1、最新 精品 Word 歡送下載 可修改機密佛山電器照明股份股權鼓勵制度實施細那么亞商企業咨詢股份二OO二年六月十五日此報告僅供客戶內部使用。未經亞商公司的書面許可，其它任何機構不得擅自傳閱、引用或復制。目 錄第一章 總那么3第二章 股權鼓勵制度的實施流程4第三章 股權鼓勵制度鼓勵對象確實定方法5第四章 業績考核指標、業績目標確實定方法6第五章 鼓勵基金核算、提取、分配及處理的方法7第六章績效考核方法8第七章鼓勵基金的管理方法9第一節 鼓勵基金的授予9第二節 鼓勵基金的處理10第八章 信息披露11第九章 特殊情況下股權鼓勵制度的管理方法12第十章 附那么13第十一章 附件14第一章 總那么第一條

2、 佛山電器照明股份以下簡稱“佛山照明或“公司依據?公司法?、?證券法?、?上市公司治理準那么?等有關法律、法規，以及?佛山電器照明股份公司章程?，佛山電器照明股份第三屆董事會第四次會議審議通過的建立中高級管理人員股權鼓勵制度的議案和2022年度股東大會審議通過的關于建立中高級管理人員股權鼓勵制度及授權董事會負責組織實施的議案，制定?佛山電器照明股份股權鼓勵制度實施細那么?以下簡稱為?實施細那么?或本細那么。第二條 本細那么是薪酬管理委員會及其工作小組實施股權鼓勵制度的工作依據。第三條 實施股權鼓勵的原那么：（一） 對管理人員鼓勵應與企業的經營成果掛鉤；（二） 按勞分配與按生產要素分配相結合；（

3、三） 短期利益與長期利益相結合；（四） 堅持先審計考核后兌現；（五） 增加獎勵的透明度，強化管理監督。第二章 股權鼓勵制度的實施流程確定鼓勵崗位設定業績目標和鼓勵基金提取比例取消鼓勵方案的參與資格不合格考核考核不合格取消本年度方案合格合格參與本年度鼓勵方案核算和提取鼓勵基金簽署股權鼓勵方案協議書分配鼓勵基金高管非高管購置股票購置股票離任半年后鎖定2年后兌現兌現第三章 股權鼓勵制度鼓勵對象確實定方法第四條 股權鼓勵制度的鼓勵對象是公司的核心人才，包括以下人員：（一） 高層管理人員；（二） 中層管理人員；（三） 技術骨干等。第五條 薪酬管理委員會根據當年的組織結構、崗位設置、崗位重要性和人才的變化

4、情況，在?××年度股權鼓勵方案?見附件1，以下簡稱?年度方案?中提出當年度具體的鼓勵崗位。在董事會批準?年度方案?后進入公司的新員工如果符合第四條所列條件，薪酬管理委員會可以調整當年度的?年度方案?，經董事會批準后，新員工可作為當年度的鼓勵對象。注1：?年度方案?由薪酬管理委員會在公司確定當年度經營方案時提出。第四章 業績考核指標、業績目標確實定方法第六條 以凈資產收益率作為衡量業績的指標。第七條 業績目標的設定綜合考慮同行業水平和佛山照明歷史水平的根底。根據董事會和股東大會通過的有關議案，業績目標設定為凈資產收益率到達6%。第八條 假設某一年度經營環境發生變化，且薪酬管理

5、委員會認為凈資產收益率目標需調整，那么可在?年度方案?中提出新的凈資產收益率目標，如果調整后的凈資產收益率目標值低于6%，那么須由董事會和股東大會重新審議通過后才能執行。第九條 薪酬管理委員會負責考核公司是否實現業績目標。薪酬管理委員會應當以經有資格的會計師事務所審計的財務報表為考核根底。第十條 當出現如下情況時，由股東大會審議決定，可對公司業績目標做出相應調整以剔除下述因素對利潤的影響：（一） 會計政策及會計處理方法發生重大變更；（二） 國家稅收政策直接導致公司的稅收發生重大變化；（三） 國家經濟環境、經濟政策、行業政策等的重大變化直接對公司產品/效勞的市場和價格產生重大影響；（四） 戰爭、

