1、目錄 一、審計報告 二、已審財務報表 目錄頁 次 1-2 合并及母公司資產負債表 合并及母公司利潤表 合并及母公司現金流量表 合并及母公司所有者權益變動表 三、財務報表附注 3-6 7-8 9-10 11-14 15-93 深圳市鵬城會計師事務所有限公司 中國深圳市福田區濱河大道 5022 號聯合廣場 a 座 7 樓 電話：（0755）8373 2888 傳真：（0755）8223 7549 審 計 報 告 深鵬所股審字20120093 號 寶安鴻基地產集團股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的寶安鴻基地產集團股份有限公司（以下簡稱寶安地產公司）合并財務報表，包括 2011 年 12 月 3

2、1 日合并資產負債表、2011 年度合并利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表 附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報合并財務報表是管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制 合并財務報表，并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使合并財務報表不存 在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對合并財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計 準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作 以對合并財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審

3、計工作涉及實施審計程序，以獲取有關合并財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決 于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的合并財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估 時，注冊會計師考慮與合并財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并 非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合 理性，以及評價合并財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 1 三、審計意見 我們認為，合并財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了寶安地產公司 2011 年

4、 12 月 31 日的合并財務狀況以及 2011 年度的合并經營成果和合并現金流量。 深圳市鵬城會計師事務所有限公司中國注冊會計師 中國 深圳 2012 年 4 月 5 日 侯立勛 中國注冊會計師 薛海明 2 1 2 4 3 5 6 9 10 12 14 15 合并資產負債表 2011 年 12 月 31 日 編制單位：寶安鴻基地產集團股份有限公司單位：元 幣種：人民幣 項目附注五期末余額年初余額 流動資產： 貨幣資金 交易性金融資產 應收票據 應收賬款 預付款項 應收利息 應收股利 其他應收款 存貨 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到

5、期投資 長期應收款 362,404,316.56 - - 4,609,851.26 7,136,384.54 - - 28,947,899.34 912,241,811.08 - - 1,315,340,262.78 33,437,762.52 - - 701,741,671.75 - - 4,256,720.77 30,550,413.89 - - 43,703,322.27 638,215,147.94 - - 1,418,467,276.62 41,578,330.24 - - 長期股權投資 投資性房地產 固定資產 在建工程 工程物資 固定資產清理 無形資產 開發支出 商譽 長期待攤費用

6、 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 資產總計 7、8 11 13 52,652,491.59 367,041,939.04 75,445,364.66 - - - 28,632,389.70 - - 111,617.54 15,479,767.27 - 572,801,332.32 1,888,141,595.10 97,066,040.97 458,892,286.19 104,911,161.57 - - - 112,585,549.84 - - 8,431,064.45 41,484,641.18 - 864,949,074.44 2,283,416,351.06 法定代表

7、人：_陳泰泉_ 主管會計工作負責人：_鐘民_ 會計機構負責人：_鐘民_ 3 - 18 19 20 21 23 24 - - - 15 - 29 30 31 32 ： 合并資產負債表（續） 2011 年 12 月 31 日 編制單位：寶安鴻基地產集團股份有限公司單位：元 幣種：人民幣 項目附注五期末余額年初余額 流動負債： 短期借款 應付票據 應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 應交稅費 17 - 169,687,725.97 434,428,888.21 5,715,754.48 101,539,468.59 75,000,000.00 - 92,301,941.89 722,615,327.0

8、8 8,393,771.20 85,346,872.50 應付利息 應付股利 其他應付款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 22 25 178,256.94 1,786,039.81 74,320,398.06 93,340,000.00 - 880,996,532.06 440,097.43 1,786,039.81 121,405,299.80 - 1,107,289,349.71 非流動負債： 長期借款 長期應付款 預計負債 遞延所得稅負債 26 27 - 7,499,877.76 221,500,000.00 62,000,000.00 - 9,153,618.90

9、其他非流動負債 2814,001,533.98 非流動負債合計 負債合計 所有者權益（或股東權益） 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 少數股東權益 所有者權益合計 負債和所有者權益總計 21,501,411.74 902,497,943.80 469,593,364.00 314,704,209.29 - 86,217,520.36 125,302,709.63 - 995,817,803.28 -10,174,151.98 985,643,651.30 1,888,141,595.10 292,653,618.90

