1、產權登記管理工作產權登記管理工作 產權局產權一處產權局產權一處 袁謀真袁謀真 一、產權登記管理面臨的一、產權登記管理面臨的新形勢、新要求新形勢、新要求p 經濟體制和環境的轉變經濟體制和環境的轉變p 登記主體和行為性質的轉變登記主體和行為性質的轉變p 登記對象和范圍的轉變登記對象和范圍的轉變p 監管要求監管要求的轉變的轉變國資監管的體制環境、職責定位和監管對象都發生了巨大的變化，國資監管的體制環境、職責定位和監管對象都發生了巨大的變化，具體表現在：具體表現在：經濟體制和環境的轉變經濟體制和環境的轉變 傳統的計劃經濟體制向社會主義市場經濟體制轉變傳統的計劃經濟體制向社會主義市場經濟體制轉變 單一公

2、有制形式向以公有制為主體、多種所有制經濟共同發展轉變單一公有制形式向以公有制為主體、多種所有制經濟共同發展轉變 國有經濟逐步向關系國民經濟命脈、國家安全和提供普遍基礎服務國有經濟逐步向關系國民經濟命脈、國家安全和提供普遍基礎服務的領域集中的領域集中登記主體和行為性質登記主體和行為性質的轉變的轉變 登記的主體登記的主體：政府部門政府部門國資委國資委 依據權利：行政權和產權雙依據權利：行政權和產權雙重權利重權利 產權登記的性質：政府的行產權登記的性質：政府的行政確權行為政確權行為政府授權的出資人政府授權的出資人權利權利出資人代表對所出資出資人代表對所出資企業產權及其分布、企業產權及其分布、變化狀況

3、進行的備案變化狀況進行的備案管理管理登記對象登記對象的轉變的轉變純粹的國有產權純粹的國有產權多元化、多層次、多元化、多層次、多次混合的公司制多次混合的公司制企業產權企業產權新形勢下產權登記管理的六項要求新形勢下產權登記管理的六項要求監管要求監管要求的轉變的轉變 不需要再反映企業的資產、負債、所有者權益不需要再反映企業的資產、負債、所有者權益。要反映企業產權要反映企業產權的形成、變化的結果以及形成、變化的整個過程，記錄該過程中相的形成、變化的結果以及形成、變化的整個過程，記錄該過程中相應發生的經濟行為。包括以下應發生的經濟行為。包括以下6個方面：個方面：二、產權登記管理的改革二、產權登記管理的改

4、革2929號令與號令與辦理規則辦理規則的主要區別的主要區別新舊辦法區別（一）：工作定位新舊辦法區別（一）：工作定位舊舊對占有、使用國對占有、使用國有資產的實收資有資產的實收資本等產權狀況進本等產權狀況進行登記，依法確行登記，依法確認產權歸屬關系認產權歸屬關系的行為的行為新新對國家出資企業對國家出資企業產權狀況進行登產權狀況進行登記管理的行為記管理的行為2929號令與號令與辦理規則辦理規則的主要區別的主要區別舊舊有國有或國有法有國有或國有法人資本的企業人資本的企業新新國家出資企業、國家出資企業、國家出資企業擁國家出資企業擁有實際控制權的有實際控制權的境內外各級企業境內外各級企業及其投資參股企及其

5、投資參股企業業新舊辦法區別（二）：登記范圍新舊辦法區別（二）：登記范圍2929號令與號令與辦理規則辦理規則的主要區別的主要區別舊舊未登記未登記新新境內外辦法統一，境內外辦法統一，對境外特殊目的對境外特殊目的公司、個人代持公司、個人代持股等情況做特別股等情況做特別規定規定新舊辦法區別（二）：登記范圍新舊辦法區別（二）：登記范圍2929號令與號令與辦理規則辦理規則的主要區別的主要區別舊舊未作強制要求未作強制要求新新參照企業參照企業進行登記進行登記新舊辦法區別（二）：登記范圍新舊辦法區別（二）：登記范圍事業單位事業單位2929號令與號令與辦理規則辦理規則的主要區別的主要區別新舊辦法區別（三）：登記內

