1、商業計劃的參考格式及基本內容僅供參考【編者按】當新建一個企業或已有企業進入新的發展階段需要投資者介入時，最重要的 是讓投資者能夠清楚了解和認可你的項目。大多數企業家的做法是準備一份簡單 的項目介紹，通過與投資者面談來爭取獲得投資。這種方式盡管有成功的例子， 可事實上卻是絕大多數企業家失望而歸。企業融資困難固然與國家尚未建立起風 險投資體系有關，但是，企業家不了解投資者的投資決策程序，不會把項目完整 準確地表達出來，也是非常重要的因素。商業計劃是企業與投資者之間相互溝通的橋梁，是企業對外融資的宣言書， 是企業展現自身形象的絕好機會，撰寫商業計劃是對企業的管理能力、策劃能力 和人才素質的一次大檢閱

2、。商場如戰場，撰寫商業計劃的過程，也是企業未來發 展的一次實戰演習。通過實戰演習，可以發現項目的優點和不足。為使深圳的高科技企業能夠按照通用的基本格式和內容要求撰寫商業計劃， 我們專門準備了商業計劃的格式及內容要求參考，不同的行業的商業計劃書 有一定區別，我們將與其他企業合作，編制出不同行業的企業發展商業計劃，希 望能夠對企業有更大的幫助。如果有什么問題需要咨詢，可以與我們聯系。一、對紙張、排版及裝潢的要求建議用A4幅面、質地較好的淺顏色紙，用 MSOFFICE排版。頁面設置取默 認值，正文漢字采用小四號宋體，標題采用黑體，符號和數字采用Times NewRoman體，行距選1.25或1.50

3、,正文部分要加頁眉和頁腳。外包裝采用高檔硬紙， 正面也可用硬質透明膠片。裝訂最好采用螺旋圈方式，便于翻閱。建議用彩色噴 墨打印機或激光打印機。二、對封面的要求封面分上下兩部分。上面部分是標題，要注明是 投資項目的商業計劃。下面部分要注明項目承擔單位名稱、地址、電話、傳真、郵政編碼、聯系人及日 期等內容。如果項目承擔單位有彩色徽標，將其排在項目承擔單位名稱正上方。三、對附錄的要求正文不宜和不方便排版的內容安排在附錄部分，如表格、圖示等。止匕外，還 可以把公司彩頁、產品彩頁、專利證書、ISO9000證書、獲獎證書、媒介對公司 的報道等有利于公司形象的資料放在附錄部分。附錄放在正文之后。四、對目錄的

4、要求寫商業計劃首先要列出提綱。第一層提綱包括公司情況、產品介紹、發展目 標、市場分析、市場策略、銷售計劃、研究開發計劃、生產計劃、管理計劃、資 金使用計劃、財務預測、風險分析、投資者退出方式、需要說明的問題等部分， 用“第一章、第二章、第三章、 ”或 “1.0 2.0、3.0、”的方式劃分。第二 層提綱要把上述每一章中要說明的各個方面用“一、二、三、 ”或 “1.1 2.1、 3.1、”的方式劃分。如果某一方面還需要細分，需要第三層提綱，用“1.2. 3 的方式劃分。最好不要超過三層提綱。編寫目錄則采用第一層和第二層提綱。五、對摘要的要求摘要的位置在封面后、目錄前。摘要要在兩頁紙之內完成。摘要

5、的格式和內 容要求如下：基本情況：公司名稱、地址、電話、傳真、郵編、聯系人 （如封面有可省略） 公司成立時間、注冊資本、股東組成、持股比例、公司當前總資產、凈資產、 市場銷售情況管理情況：主要負責人簡介。產品介紹：描述產品的簡介，技術水平及來源，獨特之處和競爭優勢，當前的市場占有率，商標、版權、專利情況。發展目標：未來今年的發展規劃及戰略、實施的方式和進程市場分析：市場需求分析和營銷策略，目標市場的容量分析，市場需求增長 分析，市場內的競爭對手，公司產品在競爭中的優勢。資金需求量及使用計劃：公司需要的投資額，銀行貸款等融資計劃，投資者股份比例經營及財務分析：對未來3年公司的財務情況進行預測，要