10、1,399,942,968.61 469,593,364.00 330,003,134.76 - 212,430,339.50 -140,990,764.14 - 871,036,074.12 12,437,308.33 883,473,382.45 2,283,416,351.06 法定代表人：_陳泰泉_ 主管會計工作負責人：_鐘民_ 會計機構負責人：_鐘民_ 4 - - 1 2 母公司資產負債表 2011 年 12 月 31 日 編制單位：寶安鴻基地產集團股份有限公司單位：元 幣種：人民幣 項目附注十一期末余額年初余額 流動資產： 貨幣資金 交易性金融資產 應收票據 應收賬款 預付款項 應

11、收利息 應收股利 其他應收款 存貨 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 固定資產 在建工程 工程物資 固定資產清理 無形資產 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 資產總計 4,299,690.12 - - 106,877.85 - - 750,130,357.23 31,887,485.28 - - 786,424,410.48 33,437,762.52 - - 761,634,198.83 176,845,182.27 14,336,920.72

12、 - - - 28,632,389.70 - - - 25,737,205.35 - 1,040,623,659.39 1,827,048,069.87 3,230,934.71 - - - - 2,242,094.66 503,328,532.94 33,331,348.80 - - 542,132,911.11 41,578,330.24 - - 738,700,002.76 262,228,524.37 26,667,313.23 - - - 30,087,974.38 - - - 51,796,858.71 - 1,151,059,003.69 1,693,191,914.80 法定代

13、表人：_陳泰泉_ 主管會計工作負責人：_鐘民_ 會計機構負責人：_鐘民_ 5 - - 母公司資產負債表（續） 2011 年 12 月 31 日 編制單位：寶安鴻基地產集團股份有限公司單位：元 幣種：人民幣 項目附注十一期末余額年初余額 流動負債： 短期借款 應付票據 應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 應交稅費 應付利息 應付股利 其他應付款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債： 長期借款 長期應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 外幣報表

14、折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 少數股東權益 所有者權益合計 負債和所有者權益總計 - - 3,497,128.69 76,532,992.53 3,070,324.24 50,289,637.37 178,256.94 1,786,039.81 585,688,036.81 93,340,000.00 - 814,382,416.39 - - 7,499,877.76 - 7,499,877.76 821,882,294.15 469,593,364.00 423,569,157.10 - 59,609,991.26 52,393,263.36 - 1,005,165,775.72 -

15、 1,005,165,775.72 1,827,048,069.87 - - 5,016,111.07 46,454,203.00 3,385,905.50 49,071,686.33 134,284.93 1,786,039.81 632,879,875.84 - 738,728,106.48 96,500,000.00 - - 9,153,618.90 - 105,653,618.90 844,381,725.38 469,593,364.00 430,055,983.68 - 196,990,878.50 -247,830,036.76 - 848,810,189.42 - 848,81

16、0,189.42 1,693,191,914.80 法定代表人：_陳泰泉_ 主管會計工作負責人：_鐘民_ 會計機構負責人：_鐘民_ 6 33 33 34 35 36 37 39 38 40 41 42 44 合并利潤表 2011 年度 編制單位：寶安鴻基地產集團股份有限公司單位：元 幣種：人民幣 項目 一、營業總收入 其中：營業收入 二、營業總成本 其中：營業成本 營業稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務費用 資產減值損失 加：公允價值變動收益（損失以號填列） 投資收益（損失以號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以-號填列） 三、營業利潤（虧損以號填列） 加：營業外收

17、入 減：營業外支出 其中：非流動資產處置損失 四、利潤總額（虧損總額以號填列） 減：所得稅費用 五、凈利潤（凈虧損以號填列） 歸屬于母公司所有者的凈利潤 少數股東損益 附注五本期金額 817,369,601.45 817,369,601.45 694,573,180.84 541,275,221.19 66,765,144.30 6,389,169.00 73,151,116.06 1,691,128.57 5,301,401.72 - 106,109,855.95 -9,651,500.90 - 228,906,276.56 1,121,012.34 3,315,203.06 380,000

