1、中國商業銀行主要業務中國商業銀行主要業務課程介紹課程介紹銀行知識銀行知識與業務與業務銀行業相關銀行業相關法律法規法律法規銀行從業人員銀行從業人員職業操守職業操守公共基礎公共基礎科目采用中國銀行業科目采用中國銀行業從業人員資格認證辦公室統一編著從業人員資格認證辦公室統一編著的教材，本教材分為三篇：的教材，本教材分為三篇：公共公共基礎基礎本章內容本章內容對應對應中國銀行業從業人員資格認證考試教材中國銀行業從業人員資格認證考試教材- -公共基礎公共基礎20132013版版第三章第三章 銀行主要業務銀行主要業務 本章通過負債業務、資產業務和中間業務三大類對銀行的主要業務進行介紹。 負債業務是商業銀行形

2、成資金來源的業務，是資產業務和中間業務的重要基礎。資產是銀行過去的交易或者事項形成的、由銀行擁有或者控制、預期會給銀行帶來經濟利益的資源。中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務。 第一章中央銀行體系概況第一章中央銀行體系概況第一節負債業務 第二節第二節 資產業務資產業務 第二節第二節 中間業務中間業務 v 商業銀行負債業務由存款和借款構成商業銀行負債業務由存款和借款構成存款人民幣存款外幣存款個人存款單位存款同業存款第一節負債業務第一節負債業務第一節負債業務第一節負債業務一、存款業務（一）個人存款業務 個人存款又叫儲蓄存款，是指居民個人將閑置不用的貨幣資金存入銀行

3、，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是銀行對存款人的負債。 1 . 個人存款原則存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密 2 . 個人存款政策u 2000年4月1日，個人存款賬戶實行實名制。u 2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構（城鄉信用社除外）下浮存款利率。u 2005年9月21日計息活期存款每季末月的20日為結息日，次日付息。3 . 個人存款種類（1）活期存款 u 1元起存，存款計息起點為元，分段計息算至厘位，利息算至分位（四舍五）。u 除活期存款計算復利外，其他存款一律不計復利。u 除活期、定期整存整取外，其他存款種類的計、結息原

4、則由各行自己把握，計息方式如下所示。u可選擇360天或365/366（閏年）天的計息期；u可選擇積數計息：每日余額合計數日利率，多用于活期計息；u可選擇逐筆計息：本金年或月數年或月利率+本金零頭天數日利率，多用于整存整取定期計息；u人民幣存款計息的通用公式：u利息=本金實際天數日利率u日利率()=年利率()360，u月利率()=年利率()12（2）定期存款v備注備注：定期存款利率視期限長短而定，通常，期定期存款利率視期限長短而定，通常，期限越長，利率越高。提前支取，按支取日掛牌公限越長，利率越高。提前支取，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。逾期支取利息以原告的活期存款利率計付利息。逾期支

5、取利息以原存款本金為計息基數；提前支取部分的利息同本存款本金為計息基數；提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期計息。金一并支取，以活期計息。v（3 3）定活兩便儲蓄存款）定活兩便儲蓄存款v 開戶時不約定存期，一次存入本金，隨時可開戶時不約定存期，一次存入本金，隨時可以支取，銀行根據客戶存款的實際存期按規定計以支取，銀行根據客戶存款的實際存期按規定計息。息。 v（4 4）個人通知存款）個人通知存款v 5 5萬元起存，開戶時不約定存期，預先確定品萬元起存，開戶時不約定存期，預先確定品種（一天、七天通知儲蓄存款兩個品種），支取種（一天、七天通知儲蓄存款兩個品種），支取時只要提前一定時間通知銀行以約

6、定支取日期及時只要提前一定時間通知銀行以約定支取日期及金額。金額。v（5 5）教育儲蓄存款）教育儲蓄存款v 50 50元起存，本金合計最高限額為元起存，本金合計最高限額為2 2萬元，萬元，分次存入，到期一次支取本息，免利息稅。針對分次存入，到期一次支取本息，免利息稅。針對小學四年級（含）以上學生。存期分為小學四年級（含）以上學生。存期分為1 1、3 3、6 6年年，利率分別按，利率分別按1 1、3 3、5 5年期整存整取利率。提前支年期整存整取利率。提前支取時必須全額支取。取時必須全額支取。 v（6 6）保證金存款）保證金存款v 商業銀行向居民個人收存一定比例人民幣商業銀行向居民個人收存一定比

7、例人民幣作為居民購匯的取得外匯的保證金，解決境內居作為居民購匯的取得外匯的保證金，解決境內居民個人自費出國民個人自費出國( (境境) )留學需預交一定比例外匯保留學需預交一定比例外匯保證金以獲得簽證的特殊需要。證金以獲得簽證的特殊需要。 （二）（二）單位存款業務單位存款業務 單位存款又叫對公存款，是機關、團體、部隊、企業、事業單位和其單位存款又叫對公存款，是機關、團體、部隊、企業、事業單位和其他組織以及個體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支他組織以及個體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。取款項的一種信用行為。v1.單位活期存款單位活期存款v

