1、.各類班組結算管理制度一、 目的為規范結算操作流程，明確職責，及時做好完工班組的結算工作，特制定本制度。二、 適用范圍本制度適用于公司各項目下屬的各類班組（包括清工班組和包工包料班組）的完工結算，本制度所稱的結算分為二個階段，即內部結算與班組結算。三、 結算分類及時限規定（一） 內部結算內部結算是指各類班組按合同約定完成現場施工后，由土建公司和財務處負責牽頭對班組的工程量、民工工資、各類代扣代攤費用等費用進行內部統計結算。內部統計結算數據不得對外泄露。內部結算必須在規定的時間內完成，并作為對土建公司、財務處的考核依據之一。1、主體班組（鋼筋、木工、外架、泥工、水電安裝、油漆涂料、粉刷等七大類班

2、組）必須在完工之日起 30 天內做好內部結算。2、其他安裝、裝飾等班組必須在完工之日起25 天內完成內部結算。（二） 班組結算班組結算是指根據各類班組內部勞務承包合同結算條款約定，在竣工驗收且內部結算完畢后，與班組進行的結算。班組結算必須在規定的時間內完成，并作為對土建公司、財務處的考核依據之一。1、主體班組必須在竣工驗收通過且完成內部結算之日起20 日內完成班組結算。2、其他安裝、裝飾類班組必須在竣工驗收通過且完成內部結算之日起15 日內完成班組結算。（三） 特別規定1、如在內部結算或班組結算過程中，因班組不及完成工程量自報或不及時確認工程量及各類代扣代攤費用等原因或其他特殊原因無法在規定的

3、時間內完成的，必須由土建公司向公司董事長打申請報告，說明原因并提出延期完成結算的工作計劃，否則將作為不能按期完成工作處理。2、各處室必須認真配合土建公司及財務處及時做好內部結算和班組結算中的各項工作，若因處室未及時內部結算工作等原因導致結算工作超過規定時限的，由土建公司對word 范文.該處室進行通報，并由該處室承擔延期的一切責任，并對處室負責人處以505000 元罰款。四、 管理職責（一）土建公司管理職責1 、全面負責各類完工班組的內部結算和班組結算工作。2、負責根據項目部的通知，組織相關處室對完工班組按各類班組工期管理規定做好竣工確認及簽署好竣工報告。3、根據項目部要求，通知房產工程處對完

4、成的工程進行丈量；負責按工程丈量管理制度的規定做好對完工班組實際工程量的現場丈量，并及時把丈量結果上報財務處。4、負責按本制度規定的流程做好各類工程量、各類應扣應攤費用、民工工資等費用的審核。5、負責對于結算過程中存在爭議的問題提出解決方案或思路并上報公司董事長進行審批。6、監督各處室是否在規定的時間內完成各類結算數據的統計、上報。7、負責對班組做好工程量以及各類應扣應攤等費用的核對、確認工作。8、負責及時完成其他有關結算的工作。（二）項目部管理職責1、負責對各班組現場施工完成后，在完工之日起2 天內通知土建公司。2、負責按工程丈量管理制度的規定做好對完工班組實際工程量的現場丈量，并及時把丈量

5、數據上報財務處。3、負責核實各類工程量、各類應扣應攤費用、民工工資等費用。4、負責做好各類應扣應攤費用的事實依據，如通報、用工分攤派遣單等。5、負責及時完成其他有關結算的工作。（三）財務處管理職責1、負責統計完工班組民工工資、工程款、應扣應攤費用等實際支付情況。2、負責按工程丈量管理制度的規定做好對完工班組實際工程量的現場丈量，并做好各處室上報的丈量數據進行匯總、會簽并上報公司董事長進行審批。3、負責根據各處室上報以及經班組確認的各類數據進行審核無誤后編制班組結算審批表、工程實際結算單，整理成冊后編制目錄、頁碼，并進行會簽。4、負責根據董事長的審批后，向班組支付工程結算款，并做好支付結算依據。

