1、公司LOGO*公司商業計劃書備注：請將封面及封底進行設計 創業/商業計劃書公司名稱： 成都過足癮足療養生模擬有限公司所屬院校： 西南交通大學指導老師： 馬文娟【主聯系人】周鐵鴻【職 務】總經理【電話號碼傳真號碼電子郵件地 址】四川省成都市西南交通大學犀浦校區【郵政編碼】611756日 期 2016.04.28保密須知本創業/商業計劃書內容屬商業機密，所有權屬于本公司，其所涉及的內容和資料只限于貴公司投資我公司使用。請貴公司收到本創業/商業計劃書后，在7個工作日內予以回復，確認立項與否。貴公司如接收本創業/商業計劃書

2、，即為承諾同意遵守以下條款：1.若貴公司不希望涉足本創業/商業計劃書所述項目，請按上述地址盡快將本創業/商業計劃書完整退回； 2.未經本公司許可，貴公司不得將本創業/商業計劃書的內容全部或部分地透露給他人； 3.貴公司應該將本創業/商業計劃書作為機密資料保存。【其他事項說明】本創業/商業計劃書所涉及的內容均可具體協商。本創業/商業計劃書系學員完成模擬公司創業實訓的學習成果。僅涉及第一年的經營分析與預測，不作為實際商業融資依據。 完成本創業/商業計劃書后請提交給實訓老師 電子版本獲取方式：登陸用戶登錄計劃書模塊下載目 錄1.0 執行摘要 . . . . . . .

3、 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .41.1 公司概況 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .41.2 注冊資金 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41.3 盈利模式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51.4 投資收益評價 .

4、 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52.0 市場分析 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62.1 市場定位與目標客戶 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62.2 市場預測（市場占有率） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62.3 競爭分析 . . . . . . .

5、 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62.4 項目SWOT分析. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73.0 營銷策略 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83.1 產品特征 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83.2 產品定價

6、. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83.3 銷售渠道 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93.4 宣傳推廣 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94.0 人員與組織結構 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

7、 104.1 組織結構 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104.2 團隊成員 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104.3 部門/崗位職責 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 115.0 財務分析報告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

8、 . . . . 125.1 固定資產：生產經營所需設備、工具和辦公家具. . . . . . . . . . . 125.2 月原材料、商品采購成本 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 125.3 月銷售與管理費用預測. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 125.4 啟動資金需求. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 135.5 啟動資金來源. . . . . . . . . .

9、. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 136.0 月利潤預測 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 147.0 風險分析與對策. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 158.0 企業的愿景 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 159.0 附錄 . . . .

10、. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 159.1 附表1：第一年利潤表. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 169.2 附表2：第一年現金流量表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 179.3會議文件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 189.4創業/商業計劃書評估表. .

11、 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 181.0執行摘要1.1 公司概況公司名稱 成都市過足癮足療養生 模擬有限公司公司類型R有限責任公司 個體工商戶 個人獨資企業 合伙企業 其他_ （打選擇）注冊地址四川省成都市武侯區一環路南四段高升橋東路6號羅馬假日廣場主要經營范圍 1、水療養生、特色足療2、痛癥治療3、個性化養生方案產品/服務概況養生足療店是通過對現在足療養生需求和市場空缺而推出的面向大眾特別是中老年這個最大的養生市場的以養生為特色的店鋪。 足療養生店是一個投資較小，消費群體巨大，運作成本不高，贏利點較多的項目。我們

12、的新型足療店是以舒適的環境和便宜的價格吸引顧客，通過水療養生、特色足療、痛癥治療、個性化養生法案、特色產品而打造我們的特色。讓廣大人群在享受溫馨服務同時能滿足自己的養生需求。市場機會在國內，真正的養生需求主要集中在中老年人群，而成都是人口非常多的城市，中老年人的養生需求量大。而足療是大多數人非常認同喜歡的養生方式，并且痛癥是很多人都有的急待解決問題。1.2注冊資金1.3盈利模式以舒適的環境和便宜的價格吸引顧客，通過水療養生、特色足療、痛癥治療、個性化養生法案、特色產品而打造我們的特色。讓廣大人群在享受溫馨服務同時能滿足自己的養生需求，以達到盈利的目的。 1.4投資收益評價 總投資額（元）400

13、000投資收益率（第一年） %預期凈利潤（稅后利潤）第一年第二年第三年年增長率 %年增長率 % 備注投資收益率凈利潤÷總投資額×100%預期凈利潤第一年：見經營第一年利潤表；此表中“總投資額”項的金額等于資金需求合計2.0市場分析2.1市場定位與目標客戶市場定位定位于中高端市場，給顧客提供舒適的環境和便宜的價格，通過水療養生、特色足療、痛癥治療、個性化養生法案、特色產品而打造我們的特色。目標客戶目標客戶主要為：1、處于事業上升期，工作壓力大的人2、年齡階段處于中老年階段的，已經退休，有一定積蓄的人群2.2 市場預測（市場占有率）初期市場占有率預計能達到5%，隨著本企業的發展