6、求列出簡單的表 格或圖。需要的財務數據包括總資產、總負債、凈資產、銷售收入、純利潤。風險分析：指出公司發展計劃的實施可能會遇到的風險和對策。正文要求正文加上摘要和目錄不要超過 30頁紙A4紙。正文內容用小四號宋體字，標題可 以加大字號，選擇其它字體（建議用黑體）。正文包括如下內容。應根據你公司 實際情況填寫內容。1 .公司基本情況及未來發展戰略1.1 公司的基本情況公司簡介和成立背景公司股東及股本結構成立以來各類變更情況和原因過去三年財務狀況公司目前生產或服務及辦公場地情況公司所屬行業過去三蚱展本財務狀況199619971998肯業額成木凈利潤*財務數據列表（包括資產負債等）1.2產品和服務、

7、業務運作方式在此，你必須準確描述你的產品或服務，不能給讀者對于你的產品和生產計 劃留下疑點，如果你有多種產品或服務，應分段說明，注意產品價格、定價依據 和獲利水準。對于投資者說明情況的每一個公司都應具有某種唯一性，如管理隊伍唯一、 產品服務唯一或是投資基礎唯一。這是每一個投資者都十分關心的重要問題，因此，必須重點說明公司主營產品/服務或業務方式、項目的特點（各類產品系列）產品/服務或經營項目的獨特性有關知識產權情況產品及項目是否需要政府或行業部門許可證公司產品或項目的代理、特許經營權情況公司目前新開發產品或項目簡介分包商、供應商公司是否還在準備其它產品的開發1. 3科研與開發這里你應明確指出公

8、司已用于研究、開發的費用總額，計劃將來用于研究與 開發的費用總額。同時，要準確說明你準備利用研究與開發資金完成哪些具體任 務。止匕外，你還應說明研究與開發人員的情況。比如，有多少開發人員、研發水 平如何？能否承擔企業長期發展所需技術開發任務？如何激勵？提高和保持企 業研發水平的措施？公司現有產品/服務或項目的技術來源、原有開發人員和技術負責人公司目前和將來產品開發或服務項目的情況技術人員急開發人員情況公司技術負責人技術水平和管理水平介紹公司關鍵技術保護措施公司與國內外科研結構和大學的關系公司未來科研開發投入說明（包括人力資源來源）1 . 4行業和市場行業、市場狀況介紹及分析（所屬行業的歷史、現

9、狀和未來發展趨 勢、市場需求、市場增長率、潛在市場）潛在市場AA模 口陵口 d。嬖目標產品/服務、經營業務市場情況在此，要詳細描述你產品的用戶，說明誰是最終用戶；為何使用你的產品； 為什么購買你的產品或服務，是由于你產品價格獨特，還是考慮其它因素；用戶 對你的產品或服務有何改進要求。止匕外，你還要以表格形式，按照銷售額自高而 低的順序，給出三個經銷商的名稱、銷售額和銷售量。同時，你要說明你產品市場的分布、總銷售額和銷售成長率，以及這類產品 或服務的市場總需求量，為簡明起見，有關的市場數據可列表說明。年份行業銷售額（萬元）成長率1201000012000前年去年今年明年后/p>

10、0332800040*市場和分布可作圖表示競爭情況及公司優勢在此，你必須說明所有的競爭產品及相關的制造公司的情況。要注意各競爭 公司的銷售額和市場占有率及其變動情況，同時，要十分注意各公司的財力。此 外，還必須準確說明你的產品有哪些區別于競爭者產品的特點。如果你尚沒有競 爭對手，則應描述缺少競爭的原因；如果你認為將來可能有競爭，則應指出每個 潛在的競爭對手。*可用表來表比較產品特點和優勢*注公司產品所在的市場范圍里有哪些競爭對手，他們占市場份額是多少，你公司的市場份額是多少；與競爭對手產品相比，公司產品有哪些獨特之處，這些獨特之處對客戶是否 有用；公司產品的獨特之處能否被競爭對手效仿，公司是否