6、容新舊辦法區別（三）：登記內容企業基本信息、企業基本信息、企業產權狀況信息、企業產權狀況信息、企業產權登記企業產權登記經濟行為過程信息經濟行為過程信息企業基本信息、企業基本信息、企業產權狀況信息企業產權狀況信息新新舊2929號令與號令與辦理規則辦理規則的主要區別的主要區別新舊辦法區別（四）：資本分類新舊辦法區別（四）：資本分類國家出資、國家出資、國有法人出資、國有法人出資、國有絕對控股法人出資、國有絕對控股法人出資、國有實際控制法人出資、國有實際控制法人出資、其他其他新新舊舊n 國家資本國家資本n 國有法人資本國有法人資本n 個人資本等個人資本等2929號令與號令與辦理規則辦理規則的主要區別的

7、主要區別新舊辦法區別（五）：登記程序新舊辦法區別（五）：登記程序舊舊新新國家出資企國家出資企業審核業審核企業逐級上報企業逐級上報國資監管機國資監管機構審核構審核核發產權登核發產權登記表、證記表、證工商登記工商登記123451. 1. 辦理流程辦理流程6補錄工商登記資料補錄工商登記資料國家出資企國家出資企業審核業審核國資監管機國資監管機構審核構審核核發產權登核發產權登記表、證記表、證工商登記工商登記12345企業逐級上報企業逐級上報2929號令與號令與辦理規則辦理規則的主要區別的主要區別新舊辦法區別（五）：登記程序新舊辦法區別（五）：登記程序2. 2. 辦理方式辦理方式新新舊舊網上申辦網上申辦網

8、上審核網上審核人工報送人工報送2929號令與號令與辦理規則辦理規則的主要區別的主要區別新舊辦法區別（五）：登記程序新舊辦法區別（五）：登記程序3 3. . 填報的相關表格填報的相關表格相關經濟行為相關經濟行為合規性合規性資料目錄資料目錄舊舊新新變動變動產權登記表產權登記表占有產權登記表占有產權登記表注銷注銷產權登記表產權登記表企業基本信息表企業基本信息表相關經濟行為相關經濟行為過程信息過程信息采集表采集表2929號令與號令與辦理規則辦理規則的主要區別的主要區別新舊辦法區別（六）：表證管理新舊辦法區別（六）：表證管理2929號令與號令與辦理規則辦理規則的主要區別的主要區別新舊辦法區別（七）：檔案

9、管理新舊辦法區別（七）：檔案管理國資監管機構、國家出資企業分別建立檔國資監管機構、國家出資企業分別建立檔案管理制度，企業基礎檔案材料存放在國案管理制度，企業基礎檔案材料存放在國家出資企業家出資企業檔案存放在國資監管機構檔案存放在國資監管機構舊舊新新三、法規依據三、法規依據 中華人民共和國企業國有資產法中華人民共和國企業國有資產法 企業國有資產監督管理暫行條例企業國有資產監督管理暫行條例 （國務院令第（國務院令第378378號）號） 國家出資企業產權登記管理暫行辦法國家出資企業產權登記管理暫行辦法 （國資委令第（國資委令第2929號）號） 國家出資企業產權登記管理工作指引國家出資企業產權登記管理

10、工作指引 （國資發產權（國資發產權2012104號）號） 國家出資企業產權登記操作指南國家出資企業產權登記操作指南 （待發布）（待發布） 四、產權登記的八個基本要素四、產權登記的八個基本要素：1 1、什么是？、什么是？2 2、哪些登？、哪些登？3 3、登什么？、登什么？4 4、如何登？、如何登？5 5、誰來登？、誰來登？6 6、何時登？、何時登？7 7、依據什么登？、依據什么登？8 8、為什么登？、為什么登？（一）什么是國家出資企業產權登記 國有資產監督管理機構對本級人民政府授國有資產監督管理機構對本級人民政府授 權管理的國家出資企業的產權及其分布狀權管理的國家出資企業的產權及其分布狀 況進行