8、基本賬戶、一般賬戶、臨時賬戶、專用賬戶基本賬戶、一般賬戶、臨時賬戶、專用賬戶v2.單位定期存款單位定期存款v3.單位通知存款單位通知存款v4.單位協定存款單位協定存款v單位類客戶通過與商業銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結算賬單位類客戶通過與商業銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結算賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規定的上浮利率計息、對基本存款額度按活期存款利率計息。規定的上浮利率計息、對基本存款額度按活期存款利率計息。v5.保證金存款保證金存款v( (三三) )人民幣同業存款人民幣同業存款

9、v同業存款，也稱同業存放，是指因支付清算和業務合作等的同業存款，也稱同業存放，是指因支付清算和業務合作等的需要，由其他金融機構存放于商業銀行的款項。需要，由其他金融機構存放于商業銀行的款項。v同業存放同業存放負債負債v存放同業存放同業資產資產（四）（四）外幣存款業務外幣存款業務v（1 1）外匯儲蓄存款）外匯儲蓄存款v（2 2）單位外匯存款）單位外匯存款 v二、借款業務二、借款業務v1 1、同業拆借、同業拆借v 經中國人民銀行批準進入全國銀行間同業拆借市場（經中國人民銀行批準進入全國銀行間同業拆借市場（以下簡稱同業拆借市場）的金融機構之間，通過全國統一以下簡稱同業拆借市場）的金融機構之間，通過全

10、國統一的同業拆借網絡進行的無擔保資金融通行為。具有期限短的同業拆借網絡進行的無擔保資金融通行為。具有期限短、金額大、風險低、手續簡便等特點，上海銀行間同業拆、金額大、風險低、手續簡便等特點，上海銀行間同業拆放利率（放利率（ShiborShibor）從）從20072007年年1 1月月4 4日起正式運行，為我國金日起正式運行，為我國金融市場提供了融市場提供了1 1年以內產品的定價基準年以內產品的定價基準v 特點：期限短、金額大、風險低、手續簡便特點：期限短、金額大、風險低、手續簡便v2 2 、債券回購、債券回購v質押式回購、買斷式回購質押式回購、買斷式回購v3 3、向中央銀行的借款、向中央銀行的

11、借款v4 4、金融債券、金融債券v 金融債券是商業銀行在金融市場上發行的、按約定還金融債券是商業銀行在金融市場上發行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業銀行所發行的金融債券，均本付息的有價證券。我國商業銀行所發行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發行和交易的。是在全國銀行間債券市場上發行和交易的。第二節第二節 資產業務資產業務v 一、貸款業務一、貸款業務v 1、貸款業務概述、貸款業務概述v 是指經批準可以進行貸款業務的金融機構對借款人提供是指經批準可以進行貸款業務的金融機構對借款人提供的并按約定利率和期限還本付息的貨幣資金。是銀行最主的并按約定利率和期限還本付息的貨幣資金。是銀行最主要的

12、資產和最主要的資金運用形式。要的資產和最主要的資金運用形式。v 個人貸款和公司貸款個人貸款和公司貸款v 短期貸款和中長期貸款短期貸款和中長期貸款v 信用貸款和擔保貸款信用貸款和擔保貸款v 正常正常v 關注關注v 次級次級v 可疑可疑v 損失損失不良貸款v2、個人貸款業務、個人貸款業務v（1）個人住房貸款）個人住房貸款v個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、個人住房最高額抵房貸款、個人住房組合貸款、個人住房最高額抵押貸款、直客式個人住房貸款、固定利率個人住押貸款、直客式個人住房貸款、固定利率個人住房貸款、個人商用房貸款房貸款

13、、個人商用房貸款v（2）個人消費貸款）個人消費貸款v個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權利質押貸款權利質押貸款v（3）個人經營貸款）個人經營貸款v（4）個人信用卡透支）個人信用卡透支v3、公司貸款業務、公司貸款業務v（1）流動資金貸款）流動資金貸款v（2）固定資產貸款）固定資產貸款v（3）并購貸款）并購貸款v（4）房地產貸款）房地產貸款v（5）銀團貸款）銀團貸款v（6）貿易融資）貿易融資v工具：信用證、押匯、保理、福費廷、票據貼現工具：信用證、押匯、保理、福費廷