6、word 范文.5、負責及時完成其他有關結算的工作。（四）材料處管理職責1 、負責統計完工班組材料浪費、周轉材料缺少以及各類應由班組承擔的零星材料費用。2、負責按工程丈量管理制度的規定做好對完工班組實際工程量的現場丈量，并及時把丈量數據上報財務處。3 、負責審核各班組的結算會簽資料。4 、負責及時完成其他有關結算的工作。（五） 督查處管理職責1 、負責統計完工班組用工統計、民工工資發放情況以及用工分攤情況等內容。2、負責按工程丈量管理制度的規定做好對完工班組實際工程量的現場丈量，并及時把丈量數據上報財務處。3 、負責審核各班組的結算會簽資料。4 、負責及時完成其他有關結算的工作。（六） 質安資

7、料處管理職責1 、負責根據質監站等對工程進行驗收后，向質監站等收取驗收文件。2 、負責確認該班組是否按合同約定已提供完畢相關資料。3、負責統計完工班組質量、安全通報以及因質量、安全不合格應承擔的費用等。4、負責按工程丈量管理制度的規定做好對完工班組實際工程量的現場丈量，并及時把丈量數據上報財務處。5、負責審核各班組的結算會簽資料。6、負責統計完工班組是否存在工傷事故以及工傷事故所引起班組應承擔的費用等；7 、負責及時完成其他有關結算的工作。（七） 法務辦管理職責1 、負責審核各班組的結算會簽資料，審查各類結算資料是否符合合同約定或法律規定。2 、對有風險班組提出防范措施，做好證據保全工作。3

8、、負責及時完成其他有關結算的工作。（八）預算處管理職責1 、負責編制班組的預算工程量并及時提交給財務處。word 范文.2 、負責審核結算工程量等結算會簽資料。3、負責及時完成其他有關結算的工作。（九）其他相關處室的管理職責1 、房產工程處負責根據土建公司的通知，根據工程丈量管理制度的規定，組織各處室進行完工工程量的實際丈量，做好現場交底；如有異議的，做好復核工作。2、房產工程處負責對各班組的結算會簽資料進行審核。3、房產工程處負責及時完成其他有關結算的工作。五、 工程結算需要統計的數據序號科目名稱具體說明責任處室備注1、如合同中對工程量已一次性進行約定的，則按約定進行結算；土建公司、房產公司

9、工程處、1工程量2、合同中對工程量只是暫定的，則按完督查處、財務處、質安資料處、工后實際丈量的工程量進行審批結算；材料處、預算處等處室3、由預算處提供預算工程量。2民工工資總額、應發、已發、提存財務處、督查處土建公司3水電費倉庫、宿舍等水、電費用財務處、督查處土建公司4材料費用材料浪費或損壞賠償、零星材料、周轉材料處、財務處、督查處、土材料、機械設備維修費用等建公司5工期違約金是否超過約定工期，依據合同應扣費用各項目部等土建公司6用工分攤項目部派遣人員為班組施工而發生的費各項目部、督查處用7通報扣款因質量、安全、材料浪費等原因引起的質安資料處、 督查處、 材料處、通報扣款房產工程處等處室8借款

10、及利息由班組長向土建公司或公司申請的各類土建公司、財務處借款，并由財務處按制度計算出利息。9各類保證金查看班組是否繳納投標保證金或履約保土建公司、財務處證金，并由班組長提供相關憑證10工程量多報根據班組長自報工程量承諾書因多報工財務處違約金程量而需要承擔的違約金11其他代扣代由相關處室列出代扣代攤費用及依據相關處室攤費用根據班組在結算過程中應由班組承擔或12其他費用應支付給班組的其他費用，必須提供書相關處室面證明。word 范文.六、 結算操作流程（一） 內部結算流程（見附件11）第一步：完工確認各項目部負責人對于全部完工的班組，必須在完工之日起2 天內上報土建公司，由土建公司負責人在收到項目

