1、XX公司鋪墊資金管理辦法一、目的： 提高銷(xiāo)售質(zhì)量，控制債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。二、范圍： 鋪墊資金產(chǎn)生、回收之全過(guò)程管理。三、管理總則：1、合法資格。與公司往來(lái)的客戶(hù)需具備以下條件：A、具有合法的經(jīng)營(yíng)資格。B、經(jīng)營(yíng)者無(wú)不良習(xí)慣（賭博、吸毒、詐騙、賴(lài)賬等） 。C、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及前景良好。D、誠(chéng)實(shí)守信，能主動(dòng)配合公司提供有效證件。2、規(guī)?？刂啤９靖鶕?jù)年度銷(xiāo)售總目標(biāo)確定鋪墊資金的控制規(guī)模。A、公司在年初制訂當(dāng)年的鋪墊資金年平均占用額目標(biāo)、年底的鋪墊資金控制 目標(biāo)及各月份鋪墊資金周轉(zhuǎn)計(jì)劃。B、原則上，網(wǎng)絡(luò)客戶(hù)使用的鋪墊資金不超過(guò)其年度協(xié)議總額的 10%,并建議分 期使用。C、網(wǎng)絡(luò)客戶(hù)使用公司提供年鋪墊資金的， 需在銷(xiāo)

2、售合同中約定周轉(zhuǎn)期限及使用 額度。3、有效控制。3.1、平均收帳期： 2.5 個(gè)月。3.2、內(nèi)部壞賬標(biāo)準(zhǔn)： 12 個(gè)月。4、專(zhuān)職管理：1）、財(cái)務(wù)部：對(duì)日常銷(xiāo)售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。具體包括：A、按照鋪墊政策對(duì)銷(xiāo)售及出貨指令控制。B、鋪墊資金額度檢查。C、編報(bào)日常銷(xiāo)售及鋪墊帳款催收、分析、預(yù)警及相關(guān)報(bào)表。D、定期直接或間接向銷(xiāo)售人員了解鋪墊帳款動(dòng)態(tài)。E、向銷(xiāo)售經(jīng)理下達(dá)內(nèi)部催收指令。F、要求銷(xiāo)售經(jīng)理對(duì)逾期鋪墊帳款作出合理解釋并采取應(yīng)對(duì)措施。 （2）、銷(xiāo)售部門(mén)：負(fù)責(zé)日常銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的運(yùn)作，具體包括：A、銷(xiāo)售合同管理。B、鋪墊資金合理使用。C、接收催收指令。D、配合財(cái)務(wù)檢查業(yè)務(wù)及鋪墊帳款催收進(jìn)展情況。E、催收

3、鋪墊帳款。F、協(xié)助有關(guān)法律手續(xù)及訴訟。四、管理辦法：1、事前管理：A、收集信息資料，建立客戶(hù)檔案：包括：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法人身份 證明（以上三種需要復(fù)印件）及其它所有相關(guān)信息（使用公司統(tǒng)一的零售商調(diào) 查表）。B、銷(xiāo)售人員需要填寫(xiě)詳細(xì)的客戶(hù)調(diào)查檔案表并交財(cái)務(wù)部備案。2、鋪墊額度控制：A、原則上網(wǎng)絡(luò)客戶(hù)鋪墊總額度控制在 1： 1.2范圍內(nèi)（當(dāng)月回款總額：當(dāng)月鋪墊總額）B、業(yè)務(wù)員可在鋪墊額度1:1范圍內(nèi)，對(duì)轄區(qū)客戶(hù)進(jìn)行鋪墊支持。C、 如需超額鋪墊，需短信請(qǐng)示公司經(jīng)理，公司經(jīng)理批準(zhǔn)后以短信通知內(nèi)勤（財(cái) 務(wù)）方可發(fā)貨。D、公司經(jīng)理最高鋪墊額度權(quán)限為 1: 1.5。3、過(guò)程控制:（ 1 ）、財(cái)務(wù)部職