18、.00 226,712,085.84 86,233,621.66 140,478,464.18 140,080,654.63 397,809.55 上期金額 777,211,705.95 777,211,705.95 699,998,610.16 457,897,991.87 79,654,372.72 21,488,674.34 113,120,235.51 23,194,679.78 4,642,655.94 - 76,580,318.68 -3,276,720.19 - 153,793,414.47 11,350,155.10 36,809,049.65 26,452,538.48 12

19、8,334,519.92 35,947,749.50 92,386,770.42 96,276,320.09 -3,889,549.67 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 歸屬于少數股東的綜合收益總額 43 43 0.30 0.30 -15,298,925.47 125,179,538.71 124,781,729.16 397,809.55 0.21 0.21 -168,605,068.23 -76,218,297.81 -72,328,748.14 -3,889,549.67 法定代表人：_陳泰泉_

20、 主管會計工作負責人：_鐘民_ 會計機構負責人：_鐘民_ 7 3 3 4 - 母公司利潤表 2011 年度 編制單位：寶安鴻基地產集團股份有限公司單位：元 幣種：人民幣 項目 一、營業收入 減：營業成本 營業稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務費用 資產減值損失 加：公允價值變動收益（損失以號填列） 投資收益（損失以號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以號填列） 加：營業外收入 減：營業外支出 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以號填列） 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以號填列） 附注十一本期金額 31,520,930.43 13,984,137

21、.22 1,044,495.62 38,123.52 37,388,008.66 6,271,566.34 5,519,021.62 - 247,179,286.01 -7,988,875.40 214,454,863.46 752,919.72 78,640.33 215,129,142.85 52,286,729.97 162,842,412.88 上期金額 19,357,792.96 10,759,689.36 997,987.13 292,364.15 41,770,604.91 24,919,724.03 3,473,248.45 - 166,847,371.48 -7,477,39

22、9.35 103,991,546.41 10,153,882.31 8,524,629.07 862,213.27 105,620,799.65 -9,693,873.85 115,314,673.50 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 0.35 0.35 0.25 0.25 法定代表人：_陳泰泉_ 主管會計工作負責人：_鐘民_ 會計機構負責人：_鐘民_ 8 45 45 46 - - - - 合并現金流量表 2011 年度 編制單位：寶安鴻基地產集團股份有限公司單位：元 幣種：人民幣 項目附注五本期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金

23、收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 經營活動現金流入小計 購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 支付的各項稅費 支付其他與經營活動有關的現金 經營活動現金流出小計 經營活動產生的現金流量凈額 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資

24、活動現金流出小計 投資活動產生的現金流量凈額 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 籌資活動產生的現金流量凈額 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 加：期初現金及現金等價物余額 六、期末現金及現金等價物余額 530,514,285.51 - 10,451,911.80 540

25、,966,197.31 690,202,749.81 71,745,836.12 110,956,060.46 92,964,572.71 965,869,219.10 -424,903,021.79 - 10,317,154.92 239,739,713.43 - 250,056,868.35 3,853,963.69 - - 23,000,000.00 - 26,853,963.69 223,202,904.66 - - - - 128,160,000.00 7,873,756.81 - 136,033,756.81 -136,033,756.81 -11,338.43 -337,745,

26、212.37 698,442,335.31 360,697,122.94 966,299,758.24 - 143,953,597.67 1,110,253,355.91 302,203,752.65 112,342,095.13 50,518,350.73 107,930,855.11 572,995,053.62 537,258,302.29 - 176,465,928.91 124,680,563.26 179,722,569.51 - 480,869,061.68 14,393,048.39 - - 356,940,000.00 - 371,333,048.39 109,536,013

27、.29 - - 425,044,292.48 - - 425,044,292.48 624,900,000.00 20,889,344.15 - 7,806,958.90 653,596,303.05 -228,552,010.57 -72,377.34 418,169,927.67 280,272,407.64 698,442,335.31 法定代表人：_陳泰泉_ 主管會計工作負責人：_鐘民_ 會計機構負責人：_鐘民_ 9 - - - - 母公司現金流量表 2011 年度 編制單位：寶安鴻基地產集團股份有限公司單位：元 幣種：人民幣 項目附注十一、5本期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流

28、量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 經營活動現金流入小計 購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 支付的各項稅費 支付其他與經營活動有關的現金 經營活動現金流出小計 經營活動產生的現金流量凈額 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活

