1、泓域咨詢 /xx公司疏水器項目規劃設計方案目錄一、 項目背景分析3二、 市場分析3三、 公司基本信息4四、 項目名稱及投資人5五、 項目建設背景5六、 結論分析6七、 項目選址原則7八、 產品規劃方案及生產綱領7產品規劃方案一覽表7九、 建筑工程建設指標8建筑工程投資一覽表8十、 監事9十一、 預期效果評價11十二、 環境保護結論12十三、 項目運營期原輔材料供應及質量管理13主要原輔材料一覽表14十四、 建設投資估算14建設投資估算表15十五、 建設期利息16建設期利息估算表16十六、 流動資金17流動資金估算表18十七、 項目總投資19總投資及構成一覽表19十八、 資金籌措與投資計劃20項

2、目投資計劃與資金籌措一覽表20十九、 經濟評價財務測算21營業收入、稅金及附加和增值稅估算表21綜合總成本費用估算表23利潤及利潤分配表25二十、 項目盈利能力分析25項目投資現金流量表27二十一、 財務生存能力分析28二十二、 償債能力分析28借款還本付息計劃表30二十三、 經濟評價結論30二十四、 招標組織方式31二十五、 項目總結34一、 項目背景分析疏水器被稱為疏水閥，也叫自動排水器或凝結水排放器，其分為蒸汽系統使用和氣體系統使用。疏水器裝在用蒸汽加熱的管路終端，其作用把蒸汽加熱的管道中的冷凝水不斷排放到管道外。二、 市場分析疏水器被稱為疏水閥，也叫自動排水器或凝結水排放器，其分為蒸汽

3、系統使用和氣體系統使用。疏水器裝在用蒸汽加熱的管路終端，其作用把蒸汽加熱的管道中的冷凝水不斷排放到管道外。大多疏水器可以自動識別汽、水（不包括熱靜力式），從而達到自動阻汽排水的目的。疏水器廣泛應用于石油化工，食品制藥，電廠等行業，在節能減排方面起著很大作用。疏水器的公稱壓力一般分為：0.6mpa、1.0mpa、2.0mpa、2.5mpa、4.0mpa、5.0mpa。在選用時，疏水器的公稱壓力不能低于蒸汽使用設備的最高工作壓力。同時，根據疏水器公稱壓力、最高工作溫度、安裝環境等選定閥體的材料。公稱壓力1.0mpa，選用鑄鐵或碳素鑄鋼；公稱壓力1.0mpa，選用碳素鑄鋼或合金鑄鋼。疏水器的最高工作

4、溫度根據蒸汽使用設備所使用的蒸汽來確定，選擇時應不低于使用蒸汽的溫度。疏水器有臥式和立式兩種安裝方式，它是由管線與疏水器的連接位置來確定。疏水器的連接方式有螺紋、法蘭、焊接、對夾等，必須根據疏水器的最高工作壓力、最高工作溫度及蒸汽使用設備相應連接部分要求來確定。除疏水器的壓力、溫度等參數應與所使用的設備條件相匹配外，疏水器各種壓差下的排水量，則是選擇疏水器的一個重要因素。如果所選用安裝的疏水器排水量太小，就不能及時排除已到達該疏水器的全部凝結水，使凝結水受阻倒流，最終將造成堵塞，使設備加熱效率顯著降低。相反，選用排量太大的疏水器將導致閥門關閉件過早的磨損和失效。隨著閥體增大，其制造成本也將增大

5、，不經濟。因此，對設備或管道內產生的凝結水量，必須正確的測定或根據計算式求出，為正確選用疏水器提供條件。三、 公司基本信息1、公司名稱：xxx有限責任公司2、法定代表人：李xx3、注冊資本：1450萬元4、統一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監督管理局6、成立日期：2011-5-97、營業期限：2011-5-9至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區xx9、經營范圍：從事疏水器相關業務（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）四、 項目名稱及投資人（一）

6、項目名稱xx公司疏水器項目（二）項目投資人xxx有限責任公司（三）建設地點本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準）。五、 項目建設背景實現“十三五”時期的發展目標，必須全面貫徹“創新、協調、綠色、開放、共享、轉型、率先、特色”的發展理念。機遇千載難逢，任務依然艱巨。只要全市上下精誠團結、拼搏實干、開拓創新、奮力進取，就一定能夠把握住機遇乘勢而上，就一定能夠加快實現全面提檔進位、率先綠色崛起。六、 結論分析（一）項目選址本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約20.00畝。（二）建設規模與產品方案項目正常運營后，可形成年產xx套疏水器的生產能力。（三）項目實施進度本期項目建設