14、，知名度會越來越大，顧客群也會越來越多，我們還會根據消費者需求進行養生方案的創新研發，預計一到兩年內的市場占有率變化趨勢為7%到10%。三到五年后，隨著國家政策的變化以及消費水平的不斷提升，目標消費群體的可支配收入不斷增加，消費者的產品要求不斷提高，愿意購買的價位也不斷提高，為具備良好的品牌品質產品提供強勁動力，因而市場前景也越來越開闊，預計達到10%到15%。2.3 競爭分析現市面的足療行業分析： 第一類，以修腳、治療腳病為主的店鋪。服務項目：泡腳、修腳、治療灰指甲、嵌甲、腳氣病、銷售灰指甲和腳氣產品。收費：最低消費30元，特色泡腳48元左右。其設施都較簡陋，缺乏舒適性；店面較小，

15、單人次服務時間較長，能接待顧客數量受限；能解決顧客的需求點少，項目較局限。 第二類，以泡腳、按摩服務為主的足浴中心。其模式是以服務和裝修為賣點，收費都較高，不適合大眾消費；以放松、休閑為主，不能真正解決養生的需求；店面規模大，裝修豪華，投資大。基于以上分析，本公司以提供特色的足療養生，痛癥治療，以及個性養生方案，將會迅速迎合消費者需求，搶占市場。2.4 項目SWOT分析優 勢（Strengths）環境舒適，有市場上普遍的足浴中心沒有的水療養生，特色足療，痛癥治療 個性化養生方案，養生產品等，對于顧客有較大的吸引力。 劣 勢（Weaknesses）因為價格定位于中高

16、端市場，所以相對于市場上普通的足療服務存在價格較高的劣勢。機 遇(Opportunities)目前成都的特色足療店的數目稀少，提供的服務也不夠全面不能滿足消費者的各個方面的需求，而本企業定位于特色的足療養生，將具有很大的發展空間。威 脅（Threats）在競爭對手上有太多的足浴中心，或者是修腳鋪與我們競爭，顧客在初期不了解我們的服務的時候，可能不會選擇3.0 營銷策略3.1產品特征產品或服務種類功能特色韓式水療去腳氣腳味18種韓方原料制成的藥水，除菌效果顯著，去除角質異味，有較好的止癢效果。芳香奶療活化肌膚，促進肌膚細胞再生補充肌膚所需水分及養分，并借著發汗使毛孔舒暢，排除體內廢物毒素。特色魚

17、療去除人體表皮毛孔垃圾在溫水池中引入土耳其溫泉魚，以吸食人體的新陳代謝死皮，并把人體表皮的毛孔垃圾吃掉，進而起到養生的目的痛癥治療解決顧客足部痛癥，或因長期站立，行走等引起的各類不適通過為顧客提供足部按摩等方式來達到減輕痛癥的效果3.2產品定價產品或服務單位單位成本同類產品市場零售單價產品單價*韓式水療次404848芳香奶療次509088特色魚療次60108128痛癥治療次100128168注1：產品單價一欄，如果一年當中產品售價有變化或者多種產品屬于同類產品，可按照產品均價計算；3.3 銷售渠道 單位：元1.經營地址面積費用或成本（元/月）選擇該地址的主要原因四川省成都市武侯區一環路南四段高

18、升橋東路6號羅馬假日廣場150平米5000附近是一個消費大區，集娛樂，餐飲，休閑服裝于一體，聚集了學生，上班族居民等各層次消費群體，消費范圍廣，支付能力較強。2.銷售渠道R 面向最終消費者 通過零售商 通過批發商 （打選擇）選擇該銷售方式的原因本公司創業初期規模較小，人員和資金有限，其提供的是服務類產品，所以直接將產品銷售給終端市場，可以和客戶面對面溝通，獲取最直接的市場信息資源，以不斷提升改造，真正滿足顧客需求。與主要批發/零售商合作方式3.4宣傳推廣推廣方式主要內容推廣費用廣告媒體在報紙刊物上登廣告4000公關活動開展開業活動5000網絡推廣相關網頁上登廣告5000促銷活動消費贈禮活動10

19、000共 計240004.0人員與組織結構4.1組織結構總經 理：周鐵鴻財務部后勤保障采購部會計：屈晨光收銀：李曉娜技師：郭魯祥技師：韓樞宇技師：郝淳技師：杜文瀚采購員：高東曉4.2團隊成員姓名年齡職務最高學歷及專業主要工作經歷優勢專長請說明與經營項目相關的經驗與專長周鐵鴻22總經理本科無大學學習的專業和管理相關屈晨光22會計本科無財務能力突出韓樞宇23技師本科無技術專業李曉娜21收銀本科無善于交流高東曉21采購本科無善于與人交流郝淳23技師本科無技術專業郭魯祥22技師本科無技術專業杜文瀚23技師本科無技術專業4.3部門/崗位職責部門/崗位負責人職責組成人員總經理周鐵鴻主持店內日常經營管理；根