4、責(zé):A、按規(guī)定審核銷(xiāo)售指令，按鋪墊額度控制辦法發(fā)貨。B、每周向銷(xiāo)售部門(mén)提供銷(xiāo)售、回籠、鋪墊資金綜合分析表。C、每月向銷(xiāo)售部門(mén)提供鋪墊帳款動(dòng)態(tài)報(bào)表。D、每月向銷(xiāo)售部門(mén)提供逾期鋪墊帳款和下月預(yù)計(jì)到期鋪墊帳款匯總表，要求 銷(xiāo)售部門(mén)回復(fù)催款進(jìn)展。（2）、銷(xiāo)售部門(mén)職責(zé):A、按公司鋪墊資金額度控制來(lái)接收客戶(hù)訂單。B、根據(jù)財(cái)務(wù)的要求說(shuō)明鋪墊帳款進(jìn)展情況， 并對(duì)到期、超期及問(wèn)題鋪墊帳款和 問(wèn)題客戶(hù)采取必要的催收對(duì)策及補(bǔ)救辦法。C、鋪墊帳款日常管理：業(yè)務(wù)員周分析會(huì)議、月分析會(huì)議上要對(duì)所分管客戶(hù)的鋪 墊帳款進(jìn)行分析。D、定期對(duì)帳制度：財(cái)務(wù)部門(mén)定期向銷(xiāo)售部門(mén)提供與零售商之間的往來(lái)對(duì)帳單， 業(yè)務(wù)員每月需要與零售商進(jìn)行

5、一次賬目核對(duì)。E、 有鋪墊支持的零售商需要按合作公司要求填寫(xiě)“個(gè)人欠款條”。（ 3）、鋪墊發(fā)貨審批程序：A、業(yè)務(wù)員給客戶(hù)發(fā)鋪墊前，須以短信請(qǐng)示公司經(jīng)理。B、公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，以短信形式通知內(nèi)勤（財(cái)務(wù)）發(fā)貨。4、事后管理：（ 1）、問(wèn)題鋪墊帳款及問(wèn)題客戶(hù)界定：A、沒(méi)有按照約定期限回款的鋪墊帳款為問(wèn)題鋪墊帳款。B、問(wèn)題客戶(hù)：凡屬于下列情況都屬于問(wèn)題客戶(hù)a：到期不能如約支付貨款的。b:存在嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)困難，財(cái)務(wù)狀況惡化，短時(shí)間內(nèi)難以扭轉(zhuǎn)的。c：市場(chǎng)銷(xiāo)售出現(xiàn)大幅度下滑的。d:存在對(duì)其不利的重大法律糾紛。e：發(fā)生重大質(zhì)量波動(dòng)或者質(zhì)量事故的。f:出現(xiàn)其他不可抗力因素的。（ 2）、管理辦法：A、對(duì)有問(wèn)題鋪墊帳款的

6、客戶(hù)，停止繼續(xù)發(fā)貨，經(jīng)理指派責(zé)任人限期收回鋪墊 資金（含等值輪胎） 。B、對(duì)問(wèn)題客戶(hù)，可根據(jù)實(shí)際情況謹(jǐn)慎對(duì)待，由公司經(jīng)理決定是否繼續(xù)發(fā)貨或者 停止發(fā)貨進(jìn)行鋪墊資金回收。C、問(wèn)題鋪墊帳款逾期一個(gè)月，公司經(jīng)理須親自追繳貨款。D、問(wèn)題鋪墊帳款逾期兩個(gè)月，公司經(jīng)理須通過(guò)法律程序追繳貨款。E、凡出現(xiàn)問(wèn)題鋪墊帳款的客戶(hù)，將不再享受鋪墊資金支持。5、新開(kāi)發(fā)客戶(hù)1）、新開(kāi)發(fā)客戶(hù)需要鋪墊支持的， 業(yè)務(wù)員可短信或者郵件請(qǐng)示公司經(jīng)理批準(zhǔn)。(2) 、公司經(jīng)理批準(zhǔn)后以短信或者郵件通知內(nèi)勤發(fā)貨。(3) )客戶(hù)詳細(xì)資料調(diào)查表需在30天內(nèi)補(bǔ)齊并上交財(cái)務(wù)備案五、鋪墊資金運(yùn)作指導(dǎo)1業(yè)務(wù)人員對(duì)一般客戶(hù)的鋪墊資金，正常情況保持在1

7、: 1的額度內(nèi)；建議鋪墊資金支持盡可能不一步到位，可采取階梯發(fā)貨方式進(jìn)行鋪墊。2、 開(kāi)發(fā)新客戶(hù)第一次合作時(shí)，鋪墊額度需要控制在2萬(wàn)以?xún)?nèi)；建議初次發(fā)貨 一半現(xiàn)款一半鋪墊，特殊情況可單獨(dú)向公司經(jīng)理申請(qǐng)。3、在市場(chǎng)困難或者對(duì)待特殊客戶(hù)，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，可采用月初發(fā)貨月底 還款的方式進(jìn)行資金扶持。4、對(duì)待合作不足一年的客戶(hù)，原則上不給予長(zhǎng)期鋪墊支持，特殊情況，須公 司經(jīng)理特別審批。5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 578077579902515

8、5125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 101152207216014916170881