事的

51、，按照快計準則不計入資產負債表或不直接形成資產或負債，但能形成銀行損益的各種業務。狹義的表外業務：是指在一定條件下會轉變為銀行表內業務，或負債項目的經營活動，即或有債權、負債。廣義的表外業務：包括銀行的或有債權、負債以及金融服務，相當于中間業務的外延。種類：擔保、承諾、衍生工具交易、有追索權的資產出售。36.遠期利率協議的具體操作運用？答：交易雙方約定在結算日，由賣方向買方提供一筆約定數額、期限和利率的貸款。交易雙方根據約定期限檔次資金，在基準日的協議利率與市場參考利率的利差，按貸款協議金額在結算日交割一筆利息差。市場參考利率協議利率（利率上升），賣方向買方提供利差補償；市場參考利率協議利率（

52、利率下降），買方向賣方提供利差補償；37.利率互換的功能？答：降低融資成本或增加資產收益，降低利率風險；比如，銀行利率敏感性缺口為正，可將一部分浮動利率資產資產調換成固定利率資產，或者將固定利率負債換成浮動利率負債，從而降低利率敏感性缺口，利率缺口為負時反向操作。38.貸款出售的類型？答：（1）銀行視貸款為可轉讓資產，在貸款形成后將貸款債權出售給其它投資者，銀行從中獲得投入管理的傭金收入。與貸款資金產的證券存在聯系。（2）類型：更改：訂立新的借款合同。轉讓：通知借款人債權轉讓的事實。參與：債權的買方獲得貸款現金流的權利無追索權和有追索權。39.票據買入與福費廷的實質？答：票據買入：票據貼現是對

53、出口商的短期融資。福費廷主要體現在期限和追索權方面。銀行承受匯率風險，進口商及其擔保銀行信用風險。40.進口押匯、出口押匯與打包貸款的實質？答：進口押匯是指進出口雙方簽訂商品買賣合同，進口方請求進口地銀行向出口方開立按期付款的保證文件，然后開證行將此此一年間寄送給出口商，出口商見證后將貨物發送給進口商。銀行為進口商開立信用證明文件的這一過程稱為進口押匯，是對進口商的短期融資。進口商必須在規定的時間付款贖單，或出具信托收據借出貨運單據，提貨銷售后償還銀行融資的本息。出口押匯：是指出口商根據買賣合同的規定向進口商發出貨物后，取得各種單據，同時，根據有關條款，開出以進口商為借款人的匯票。為提前收回貨款，出口商將匯票聯同有關貨運單據，在委托代理銀行代收貨款時，請求銀行將該項出口匯票及有關單據先予存購。銀行對票及單據進行審查后，如果認為符合規定，則