6、自然災害等不可抗拒因素影響公司正常經營；（五） 發生管理人員職責范圍外的其他不可控制風險。第五章 鼓勵基金核算、提取、分配及處理的方法第十一條 每年以公司年度凈資產收益率6%作為確定是否授予股權鼓勵基金的考核基準指標。凡年度公司凈資產收益率低于6%不含6%的，不得提取股權鼓勵基金。在實現公司業績目標的情況下即凈資產收益率到達6%，按照公司該年度凈利潤的5%核算和提取股權鼓勵基金，在超額完成公司業績目標的情況下即凈資產收益率超過6%，鼓勵基金計提的比例和凈資產收益率增長的比例同步提高。第十二條 假設某一年度經營環境發生變化，且薪酬管理委員會認為鼓勵基金提取比例需調整，那么可在?年度方案?中提出新

7、的鼓勵基金提取比例。如果凈資產收益率到達6%的情況下調整后的鼓勵基金提取比例高于5%，那么須由董事會和股東大會重新審議通過后才能執行。第十三條 鼓勵基金在下一年度的經營本錢中列支。第十四條 鼓勵基金總數核算公式為：其中：本年度為實施股權鼓勵提取的鼓勵基金總數；: 本年度凈利潤；：本年度鼓勵基金的提取比例；第十五條 綜合考慮鼓勵對象個人所擔任崗位的重要性和個人績效評估結果，公平合理地分配鼓勵基金。第十六條 個人績效評估由薪酬管理委員會根據本細那么第六章的績效考核方法對鼓勵對象組織實施。第十七條 單個鼓勵崗位分配金額不得高于當年鼓勵基金總量的25%。第十八條 鼓勵對象實得鼓勵基金數：FAT=Fi&

8、#215;(1-T)其中：鼓勵對象稅后所得的鼓勵基金；：第i個鼓勵對象所分配的鼓勵基金；T：鼓勵對象應交納的個人所得稅稅率。第六章 績效考核方法第十九條 績效考核原那么：（一） 表達本公司的愿景、宗旨與戰略目標；（二） 將公司開展目標和個人開展目標緊密的結合起來；（三） 定性與定量指標相結合；（四） 公正、公平、合理地評估組織和個人績效。第二十條 績效考核周期：以一個完整的會計年度為一個周期。第二十一條 每年年初，根據鼓勵對象所在崗位的崗位職責，確定考核內容，包括工作態度、工作能力和工作業績等方面的考核，其中工作業績是重點考核內容。第二十二條 對工作業績的考核指標與該崗位的工作性質密切相關，通

9、常包括財務類指標，如凈利潤、投資回報率等；經營類指標，如市場份額，新業務收入占公司總收入比重等；管理類指標，如流程標準性、員工滿意度等；技術類指標，如技術先進性、新品研發進度等。第二十三條 每年年末，根據年初確定的考核內容，進行個人績效評估，其結果作為鼓勵對象參與股權鼓勵基金分配的一個依據。第七章 鼓勵基金的管理方法第一節 鼓勵基金的授予第二十四條 按本細那么第三章產生的股權鼓勵方案鼓勵崗位名單和本細那么第五章的鼓勵基金核算、提取、分配及處理方法，由薪酬管理委員會工作小組建立?股權鼓勵方案參與者名冊?見附件2。第二十五條 薪酬管理委員會綜合考慮鼓勵對象個人所擔任崗位的重要性和個人績效評估結果，

10、擬訂?股權鼓勵基金分配建議書?見附件3，并交董事會，由董事會代表公司授予方案參與者鼓勵基金，并與鼓勵對象簽訂?××年度股權鼓勵方案協議書?見附件4。在董事會同鼓勵對象簽訂協議后，薪酬管理委員會工作小組在?股權鼓勵方案參與者名冊?中作相應記錄。第二節 鼓勵基金的處理第二十六條 鼓勵基金用于購置公司的股票。第二十七條 高管人員購置股票的管理：（1） 高管人員獲得鼓勵基金后，應在年報公布后的90日內用鼓勵基金擇機從二級市場購置公司股票。高管人員購置公司的股票必須依法向深圳證券交易所申報并鎖定，并向薪酬管理委員會遞交?購置鼓勵股票說明書?見附件5，說明股票購置時間、購置價格、購置數