11、登記管理的行為。況進行登記管理的行為。-詳見國家出資企業產權登記管理暫行辦 法（國資委令第29號）第二條（二）哪些單位要辦理產權登記（二）哪些單位要辦理產權登記1、國家出資企業；2、國家出資企業擁有實際控制權的境內外各級企業及其投資參股企業；3、國家出資企業所屬事業單位。-詳見國家出資企業產權登記管理暫行辦法（國資委令第29號）第三條、第五條有限合伙企業如：PE、VC獨資絕對控股中央企業（國家出資企業）相對控股或參股獨資絕對控股相對控股或參股有限合伙企業如：PE、VC有限合伙企業如：PE、VC?X有限合伙企業如：PE、VCX?獨資絕對控股相對控股或參股獨資絕對控股相對控股或參股有限合伙企業如：

12、PE、VC獨資絕對控股相對控股或參股中央企業產權結構日益復雜（三）哪些單位要辦理產權登記（三）哪些單位要辦理產權登記什么是實際控制權：什么是實際控制權： 是指國家出資企業直接或者間接合計持股比例超過50%，或者持股比例雖然未超過50%，但為第一大股東，并通過股東協議、公司章程、董事會決議或者其他協議安排能夠實際支配企業行為的情形。-詳見國家出資企業產權登記管理暫行辦法（國資委令第29號）第三條（四）產權登記主要內容（四）產權登記主要內容 1、企業出資人及出資人類別、出資額、出資形式； 2、企業注冊資本、股權比例； 3、企業名稱及在國家出資企業中所處級次； 4、企業組織形式； 5、企業注冊時間、

13、注冊地； 6、企業主營業務范圍； 7、其他內容。-詳見國家出資企業產權登記管理暫行辦法（國資委令第29號）第十二條（四）產權登記主要內容（四）產權登記主要內容 出資人的類別： 1、國家出資人：履行出資人職責的機構、各級人民政府以及政府授權履行出資人職責的機構、部門。 2、國有出資人：由履行出資人職責的機構、國有獨資企業、國有獨資公司單獨或者共同出資設立的企業。 3、國有絕對控股出資人：以上兩類出資人直接或者間接合計持股比例超過50%不足100%的企業。 4、國有實際控制人：以上三類出資人直接或者間接合計持股比例未超過50%但為第一大股東，并通過股東協議、公司章程、董事會決議或者其他協議安排能夠

14、實際支配行為的企業。 （四）產權登記主要內容（四）產權登記主要內容 5、國有控制出資人 6、其他出資人-詳見國家出資企業產權登記管理工作指引（國資發產權2012104號）第四條-詳見國家出資企業產權登記管理工作指引（國資發產權2012104號）第六條1、實繳資本-對應登記企業財務報表中的實收資本；2、認繳資本-對應投資協議、章程中的認繳的出資額；3、股權比例-按認繳資本計算的法定股權比例。（五）如何辦理產權登記（五）如何辦理產權登記 1 1、按企業國有產權歸屬關系辦理產權登記。、按企業國有產權歸屬關系辦理產權登記。 其中：同一監管機構及其管理的多個履行出資人其中：同一監管機構及其管理的多個履行

15、出資人職責的企業共同出資的企業，由擁有實際控制權職責的企業共同出資的企業，由擁有實際控制權的一方負責辦理產權登記；任何一方均不擁有實的一方負責辦理產權登記；任何一方均不擁有實際控制權的，由持股比例最大的一方負責。際控制權的，由持股比例最大的一方負責。 2 2、非同一監管機構及其管理的多個履行出資人、非同一監管機構及其管理的多個履行出資人職責的企業共同出資的企業，由各方分別申辦產職責的企業共同出資的企業，由各方分別申辦產權登記。權登記。-詳見國家出資企業產權登記管理暫行辦法（國資委令第29號）第十六條（五）如何辦理產權登記（五）如何辦理產權登記 3、申報程序： 國有控制出資人填報三類信息，通過產