11、采取實際措施保護自己 的產品特點；如果公司產品與競爭對手產品相比沒有技術上、設計上或其它方面的獨特之 處，公司采取哪些有效手段與對手競爭，競爭的結果能否提高你公司產品的 市場分額，預計經過 你公司的份額能提高到多少；公司產品的客戶是哪些人，他們的分布情況，他們怎樣知道你公司的產品；1.5 生產/服務、經營業務生產和實施這里，你必須描述生產的全部過程，并特殊說明主要生產階段。其中關鍵在 于生產成本，特別要說明你計劃采用什么措施把成本控制在理想水準。同時要說明生產過程是否困難；是否為精密的高科技；多家生產還是獨家生 產？公司需要追加多少生產費用？外購件有多少？生產過程有哪些關鍵零件？ 此外，你還要

12、說明生產過程屬于標準生產工廠，還是存在許多困難環節，如果屬 于復雜的生產過程，還要說明人員技術培訓的有關情況。*注生產地點生產類型及方式（如OEM等）生產制造過程和工藝流程（附圖或表）原材料和設備生產能力情況質量控制體系產供銷體系周邊生產配套情況1.6 企業發展計劃這段可編寫連續若干年公司的發展計劃，幾年后應當達到的主要目標。包括介紹市場發展和推廣計劃、產品發展戰略、價格政策和銷售戰略、營銷戰 略等2.0市場營銷、售后服務計劃2.1市場營銷計劃這里必須包括公司的營銷管理和營銷管道的分配，即你的產品如何離開工廠送到用戶手中。在此你有必要說明，你是靠強有力的自身銷售力量還是需要中間媒介；銷售你的產

13、品需何種銷售商和中介人；你與中間媒介何種關系；還必須說明為銷售你的產品已采取什么銷售方案，銷售合同中付款條件以及應收款狀況等情況。*注總體計劃廣告方式價格定位銷售隊伍2.2 售后服務體系和信息反饋體系2.3 選擇分銷商業、代理商的原則2.4 公司的 CI 體系（附圖及標準）3.0公司的管理公司董事會的組成公司管理隊伍和關鍵人物公司的組織結構（畫出結構圖）公司、公司主要管理人員和關鍵職員的過去、現在的法律訴訟以及對公司或個人的影響公司管理隊伍的變更情況公司管理隊伍之不足公司的各類顧問公司的社會公眾關系利益沖突公司股東、董事會人員和人員與公司的利益沖突公司下屬控股、參股或有利益關系公司的情況4.0

14、 融資要求及說明4.1 投資建議這里，你要說明投資者投入資金的數量、占股比例，你公司無形資產如何計算、價值多少4.2 資本結構（公司的負債情況）這里，你必須詳細說明公司的負債情況，包括每筆債務的時間、條件、利息、抵押等。4.3 投資者介入公司業務的程度建議投資者在董事會中有幾個席位，你能否賦于對方某種特殊交易之否決權，能否與對方簽訂咨詢協議，在公司經營者不能完成董事會確定的經營計劃時，若屬主觀原因，投資者能否接管經營權或另外聘請新的經營者當你提出資金支出預算時，投資者將要求確切了解編制預算的依據。他要了解每筆支付可為你公司做出哪些貢獻，你必須明確說明每項支出的具體用途，并提供相關的證明材料。4

15、.4 資金支出用途明細4.5 投資估算表*4.6 資金來源與運用表*（三年）5.0 風 險 因 素 及 控 制請詳細說明該項目實施過程中可能遇到的風險，提出有效的風險控制和防范手段 技術風險 市場風險 管理風險 財務風險 其它不可預見的風險6.0投資退出 股權回購依照商業計劃的分析，公司對實施股權回購計劃應向投資者說明 利潤分紅投資商可以通過公司利潤分紅達到收回投資的目的，按照本商業計劃的分析，公司對實施股權利潤分紅計劃應向投資者說明. 股票上市依照商業計劃的分析，公司上市的可能性作出分析,對上市的前提條件作出說明. 股權轉讓投資商可以通過股權轉讓的方式收回投資。公司對投資商進行股權轉讓的說明.7.0 經營計劃與財務分析預測前提預測三年營業收入預測第一年每月營業額每年營業的收入、成本、稅金和財務費用其它指標預測預測第一年12個月現金流量表預測前三年現金流量表流動資金估算表有關經濟指標計劃表產品銷售收入及稅金附加表預測 3 年的資產負債平衡表投資回收期計算盈虧平衡計