11、量。（2） 由于股票購置的最小單位是1手，會有資金余額，資金余額歸鼓勵對象。（3） 高管人員購置股票后，自行處理分紅、送紅股、配股等事項，并向薪酬管理委員會遞交?鼓勵股票分紅說明書?見附件6、?鼓勵股票送股說明書?見附件7、?鼓勵股票配股說明書?見附件8，說明有關分紅、送紅股、配股等情況。（4） 高管人員用鼓勵基金購置公司股票涉及的申報、鎖定、信息披露、流通等事項應當遵守?公司法?、中國證監會和深圳證券交易所的有關規定。第二十八條 非高管人員購置股票的管理：（1） 非高管人員獲得鼓勵基金后，應在年報公布后的90日內用鼓勵基金擇機從二級市場購置公司股票。并向薪酬管理委員會遞交?購置鼓勵股票說明書

12、?，說明股票購置時間、購置價格、購置數量。（2） 非高管人員購置公司的股票必須鎖定2年以后才能兌現。（3） 非高管人員購置股票后，自行處理分紅、送紅股、配股等事項，并向薪酬管理委員會遞交?鼓勵股票分紅說明書?、?鼓勵股票送股說明書?、?鼓勵股票配股說明書?，說明有關分紅、送紅股、配股等情況。第二十九條 如果非高管人員升遷為高管人員，那么升遷前用鼓勵基金購置的股票按原方案執行，升遷后用鼓勵基金購置的股票按本細那么第二十七條執行。如果高管人員降職為非高管人員，那么降職前用鼓勵基金購置的股票按原方案執行，降職后用鼓勵基金購置的股票按本細那么第二十八條執行。第三十條 薪酬管理委員會監督鼓勵對象用鼓勵基

13、金購置股票的情況，并在?股權鼓勵方案參與者名冊?中為每個鼓勵對象記錄有關鼓勵基金、股票、紅利、紅股、配股及其變動等信息。第八章 信息披露第三十一條 公司董事會依法履行股權鼓勵制度的信息披露義務，董秘具體負責實施。第三十二條 有以下情形之一，應向中國證監會、深圳證券交易所報告，并根據規定及時披露：（一） 董事會決議設立薪酬管理委員會；（二） 股東大會決議批準設立薪酬管理委員會；（三） 董事會決議批準股權鼓勵制度的議案；（四） 股東大會決議批準股權鼓勵制度的議案；（五） 董事會決議批準薪酬管理委員會擬訂的?年度方案?；（六） 在定期報告中公司應當披露高管人員的持股情況及其變動情況；（七） 公司終止

14、或取消實施股權鼓勵制度；（八） 中國證監會、深圳證券交易所規定的其他信息披露事項。第九章 特殊情況下股權鼓勵制度的管理方法第三十三條 出現以下情況之一，鼓勵對象不再參加當年度的?年度方案?，已轉化為股票的鼓勵基金仍可按照既定的限制性條款運作。（一） 勞動合同期未滿，鼓勵對象申請離職，公司同意時；（二） 勞動合同期未滿，鼓勵對象因公司裁員而解聘時；（三） 勞動合同期滿，假設公司提出不再簽約時；（四） 鼓勵對象退休時；（五） 鼓勵對象因工作需要調離公司時。第三十四條 鼓勵對象在任期內喪失行為能力或死亡時，薪酬管理委員會工作小組在?股權鼓勵方案參與者名冊?上作相應記錄，鼓勵對象持有的鼓勵股票可立即兌

15、現，鼓勵對象的代理人、監護人或其繼承人按國家有關法律、法規的相關條款處理。第三十五條 當公司被并購時處理原那么如下：（一） 公司新的股東大會同意承當本方案，那么本方案將按照原有的程序和時間表進行；（二） 公司新的股東大會不同意承當本方案，非高管人員鎖定的鼓勵股票立即解除限制，高管人員鼓勵股票的流通應當遵守?公司法?、中國證監會和深圳證券交易所的有關規定。第十章 附那么第三十六條 股東大會授權董事會制定本細那么。本細那么由董事會負責解釋。第三十七條 本細那么自董事會審議通過之日起生效。第三十八條 經董事會批準的?實施細那么?在以后年度可以遵照執行，除非?實施細那么?的條款發生變動。第三十九條 ?實施細那么?的條款及條件如有任何重大變更、完善、終止和取消，都須獲得董事會的通過。第四十條 出現以下情況之一時，董事會可以決議方式終止?實施細那么?：（一） 出現法律、法規規定的必須終止的情況；（二） 因經營虧損導致停牌、破產或解散；（三） 股東大會通過決議停止實施股權鼓勵制度。第四十一條 本細那么未盡事宜，