7、期限規劃12個月。（四）投資估算本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資8560.35萬元，其中：建設投資6587.68萬元，占項目總投資的76.96%；建設期利息82.10萬元，占項目總投資的0.96%；流動資金1890.57萬元，占項目總投資的22.09%。（五）資金籌措項目總投資8560.35萬元，根據資金籌措方案，xxx有限責任公司計劃自籌資金（資本金）5209.13萬元。根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額3351.22萬元。（六）經濟評價1、項目達產年預期營業收入（sp）：19300.00萬元。2、年綜合總成本費用（tc）：15934

8、.88萬元。3、項目達產年凈利潤（np）：2459.75萬元。4、財務內部收益率（firr）：21.41%。5、全部投資回收期（pt）：5.62年（含建設期12個月）。6、達產年盈虧平衡點（bep）：6955.91萬元（產值）。七、 項目選址原則所選場址應避開自然保護區、風景名勝區、生活飲用水源地和其他特別需要保護的環境敏感性目標。項目建設區域地理條件較好，基礎設施等配套較為完善，并且具有足夠的發展潛力。八、 產品規劃方案及生產綱領本期項目產品主要從國家及地方產業發展政策、市場需求狀況、資源供應情況、企業資金籌措能力、生產工藝技術水平的先進程度、項目經濟效益及投資風險性等方面綜合考慮確定。具體

9、品種將根據市場需求狀況進行必要的調整，各年生產綱領是根據人員及裝備生產能力水平，并參考市場需求預測情況確定，同時，把產量和銷量視為一致，本報告將按照初步產品方案進行測算。產品規劃方案一覽表序號產品（服務）名稱單位單價（元）年設計產量產值1疏水器套undefined2疏水器套undefined3疏水器套undefined4.套5.套6.套合計xx19300.00九、 建筑工程建設指標本期項目建筑面積24062.70，其中：生產工程13746.62，倉儲工程7002.63，行政辦公及生活服務設施1935.70，公共工程1377.75。建筑工程投資一覽表單位：、萬元序號工程類別占地面積建筑面積投資金

10、額備注1生產工程4391.8913746.621776.381.11#生產車間1317.574123.99532.911.22#生產車間1097.973436.66444.101.33#生產車間1054.053299.19426.331.44#生產車間922.302886.79373.042倉儲工程2439.947002.63739.302.11#倉庫731.982100.79221.792.22#倉庫609.991750.66184.822.33#倉庫585.591680.63177.432.44#倉庫512.391470.55155.253辦公生活配套406.661935.70288.28

11、3.1行政辦公樓264.331258.21187.383.2宿舍及食堂142.33677.50100.904公共工程894.641377.75123.70輔助用房等5綠化工程2359.9446.21綠化率17.70%6其他工程2839.9312.487合計13333.0024062.702986.35十、 監事1、公司設監事會。監事會由3名監事組成，監事會設主席1人。監事會主席由全體監事過半數選舉產生。監事會主席召集和主持監事會會議；監事會主席不能履行職務或者不履行職務的，由半數以上監事共同推舉一名監事召集和主持監事會會議。監事會應當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不低

12、于1/3。監事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或其他形式民主選舉產生。2、監事會行使下列職權：（1）應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見；（2）檢查公司財務；（3）對董事、高級管理人員執行公司職務的行為進行監督，對違反法律、行政法規、本章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；（4）當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正；（5）提議召開臨時股東大會，在董事會不履行公司法規定的召集和主持股東大會職責時召集和主持股東大會；（6）列席董事會會議；（7）要求公司董事、總裁及其他高級管理人員、內部及外部審計人員出席監