11、部通知 2 天內依據各類班組工期管理規定組織各處室進行現場確認，并填寫竣工報告，作為工期結算依據之一，并由土建公司、項目部負責依據各類班組工期管理規定收集開工報告、工期簽證單、竣工報告，然后編制好班組工期違約金確認表，在班組結算時與班組長進行簽字確認。第二步：工程量丈量1 、合同約定工程量需按實際丈量作為結算工程量的：各項目部負責人對于全部完工的班組，如依據合同對工程量需要實際丈量確定的，必須在完工之日起2 天內上報土建公司，同時由土建公司通知房產工程處，由房產工程處負責組織各處室依據工程丈量管理制度在規定的時間（原則上為5 天，特殊情況時間另行確定）完成實際丈量，并由各處室負責在丈量工作結束

12、后2 天內將丈量數據上報財務處進行匯總，如存在較大出入的，由房產工程處或土建公司負責組織處室進行復核。班組長必須在全部完工之日起10 天內向公司辦公室自報工程量。預算處必須根據土建公司的通知或預算處確定的時間內向財務處提供該班組的預算工程量。財務處負責收集各處室上報的丈量數據、班組自報工程量、預算處提供的預算工程量后 2 天內完成編制工程丈量數據結算核定審批表（附件 1）和工程丈量虛報違約金計算表（附件 2），并在 5 天內交由項目部、土建公司以及材料處、督查處、質安處、工程處、財務處等處室進行簽字確認后由財務處負責人上報公司董事長進行審批，對于工程丈量數據結算核定審批表由董事長簽名，在工程丈

13、量虛報違約金計算表上如果有違約金則由董事長簽署“已批”或“已閱” 字樣，如果沒有違約金就不再簽字。經董事長審批后確定的結算核定數據作為班組結算的最終數據。2、合同約定工程量一次性確定的：如依據合同約定，工程量在合同中已一次性確定的，無須進行實際丈量，合同中約定的工程量即可作為結算工程量。但必須由項目部、土建公司負責進行審核，查看是否word 范文.有補充或新增或減少的工程量等情況存在，并收集好補充、新增或減少工程量的書面依據（包括經董事長審批的情況審批報告或經房產公司確認的聯系單等依據），由土建公司負責在班組完工后10 天內整理完畢。第三步：匯總各類各代扣代攤費用（此步可與第二步同步進行）1、

14、由土建公司在收到項目部上報的班組完工通知之日起2 天內，向各處室發出工作聯系單，要求各處室分別列出涉及該班組的各類代扣代攤費用（原則上要求在收到聯系單之日 5 天內完成，如因特殊原因無法列出的，則先確定代扣代攤科目，后再進行計算列出）。2 、由材料處、質安資料處、督查處、財務處、土建公司等分別在工作聯系單規定的時間內列出該班組所涉及到的各類代扣代攤費用清單（包括已扣和未扣的，具體詳見本制度第五大點：工程結算需要統計的數據） ，經處室負責人簽字確認后上報給土建公司會計，并由土建公司會計負責匯總編制班組結算各類代扣代攤費用統計表 （附件 3），并由各處室負責人在 3 天內對統計表進行簽字確認。第四

15、步：編制班組工程結算核定表各類代扣代攤費用統計完成以及工程確認后，由土建公司會計負責編制班組工程結算核定表（附件 4），然后在 5 天內由土建公司、項目部、財務處、材料處、督查處、質安資料處等處室負責人進行審核確認簽字，確認后的核定表中的數據將作為與班組長進行結算的依據。（二） 班組結算流程（見附件12）班組結算流程必須在內部結算流程全面完成并且工程依合同約定已通過竣工驗收后方可進行，必須由質安資料處負責提供質監站等政府管理部門出具的驗收報告或五方主體蓋章確認表驗收依據后方可啟動班組結算流程。第一步：確認各類代扣代攤費用由土建公司負責與班組長進行確認各類代扣代攤費用，特別是對于需要在結算中的扣