29、動有關的現金 投資活動現金流出小計 投資活動產生的現金流量凈額 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 籌資活動產生的現金流量凈額 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 加：期初現金及現金等價物余額 六、期末現金及現金等價物余額 61,487,216.96 - 7,735,913.18 69,223,130.14 11,295,221.26 25,045,052.03 31,4

30、72,501.79 52,650,359.39 120,463,134.47 -51,240,004.33 - 10,317,990.96 156,401,953.47 - 166,719,944.43 1,814,911.45 - 103,000,000.00 - 104,814,911.45 61,905,032.98 - - 3,160,000.00 6,434,623.24 - 9,594,623.24 -9,594,623.24 -1,650.00 1,068,755.41 3,230,934.71 4,299,690.12 64,961,995.96 - 341,969,760.4

31、9 406,931,756.45 18,667,977.93 19,261,660.03 5,765,491.07 162,547,049.74 206,242,178.77 200,689,577.68 - 134,291,031.14 72,250,900.00 175,557,615.74 - 382,099,546.88 31,455,123.05 - 356,040,000.00 - 387,495,123.05 -5,395,576.17 - 180,000,000.00 - 180,000,000.00 382,800,000.00 25,405,280.63 - 408,205

32、,280.63 -228,205,280.63 -32,911,279.12 36,142,213.83 3,230,934.71 法定代表人：_陳泰泉_ 主管會計工作負責人：_鐘民_ 會計機構負責人：_鐘民_ 10 - - - - - - - - 合并所有者權益變動表 2011 年度 編制單位：寶安鴻基地產集團股份有限公司 本期金額 項目 股本資本公積減：庫存股 歸屬于母公司所有者權益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 一、上年年末余額 469,593,364.00330,003,134.76212,430,339.50-153,665,128.53 加：會計政策變更 前期差錯更正

33、 其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12,674,364.39 - - 二、本年年初余額 三、本期增減變動金額（減少以號填列） 469,593,364.00330,003,134.76 -15,298,925.47 212,430,339.50 -126,212,819.14 -140,990,764.14 266,293,473.77 （一）凈利潤 140,080,654.63 （二）其他綜合收益 -15,298,925.47- 上述（一）和（二）小計 -15,298,925.47140,080,654.63 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投

34、入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 27,452,309.39 27,452,309.39 - - - - - - - - - - - - - - - - -27,452,309.39 -27,452,309.39 - - - （五）所有者權益內部結轉 -153,665,128.53153,665,128.53 1資本公積轉增資本（或股本

35、） 2盈余公積轉增資本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公積彌補虧損-153,665,128.53153,665,128.53 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 四、本期期末余額 469,593,364.00314,704,209.2986,217,520.36125,302,709.63 法定代表人：_陳泰泉_ 主管會計工作負責人：_鐘民_ 會計機構負責人：_鐘民_ 11 - - - - - - - 合并所有者權益變

36、動表 2011 年度 編制單位：寶安鴻基地產集團股份有限公司 上年同期金額 項目 股本資本公積減：庫存股 歸屬于母公司所有者權益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 一、上年年末余額 469,593,364.00498,608,202.99212,430,339.50-278,684,580.54 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12,984,122.05 28,433,374.26 - 二、本年年初余額 三、本期增減變動金額（減少以號填列） 469,593,364.00498,608,202.99 -168

37、,605,068.23 212,430,339.50-237,267,084.23 96,276,320.09 （一）凈利潤 （二）其他綜合收益 -168,605,068.23 96,276,320.09 上述（一）和（二）小計 -168,605,068.2396,276,320.09 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提

38、取 2本期使用 （七）其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 四、本期期末余額 469,593,364.00330,003,134.76212,430,339.50-140,990,764.14 法定代

39、表人：_陳泰泉_ 主管會計工作負責人：_鐘民_ 會計機構負責人：_鐘民_ 12 - - - - - - - - - - - 母公司所有者權益變動表 2011 年度 編制單位：寶安鴻基地產集團股份有限公司 一、上年年末余額 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 項目 股本 469,593,364.00 - - - 469,593,364.00 資本公積 430,055,983.68 - - - 430,055,983.68 減：庫存股 本期金額 - - - 盈余公積 196,990,878.50 - - - 196,990,878.50 三、本期增減變動金額（減少以號填列） -