20、據市場變化不斷調整產品價格，制定銷售目標周鐵鴻采購部高東曉原材料的采購高東曉后勤部韓樞宇負責店內的日常衛生，維修，為顧客提供優質服務韓樞宇，郭魯祥，韓樞宇，杜文瀚財務部屈晨光負責公司的財務，收銀屈晨光，李曉娜5.0 財務分析報告5.1固定資產：生產經營所需設備、工具和辦公家具 單位：元項 目原值月折舊率（）月折舊金額備 注生產工具和設備300001.67501辦公家具500001.67834電子設備400001.67668交通工具300002.08625店鋪廠房000初期租用店鋪合 計-2628備注折舊率標準參看根據2009-06-23頒布的企業所得稅法實施條例；月折舊率=1/折舊年數/125

21、.2 月原材料/商品采購成本 單位：元名稱數量單價金額芳香奶療原材料4003012000韓式水療原材料3503512250魚療原材料2506015000合計392505.3 月銷售與管理費用預測類別科目金額銷售費用宣傳推廣費用 5000管理費用場地租金5000員工薪酬30000辦公用品及耗材1500水、電、交通差旅費3000其他2000財務費用利息05.4 啟動資金需求類別/項目金額（元）備注（對主要費用及其他重要事項說明）固定資產購置合計150000開辦費工商注冊、稅務登記費1000市場調查費、差旅費、咨詢費5000各種許可證審批費用3000支付連鎖加盟費用0其他費用0合計9000流動資金原

22、材料/商品采購117750場地租金15000員工薪酬60000辦公用品及耗材4500水、電、交通差旅費9000其他費用6000合計212250啟動資金總計3712505.5 啟動資金來源 單位：萬元籌資渠道資金提供方金額占投資總額比例自有資金股東40100 %私人拆借親屬、朋友00 %銀行貸款 銀行0 0%政府小額貸款政府相關部門00 %總計-45 100%6.0 月利潤預測 單位：元項 目本期金額一、主營業務收入131000加：其他收入0減：主營業務成本生產/采購成本39250 營業稅金及附加(按5.5%計算)7205變動銷售費用銷售提成0邊際貢獻率(%)=（主營業務收入-主營業務成本-營業

23、稅金-銷售提成）/主營業務收入64.5%固定銷售費用宣傳推廣費24000管理費用場地租金5000員工薪酬20000辦公用品及耗材375水、電、交通差旅費750固定資產折舊2628其他管理費用400 財務費用利息支出0二、利潤總額55000減：所得稅費用（按25計算）13750三、凈利潤41250備注：員工薪酬包括 企業主薪酬和職工薪酬，本計劃書所提到的員工薪酬都符合該條件；7.0 風險分析與對策創業風險分析對策政策風險市場風險資金風險管理風險技術等其他風險注：只需要填寫本企業涉及到的風險。8.0 企業的愿景9.0 附錄第 18頁 © 該創業/商業計劃書版權歸全球模擬公司中國中心9.1

24、 附表：經營第一年利潤表 單位: 元項 目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計韓式水療平均售價48484848484848484848484848銷售數量4003603803603604003903904403803803904630月銷售額192001728018240172801728019200187201872021120182401824018720204000芳香奶療平均售價88888888888888888888888888銷售數量3503603603203503302504403503703403204140月銷售額14000144001440012800

25、1400013200100001760014000148001360012800364320特色魚療平均售價128128128128128128128128128128128128128銷售數量2502402101903002702802902502702802903120月銷售額320003072026800243203840034560358403712032000345603584037120364720痛癥治療平均售價168168168168168168168168168168168168168銷售數量2202202402302502602102202302402502602830月銷

26、售額193601936021120202402200022880184801936020240211202200022880475440一、主營業務收入1219601248001105601246401316801298401130401028001273601187201301601214401408480加：其他收入0000000000000減：主營業務成本生產/采購成本392503925039250392503925039250392503925039250392503925039250471000營業稅金及附加(按5.5%計算)39584499443141055042492145673

27、104480538804959402951293變動銷售費用銷售提成0000000000000 固定銷售費用宣傳推廣費2000200010000000000005000管理費用場地租金50005000500050005000500050005000500050005000500060000員工薪酬200002000020000200002000020000200002000020000200002000020000240000辦公用品及耗材23002002002002002002002002002002002004500水、電、交通差旅費7507607407307207707807507207

28、807707309000固定資產折舊26282628262826282628262826282628262826282628262831536其他費用4004004004004004004004004004004004004800財務費用利息支出0000000000000二、利潤總額496325506336911523275856157015402153146854357465825695349203531351減：所得稅費用（按25計算）1240813765922713081146401425310053786713589116451423812301132837三、凈利潤372244129

29、8276843924643921427623016223601407683493742715369023985139.2 附表2：第一年度的現金流量表 單位：元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月總計月初現金0340102392793432332489047550115609414652257686353743338792548852129-現金流入現金銷售收入1219601248001105601246401316801298401130401028001273601187201301601214401408480應收款收入0000000000000股東投入現金400000000000000000借貸收入0000000000000其它現金收入0000000000000現金流入