13、事會會議，回答所關注的問題；（8）向股東大會提出提案；（9）依照公司法第一百五十一條的規定，對董事、高級管理人員提起訴訟；（10）發現公司經營情況異常，可以進行調查；必要時，可以聘請會計師事務所、律師事務所等專業機構協助其工作，費用由公司承擔。3、監事會制定監事會議事規則，明確監事會的議事方式和表決程序，以確保監事會的工作效率和科學決策。監事會議事規則作為公司章程的附件，由監事會擬定，股東大會批準。4、監事會應當將所議事項的決定做成會議記錄，出席會議的監事應當在會議記錄上簽名。監事有權要求在記錄上對其在會議上的發言作出某種說明性記載。監事會會議記錄作為公司檔案保存，保存期限不少于10年。十一、

14、 預期效果評價1、項目建設單位設計配套了完善的安全衛生專用設施，主要包括防火防爆設施、火災自動報警系統、水消防系統、空調設施、崗位通風設施、隔聲降噪設施、安全供水、安全供電設施。2、項目建設單位根據生產工藝的特點，針對可能發生的安全和有害衛生的部位，采取了較為完善的防護措施，符合有關標準規范的要求，只要操作人員遵守安全操作規程，就能夠保證操作人員在符合安全和衛生條件的環境中工作，并保障其勞動安全。3、本期項目采用先進、成熟、可靠的生產技術，在設計中嚴格按照國家的有關勞動安全衛生政策，并根據實際情況采取完善的安全衛生措施。4、項目建設單位嚴格遵守各項安全操作規程和制度，加強勞動安全管理，本期工程

15、項目完工后，其生產秩序是安全可靠的。十二、 環境保護結論本項目符合國家和地方產業政策，建成后有較高的社會、經濟效益；擬采用的各項污染防治措施合理、有效，水、氣污染物、噪聲均可實現達標排放，固體廢物可實現零排放；項目投產后，對周邊環境污染影響不明顯，環境風險事故出現概率較低；環保投資可基本滿足污染控制需要，能實現經濟效益和社會效益的統一。因此在下一步的工程設計和建設中，如能嚴格落實建設單位既定的污染防治措施和各項環境保護對策建議，從環保角度分析，本項目在擬建地建設是可行的。二級環境保護標題建議為保護環境杜絕非正常事故發生，從而最大限度減輕對環境的影響，本評價提出以下要求：1、建設單位必須加強對廢

16、氣、廢水的綜合治理，實現達標排放。為了能使本項目產生的各項污染防治措施達到較好的實際使用效果，建議業主加強各種環保設施的維修、保養及管理，確保污染治理設施的正常運轉:2、加強管理，使污染物盡量消除在源頭。3、環保設施的保養、維修應制度化，保證設備的正常運轉。十三、 項目運營期原輔材料供應及質量管理（一）主要原材料供應本期工程項目原材料及輔助材料均在國內市場采購，主要原材料及輔助材料是：xx、xx、xxx、xxx、xx、xxx等若干，xxx有限責任公司擁有穩定的供應渠道并且和這些供應商建立了比較密切的上下游客戶關系。（二）主要原材料及輔助材料管理1、項目建成投產后，物資采購部門根據生產實際需要制

17、定原材料采購計劃，掌握原材料的性能、特點，在不影響產品質量的前提下，對項目所需原輔材料合理地選擇品種、規格、質量，為企業節約使用原材料降低采購成本。2、本期工程項目所需要的原材料、輔助材料實行統一采購集中供應，并根據所需原材料的質量、價格、運輸條件做到貨比三家。3、驗收材料應根據領料單或原始憑證進行清點實測驗收，發現規格、質量、數量不符等問題應及時與有關人員聯系處理；做好原輔材料原始記錄和資料積累，及時準確地做好月報、季報和年度各種統計報表工作。主要原輔材料一覽表序號主要原輔材料單位年消耗量備注1.2.3.4.5.6.7.8.合計.十四、 建設投資估算本期項目建設投資6587.68萬元，包括：

18、工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計5659.34萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為2986.35萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為2503.60萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為169.39萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建

19、設其他費用為771.85萬元。（三）預備費本期項目預備費為156.49萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用2986.352503.60169.395659.341.1建筑工程費2986.352986.351.2設備購置費2503.602503.601.3安裝工程費169.39169.392其他費用771.85771.852.1土地出讓金359.59359.593預備費156.49156.493.1基本預備費78.5078.503.2漲價預備費77.9977.994投資合計6587.68十五、 建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為12個月，其中

20、申請銀行貸款3351.22萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息82.10萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息82.1082.100.001.1.1期初借款余額3351.221.1.2當期借款3351.223351.220.001.1.3當期應計利息82.1082.100.001.1.4期末借款余額3351.223351.221.2其他融資費用1.3小計82.1082.100.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計82.1082.100.