40、6,486,826.58-137,380,887.24 （一）凈利潤 （二）其他綜合收益 -6,486,826.58 上述（一）和（二）小計 -6,486,826.58 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 - - - - - - - - - - - - （四）利潤分配 1提取盈余公積 16,284,241.29 16,284,241.29 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 - - - - - - - - - （五）所有者權益內部結轉 -153,665,128.53 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本

41、） - - - - - - 3盈余公積彌補虧損-153,665,128.53 4其他 四、本期期末余額 - 469,593,364.00 - 423,569,157.10 - 59,609,991.26 法定代表人：_陳泰泉_ 主管會計工作負責人：_鐘民_ 會計機構負責人：_鐘民_ 13 - - - - - - - - 母公司所有者權益變動表 2011 年度 編制單位：寶安鴻基地產集團股份有限公司 一、上年年末余額 項目 股本 469,593,364.00 資本公積 430,004,578.52 上年同期金額 減：庫存股 盈余公積 196,990,878.50 加：會計政策變更 - 前期差錯更

42、正 其他 二、本年年初余額 - 469,593,364.00 - 430,004,578.52 - 196,990,878.50 三、本期增減變動金額（減少以號填列） 51,405.16 （一）凈利潤 （二）其他綜合收益 51,405.16 上述（一）和（二）小計 51,405.16 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 四、本期期末余額 - -

43、 - - - - - - - - - - - - 469,593,364.00 - - - - - - - - - - - - - - 430,055,983.68 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 196,990,878.50 法定代表人：_陳泰泉_ 主管會計工作負責人：_鐘民_ 會計機構負責人：_鐘民_ 14 。 寶安鴻基地產集團股份有限公司 財務報表附注 2011 年度 一、公司基本情況 1、公司概況、公司概況 寶安鴻基地產集團股份有限公司（以下簡稱本公司）是于 1993 年 12 月 10 日經深府辦復199

44、3926 號文批準在原深圳市裝卸運輸公司的基礎上改組設立的股份有限公司。1994 年 2 月 8 日經深證辦復199440 號文批準，向社會公眾公開發行人民幣普通股股票，并于同年在深圳證券交易所掛牌上市。1995 年 11 月、 1997 年 8 月、1999 年 4 月、7 月分別實施了增資配股、分紅派息和公積金轉增股本，截至 2004 年 12 月 31 日止，總股本為 469,593,364.00 元。自 2008 年 7 月 23 日起，中國寶安集團控股有限公司通過二級市場 買入本公司股票，至 2009 年 6 月 30 日持有本公司 19.80%股票,為本公司第一大股東。 本公司持有

45、深司字 n24470 號企業法人營業執照，注冊號為 440301104155082 號。公司注冊地址及辦 公地址均位于深圳市羅湖區東門中路 1011 號鴻基大廈 2527 樓。 本公司于 2011 年 5 月 18 日由原深圳市鴻基(集團)股份有限公司更名為寶安鴻基地產集團股份有限 公司，注冊號由原4403011002854變更為440301104155082。 本公司證券簡稱自 2011 年 6 月 20 日起，由“深鴻基”變更為“寶安地產” 2、公司經營范圍、公司經營范圍 本公司及控股子公司（以下統稱本公司）的經營范圍：投資興辦實業（具體項目另行申報）；國內商 業、物資供銷業（不含專營、專

46、控、專賣商品）；裝卸運輸貨物；倉儲；自有物業管理；自營進出口業務 （按深貿管審證字第 249 號規定執行）；出租客運；在合法取得使用權的土地上從事房地產開發經營。 3、母公司以及最終母公司、母公司以及最終母公司 不適用。 4、財務報告的批準報出者和財務報告批準報出日、財務報告的批準報出者和財務報告批準報出日 本公司財務報告經本公司 2012 年 4 月 5 日第六屆董事局第十一次定期會議決議通過。 15 二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎、財務報表的編制基礎 本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則基本準則和其他 各項會計準則的規定進行確