16、權登記系統逐級審核，報送到國家出資企業； 國家出資企業審核合格后，出具申請文件，加蓋國家出資企業產權登記專用章，通過產權登記系統報送國有資產監管機構； 國有資產監管機構審核合格的，予以登記（國家出資企業發放產權登記證，其余企業發放產權登記統一編號）； 國有資產監管機構審核不合格的，予以退回，其中存在違規問題的，下發整改通知書。-詳見國家出資企業產權登記管理工作指引（國資發產權2012104號）第七、八、九、十、十一、十五條（五）如何辦理產權登記（五）如何辦理產權登記4 4、產權登記實行信息化產權登記實行信息化、網絡化、網絡化管理管理。實行實行網上申報、網上審核、網上反饋信息、網網上申報、網上審

17、核、網上反饋信息、網上辦結上辦結。 5 5、調整產權登記證的發放范圍調整產權登記證的發放范圍。只向國家出只向國家出資企業核發產權登記證資企業核發產權登記證，國家出資企業的，國家出資企業的子企業、事業單位子企業、事業單位核發產權登記表核發產權登記表-詳見國家出資企業產權登記管理暫行辦法（國資委令第29號）第十八條（六）產權登記的申辦主體（六）產權登記的申辦主體 國家出資企業應當向國有資產監管機構國家出資企業應當向國有資產監管機構 申辦投資設立的企業和涉及產權變動的申辦投資設立的企業和涉及產權變動的 相關企業產權登記。相關企業產權登記。 國家出資企業負責申請辦理本企業產權登記，督 促各級子企業、事

18、業單位及時辦理產權登記。（七）何時申辦產權登記？（七）何時申辦產權登記？ 企業發生產權登記相關經濟行為時，應當企業發生產權登記相關經濟行為時，應當自相關經濟行為完成后自相關經濟行為完成后2020個工作日內，在個工作日內，在辦理工商登記前，申請辦理產權登記。辦理工商登記前，申請辦理產權登記。 1 1、國有投資主體與企業構建國有資本、國有投資主體與企業構建國有資本投資紐帶時點投資紐帶時點 2 2、企業國有產權發生變動或注銷時點、企業國有產權發生變動或注銷時點應當申辦相應產權登記應當申辦相應產權登記-詳見國家出資企業產權登記管理暫行辦法（國資委令第29號）第十五條（八）依據什么登？依據什么登？ 1

19、1、確認企業產權歸屬或投資關系的有效法、確認企業產權歸屬或投資關系的有效法律文件；律文件； 2 2、有審批權限的部門、機構、企業核準產、有審批權限的部門、機構、企業核準產權變動的文件；權變動的文件； 3 3、審計報告、驗資報告、評估備案表等；、審計報告、驗資報告、評估備案表等； 4 4、其他相關的文件資料。、其他相關的文件資料。（九）為什么要開展產權登記為什么要開展產權登記1 1、摸清國家出資企業家底、理順集團內部、摸清國家出資企業家底、理順集團內部產權關系、夯實企業管理基礎。產權關系、夯實企業管理基礎。 2 2、國家出資企業實施改制重組、產權轉讓、國家出資企業實施改制重組、產權轉讓、資產劃轉等資本運作的前提和基礎。、資產劃轉等資本運作的前提和基礎。 3 3、壓縮管理層級、優化產權配置、推進和、壓縮管理層級、優化產權配置、推進和規范國有經濟布局和結構調整需要。規范國有經濟布局和結構調整需要。 4 4、實現國家出資企業管理提升、加強國有、實現國家出資企業管理提升、加強國有資產監管的需要。資產監管的需要。（十）產權登記檔案和數據分析（十）產權登記檔案和數據分析 電子檔案-產權登記系統中相關信息 紙質檔案-合規性資料目錄中的各項文件資料，由國家出資企業負責整理歸檔。 各級國有資產監管機構、國家出資企