21、00十六、 流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為1890.57萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產7991.129988.9110654.8313318.541.1應收賬款3596.004495.014794.675993.341.2存貨2796.8

22、93496.123729.194661.491.2.1原輔材料839.071048.841118.761398.451.2.2燃料動力41.9552.4455.9469.921.2.3在產品1286.571608.221715.432144.291.2.4產成品629.30786.63839.071048.841.3現金639.29799.11852.381065.481.4預付賬款958.931198.661278.581598.222流動負債6856.788570.989142.3811427.972.1應付賬款2468.443085.553291.264114.072.2預收賬款4388

23、.345485.425851.127313.903流動資金1134.341417.931512.461890.574流動資金增加1134.34283.5994.53378.115鋪底流動資金2397.342996.673196.453995.56十七、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資8560.35萬元，其中：建設投資6587.68萬元，占項目總投資的76.96%；建設期利息82.10萬元，占項目總投資的0.96%；流動資金1890.57萬元，占項目總投資的22.09%?？偼顿Y及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資8560

24、.35100.00%1.1建設投資6587.6876.96%1.1.1工程費用5659.3466.11%1.1.1.1建筑工程費2986.3534.89%1.1.1.2設備購置費2503.6029.25%1.1.1.3安裝工程費169.391.98%1.1.2工程建設其他費用771.859.02%1.1.2.1土地出讓金359.594.20%1.1.2.2其他前期費用412.264.82%1.2.3預備費156.491.83%1.2.3.1基本預備費78.500.92%1.2.3.2漲價預備費77.990.91%1.2建設期利息82.100.96%1.3流動資金1890.5722.09%十八、

25、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資8560.35萬元，其中申請銀行長期貸款3351.22萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資8560.35100.00%1.1建設投資6587.6876.96%1.2建設期利息82.100.96%1.3流動資金1890.5722.09%2資金籌措8560.35100.00%2.1項目資本金5209.1360.85%2.1.1用于建設投資3236.4637.81%2.1.2用于建設期利息82.100.96%2.1.3用于流動資金1890.5722.09%2.2債務資金3351.2239.15%2.2.

26、1用于建設投資3351.2239.15%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十九、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目達產年預計每年可實現營業收入19300.00萬元；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入11580.0014475.0015440.0019300.002增值稅394.08513.35553.10712.122.1銷項稅1505.401881.752007.202509.002.2進項稅1111.321368.401454.101796.8

27、83稅金及附加47.2961.6066.3785.453.1城建稅27.5935.9338.7249.853.2教育費附加11.8215.4016.5921.363.3地方教育附加7.8810.2711.0614.24（二）達產年增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=712.12萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息

28、支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用15934.88萬元，其中：可變成本14038.63萬元，固定成本1896.25萬元。達產年項目經營成本15421.42萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費7910.389887.9710547.1713183.962工資及福利費854.67854.67854.67854.673修理費135.17135.17135.17135.174其他費

29、用1247.621247.621247.621247.624.1其他制造費用116.88116.88116.88116.884.2其他管理費用121.57121.57121.57121.574.3其他營業費用1009.171009.171009.171009.175經營成本10147.8412125.4312784.6315421.426折舊費342.06342.06342.06342.067攤銷費7.197.197.197.198利息支出164.21164.21164.21164.219總成本費用10661.3012638.8913298.0915934.889.1其中：固定成本1896.2

30、51896.251896.251896.259.2可變成本8765.0510742.6411401.8414038.63（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加85.45萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目達產年利潤總額（pfo）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=3279.67（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，達產年應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=3279.6725.00%=819.92（萬元）。（六）

31、利潤及利潤分配該項目達產年可實現利潤總額3279.67萬元，繳納企業所得稅819.92萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業所得稅=3279.67-819.92=2459.75（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入11580.0014475.0015440.0019300.002稅金及附加47.2961.6066.3785.453總成本費用10661.3012638.8913298.0915934.884利潤總額871.411774.512075.543279.675應納所得稅額871.411774.512075.543279.6