16、除的費用，必須由班組長簽字班組結算各類代扣代攤費用確認表 （附件 5）。第二步：確認工程量1 、合同約定工程量需要按實際丈量作為結算工程量的，則由土建公司根據公司確定的結算核定工程量，編制班組結算工程量確認表 （附件 6），由班組長進行簽字確認。如班組長在工程量核對確認過程中，對于公司確定的結算核定工程量異議比較大，由土建公司負責通知房產工程處，由房產工程處負責組織相關處室進行復核；如復核后，word 范文.班組長仍認為有較大出入的，則由房產工程處或土建公司負責組織財務處、土建公司、督查處與班組長共同進行實際丈量確認，并由班組長出具工程量復核承諾書（附件 7）。如經復核后，與公司確定的結算核定

17、工程量差異不大的，則按公司確定的結算核定工程量進行確認，并依據班組長簽署的工程量復核承諾書計算出應由班組承擔的復核費用并在結算中予以扣除；如差異比較大的，則由房產工程處或土建公司負責寫報告并說明原因后上報董事長進行審批，審批后的工程量作為結算工程量。由于班組長提出的工程量復核所造成的時間延期，班組結算時間也作相應順延。2、合同約定工程量一次性確定的，則無須由班組長進行簽字確認。3、對于班組結算過程中，班組有借款的，必須在結算款中扣除借款及利息，利息按同期銀行貸款基準利率的 4 倍計算，利息從班組長借款之日開始至各類分攤扣款及工程量簽字確認之日為止。第三步：結算會簽與審批由土建公司負責將班組長已

18、簽字確認的班組結算各類代扣代攤費用確認表 、班組結算工程量確認表 、班組工程結算核定表 、班組結算各類代扣代攤費用統計表原件、合同復印件以及其他相關資料交給財務處， 由財務處負責在收到上述資料之日起 2 天內依據上述表單和資料，編制班組工程結算審批表 （附件 8）和工程實際結算單（附件 9）（對于清包工班組必須在工程實際結算單上列清該班組的產值利潤率，產值利潤率公式利潤 / 產值 100），然后將所有結算資料匯編裝訂成冊，統一編制目錄、頁碼。由班組長對班組工程結算審批表和工程實際結算單進行簽字并蓋印確認之日起 7 天內，由項目部、土建公司、材料處、督查處、質安資料處、法務辦、房產工程處、預算處

19、等處室進行會簽，處室會簽完畢后由財務處上報公司董事長進行審批，由董事長在工程實際結算單上簽署“已批”或“已閱”字樣不再簽名，董事長只在項目材料、人工費用支付審批表上簽名，其余表格不再簽字，每支付一筆款只簽一個名字以董事長審批為準，同樣項目及款項不簽第二個名字。第四步：出具結算承諾書并支付結算款工程實際結算單經公司董事長審批通過后，由班組長到公司財務處填寫工程結算承諾書（附件 10），并在承諾書簽字蓋印后，由財務處出納負責將結算款項支付給班組長，并由班組長出具收款憑證。（三） 特殊情況處理word 范文.在班組結算過程中，如碰到特殊情況的，則由土建公司負責向公司董事長提寫書面情況報告，并根據董事

20、長的審批結果進行執行。七、本制度由財務處負責解釋，經公司制度調研與建設領導小組審核及董事長審批發布之日起實施，修改亦同。八、附件附件 1工程丈量數據結算核定審批表附件 2工程丈量虛報違約金計算表附件 3班組結算各類代扣代攤費用統計表附件 4班組工程結算核定表附件 5班組結算各類代扣代攤費用確認表附件 6班組結算工程量確認表附件 7工程量復核承諾書附件 8班組工程結算審批表附件 9工程實際結算單附件 10工程結算承諾書附件 11內部結算流程附件 12班組結算流程word 范文.附件 1工程丈量數據結算核定審批表填寫時間年月日序號分項工程名稱單位單價合同約定班組自報公司丈量預算數據結算核定備注各處