14、、票據貼現與轉貼現與轉貼現v二、債券的投資業務二、債券的投資業務v1、債券的投資目標、債券的投資目標v目標：主要是平衡流動性和盈利性，降低資產組目標：主要是平衡流動性和盈利性，降低資產組合的風險，提高資本充足率。合的風險，提高資本充足率。v2、投資對象、投資對象v（1）國債）國債v（2）地方政府債券）地方政府債券v（3）中央銀行債券）中央銀行債券v（4）金融債券）金融債券v（5）資產支持證券）資產支持證券v（6）企業債券和公司債券）企業債券和公司債券v3、債券的投資收益、債券的投資收益v（1）名義收益率（票面收益率）名義收益率（票面收益率）v名義收益率名義收益率=票面利息票面利息/面值面值*1

15、00%v（2）即期收益率）即期收益率v即期收益率即期收益率=票面利息票面利息/購買價格購買價格*100%v（3）持有期收益率）持有期收益率v持有期收益率持有期收益率=（出售價格（出售價格-購買價格購買價格+利息）利息）*100%v（4）到期收益率）到期收益率v4、債券投資的風險、債券投資的風險v三、現金資產業務三、現金資產業務v 現金資產，是商業銀行持有的庫存現金以及與現金資產，是商業銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。主要包現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。主要包括庫存現金（金庫中的現鈔和硬幣）、存放中央括庫存現金（金庫中的現鈔和硬幣）、存放中央銀行款項（存款準備金

16、）以及存放同業及其他金銀行款項（存款準備金）以及存放同業及其他金融機構款項融機構款項第三節第三節 中間業務中間業務v 中間業務是指不構成銀行表內資產、表內中間業務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，包括收取服負債，形成銀行非利息收入的業務，包括收取服務費或者代客戶買賣差價的理財業務、咨詢顧問務費或者代客戶買賣差價的理財業務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代理買賣資金產品、基金和債券的代理買賣、代理買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業務。代理收費、托管、支付結算等業務。v一、交易業務一、交易業務v1、外匯交易業務、外匯交易業務v（1）即期外匯交易）即期外匯交易v（

17、2）遠期外匯交易）遠期外匯交易v2、金融衍生品交易業務、金融衍生品交易業務v（1）遠期）遠期v（2）期貨）期貨v（3）互換）互換v（4）期權）期權v二、清算業務二、清算業務v1、國內聯行清算、國內聯行清算v2、國際清算、國際清算v三、支付結算業務三、支付結算業務v1、匯票、匯票v2、本票、本票v3、支票、支票v現金支票、轉賬支票、普通支票現金支票、轉賬支票、普通支票v4 4、匯款、匯款v電匯、票匯、信匯電匯、票匯、信匯v目前用的最多的是電匯目前用的最多的是電匯v5 5、信用證、信用證v6 6、托收、托收v托收用于商業信用，托收行不承擔責任托收用于商業信用，托收行不承擔責任跟單托收和光票托收跟單

18、托收和光票托收v四、銀行卡業務四、銀行卡業務v1、信用卡、信用卡v特點：特點：v（1）循環信用額度）循環信用額度v（2）具有無抵押無擔保貸款的性質）具有無抵押無擔保貸款的性質v（3）有最低還款額的要求）有最低還款額的要求v（4）短期、小額、無指定用途的信用）短期、小額、無指定用途的信用v（5）具有其他銀行卡的業務特點）具有其他銀行卡的業務特點v2、借記卡、借記卡v五、代理業務五、代理業務v1、代收代付業務、代收代付業務v2、代理銀行業務、代理銀行業務v（1）代理政策性銀行業務）代理政策性銀行業務v（2）代理中央銀行業務）代理中央銀行業務v（3）代理商業銀行業務）代理商業銀行業務v3、代理證券業

19、務、代理證券業務v4、代理保險業務、代理保險業務v5、代理其他業務、代理其他業務v委托貸款業務、代銷開放式基金、代理國債買賣委托貸款業務、代銷開放式基金、代理國債買賣v 六、托管業務六、托管業務v 1、資產托管業務、資產托管業務v 是指具備托管資格的商業銀行作為托管人，依據有關法是指具備托管資格的商業銀行作為托管人，依據有關法律法規，與委托人簽訂委托資產托管合同，履行托管人相律法規，與委托人簽訂委托資產托管合同，履行托管人相關職責的業務。通常來講，托管人的職責主要包括針對投關職責的業務。通常來講，托管人的職責主要包括針對投資資產的安全保管、資金清算、會計核算、資產估值、投資資產的安全保管、資金清算、會計核算、資產估值、投資監督及信息披露等。資監督及信息披露等。v 2、代理保管業務、代理保管業務v 代保管業務是銀行利用自身安全設施齊全等有利條件代保管業務是銀行利用自身安全設施齊全等有利條件設置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收設置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續費的業務。取手續費的業務。 v 代保管業務還包括露封保管業務和密封保管業務。兩代保管業務還包括露封保管業務和密封保管業務。兩者在辦理保管時都注明保管期限和保管物品的名稱、種類者在辦理保管時都注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數量、金額等，區別在于密封保管的客戶在將保管