32、76所得稅217.85443.63518.88819.927凈利潤653.561330.881556.662459.758期初未分配利潤0.00588.201727.182955.459可供分配的利潤653.561919.083283.845415.2010法定盈余公積金65.36191.91328.38541.5211可供分配的利潤588.201727.182955.454873.6812未分配利潤588.201727.182955.454873.6813息稅前利潤1253.472382.352758.634263.80二十、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益

33、率（firr），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（firr）=21.41%。本期項目投資財務內部收益率21.41%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（fnpv）系指項目按設定的折現率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（fnpv）=3078.02（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值3078.02萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后

34、）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（pt）=5.62年。本期項目全部投資回收期5.62年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.0011580.0014475.0015440.0019300.001.1營業收入0.0011580

35、.0014475.0015440.0019300.002現金流出6587.6811329.4712470.6214079.8716168.572.1建設投資6587.680.002.2流動資金1134.34283.591228.87661.702.3經營成本10147.8412125.4312784.6315421.422.4稅金及附加47.2961.6066.3785.453所得稅前凈現金流量-6587.68250.532004.381360.133131.434累計所得稅前凈現金流量-6587.68-6337.15-4332.77-2972.64158.795調整所得稅313.37595.

36、59689.661065.956所得稅后凈現金流量-6587.6832.681560.75841.252311.517累計所得稅后凈現金流量-6587.68-6555.00-4994.25-4153.00-1841.49計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：28.90%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：21.41%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=13%）：6249.43萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=13%）：3078.02萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：4.95年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.62年。二十一、 財務生存能力分析從經營活動

37、、投資活動和籌資活動全部現金流量來看，計算期內各年累計盈余資金都大于零，運營期不需要增加維持運營所需投資，說明本期項目有足夠的凈現金流量維持正常生產運營活動，而且，累計盈余資金逐年增加，項目的現金流量狀況較好；因此，本期項目具備較強的財務盈力能力。二十二、 償債能力分析（一）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（二）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（ebit）與應付利息（pi）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還

38、債務利息的保障程度，本期項目達產年利息備付率（icr）為25.97。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（三）償債備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（ebitda-tax）與應還本付息金額（pd）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目達產年償債備付率（dscr）為23.10。根據約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較

39、高。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額3351.223351.223351.223351.221.2當期還本付息82.10164.21164.21164.21164.211.2.1還本1.2.2付息82.10164.21164.21164.21164.211.3期末借款余額3351.223351.223351.223351.223351.222利息備付率25.973償債備付率23.10二十三、 經濟評價結論根據謹慎財務測算，項目達產后每年營業收入19300.00萬元，綜合總成本費用15934.88萬元，稅金及附加85.45萬元，凈利潤2

40、459.75萬元，財務內部收益率21.41%，財務凈現值3078.02萬元，全部投資回收期5.62年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。綜上所述，本期項目從經濟效益指標上評價是完全可行的。二十四、 招標組織方式（一）項目招標方式1、本期工程項目投資數額較大，為了在較大范圍內選擇設備和材料供應商節約投資成本，采用公開招標方式；項目建設單位將通過報刊、廣播、電視等新聞媒體發布招標廣告，凡具備相應資質、符合投標條件的單位不受地域和行業限制均可申請投標。2、項目建設單位為了在較大范圍內選擇土建工程隊伍和設備及重要材料的供應商節約投資成本，建議對土建施工、設備采購采用公開

41、招標方式，勘察、設計等采用邀請招標方式。（二）項目招標方案本期工程項目招標工作包括：設計方案招標、施工監理招標、工程施工招標等。（三）堪察設計招標方案項目立項后，項目建設單位要做好設計方案的招標工作，同時確定設計單位。設計方案招標邀請江蘇省內實力強、信譽好的設計院參加。設計方案確定的同時，選擇方案中標的單位作為設計單位，這樣有利于設計進一步完善和提供后期的服務。（四）監理招標方案為了保證參與本期工程項目建設的施工監理工作的水平，監理單位的選擇宜采用招標方式?？蛇x擇三家以上監理單位進行投標。監理單位的招標工作應安排在工程開工之前，以便監理單位能夠盡早地參與工程建設管理。（五）施工招標方案根據我國目前工程建設的特點，建設項目的施工招標一般需要多次完成，本期工程項目施工招標也是