21、室結算核定簽字：項目部：土建公司：材料處：督查處：質安資料處：房產工程處：財務處：預算處：其他處室：公司董事長：word 范文.附件 2工程丈量虛報違約金計算表填寫時間年月日單單班組自報公司核實工程量承擔違約金比承擔違約金金序號合同約定自報工程量超出備注分項工程名稱價工程量核實工程量比率率額位金額數量數量金額各處室結算核定簽字：項目部：土建公司：材料處：督查處：質安資料處：房產工程處：財務處：預算處：其他處室：word 范文.公司董事長：word 范文.附件 3班組結算各類代扣代攤費用統計表填寫時間年月日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內容合同工程量合同金額及方式合同約定結算支付比例合同約定質保

22、金科目名稱具體說明合計應扣金額已扣金額結算應扣金額備注各類代扣代攤費用明細合計項目部土建公司財務處質安資料處督查處材料處word 范文.其他處室word 范文.附件 4班組工程結算核定表填寫時間：年月日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內容承包方式合同工程量合同價款付款方式核定工程量、民工工資情況及應扣應攤款項結算項目單價工程量金額結算比例結算金額合同約定班組自報公司丈量結算核定民工工資民工總工數應發工資總額已發工資總額 ( 含提存工資 )結算應發工資情況合計序名稱具體說明合計應扣金額已扣金額結算應扣金額號1應扣2應攤費用34合計合同約定保證金歸還約定未歸還借款質量保修金比例金額退還約定結算應付款

23、結算核定總工程款（結算核定總工程款- 質量保修金）已審批付款總額其中實際支付提存民工工資（未包括借款）本次結算審批款實際可發放金額核定項目部財務處材料處土建公司督查處其他相關處室部門意見注：實際可發放金額本次結算審批款結算應發工資結算應扣款借款及利息。word 范文.附件 5班組結算各類代扣代攤費用確認表填寫時間：年月日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內容承包方式合同合同價款工程量付款方式名稱說明單位數量金額備注各類代付代扣費用合計班組長簽字確認word 范文.附件 6班組結算工程量確認表填寫時間：年月日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內容承包方式合同合同價款工程量付款方式名稱單位單價結算數量金額

24、備注工程量結算情況合計班組長簽字確認word 范文.附件 7工程量復核承諾書浙江中實建設集團有限公司：本人承包越府名園項目的公共樓梯花崗巖鋪貼分項工程， 現對工程量申請復核，同時要求對花崗巖板厚進行共同測量， 如復核丈量結果與公司丈量結果相比，差距比較小的， 按公司丈量結果進行結算， 不作調整，同時由我班組承擔公司所派人員進行復核所產生的人工成本 （按 300 元/ 工），在結算時予以扣除； 如復核丈量結果與公司丈量結果相比， 差距比較大的，按復核丈量結果進行結算， 同時，公司所派人員進行復核所產生的人工成本由公司承擔。特此承諾。承諾人（簽字蓋印）：年月日word 范文.附件 8班組工程結算審批表填寫時間：年月日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內容及方式合同工程量合同金額合同約定結算支付比例結算核定金額結算比例本次結算金額工程款核定應扣金額已扣金額尚應扣金額備注應扣應攤核定總工數應發工資總額已發工資總額提存工資結算應發工資民工工資核定-結算審批核定金額減 5質保金減已審批款借款其中已審結算應審批款批未支付本次審批支付金額計算說明結算審批核定金額質保金 - 已審批款本次實際支付金額計算說明本次審批支付金額- 尚應扣金額班組長確認簽字材料處意見辦公室意見工程處意見土建公司意見財務