47、認和計量，在此基礎上編制財務報表。 2、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本公司基于上述編制基礎編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日的財務狀況，以及 2011 年度經營成果和現金流量等有關信息。 3、會計期間、會計期間 采用公歷年度，即從每年 1 月 1 日至 12 月 31 日為一個會計年度。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 以人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （1）同一控制下的企業合并 在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并

48、方的賬面價值計量。取得的凈資產賬面價值與 支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留 存收益。為進行企業合并發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、 法律服務費用等，于發生時計入當期損益。企業合并形成母子公司關系的，母公司編制合并日的合并資產 負債表、合并利潤表和合并現金流量表。合并資產負債表中被合并方的各項資產、負債，按其賬面價值計 量。因被合并方采用的會計政策與合并方不一致，按照本準則規定進行調整的，以調整后的賬面價值計量。 合并利潤表包括參與合并各方自合并當期期初至合并日所發生的收入、費用和利潤。被合并方在合

49、并前實 現的凈利潤，在合并利潤表中單列項目反映。合并現金流量表包括參與合并各方自合并當期期初至合并日 的現金流量。 （2）非同一控制下的企業合并 在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允 價值加上各項直接相關費用為合并成本。在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按 16 照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。對合并成本大于合并中取得的被購買方 可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公 允價值份額的時，對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及

50、合并成本的計量進 行復核；經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期 損益。企業合并形成母子公司關系的，母公司編制購買日的合并資產負債表，因企業合并取得的被購買方 各項可辨認資產、負債及或有負債以公允價值列示。 6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 （1）合并財務報表以本公司和納入合并財務報表范圍的各子公司的財務報表及其他有關資料為合并 依據，按照權益法調整對子公司的長期股權投資，將本公司和納入合并財務報表范圍的各子公司之間的投 資、交易及往來等全部抵銷，并計算少數股東損益及少數股東權益后合并編制而成。合并時，如納入合并 范圍的子公司與本

51、公司會計政策不一致，按本公司執行的會計政策對其進行調整后合并。 （2）對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于合并當期的期初已經發生，從合并 當期的期初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。 （3）同一控制下的企業合并事項的，被重組方合并前的凈損益應計入非經常性損益，并在申報財務 報表中單獨列示。 （4）重組屬于同一公司控制權人下的非企業合并事項，但被重組方重組前一個會計年度末的資產總 額或前一個會計年度的營業收入或利潤總額達到或超過重組前發行人相應項目 20%的，從合并當期的期初 起編制備考利潤表。 （5）對于因非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并報表時，

52、以購買日可辨認凈資產公允 價值為基礎對個別財務報表進行調整。 7、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 現金是指本公司的庫存現金以及隨時用于支付的存款。 現金等價物為本公司持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已 知金額現金且價值變動風險很小的投資。 8、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣業務核算方法 17 本公司外幣交易均按交易發生日的即期近似匯率折算為記賬本位幣。 在資產負債表日：a、外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率 與初始確認時或前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當

53、期損益。b、以歷史成本計量 的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。c、以公允價值計 量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣 金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當期損益。 （2）外幣財務報表的折算方法 公司對境外經營的財務報表進行折算時，遵循下列規定： a、資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除未分配 利潤項目外，其他項目采用發生時的即期近似匯率折算。 b、利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期近似匯率折算。 按照上述方法折算產生的外幣財務報表折算差額，

54、在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 9、金融工具、金融工具 （1）金融資產金融負債的分類 本公司持有的金融資產劃分為四類，包括： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為公允價值計量且 其變動計入當期損益的金融資產。 持有至到期投資 貸款和應收款項 可供出售金融資產 本公司持有的金融負債為交易性金融負債和其他金融負債。 （2）金融工具的確認與計量 本公司成為金融工具合同的一方時，確認金融資產或金融負債，初始確認時以公允價值計量。 交易性金融資產和負債是指本公司持有目的為近期內出售或回購取得且公允價值可以可靠取得的投 資，包括本公司于交易所購入股票、基金和以

55、套期保值為目的持有的期貨、期權合約等。交易性金融資產 和負債以公允價值進行后續計量。 持有至到期投資是指本公司有明確意圖和能力持有至到期、且其到期日和回收金額固定或可確定、公 允價值可以可靠取得的投資。 18 貸款和應收款項指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。包括應收賬款、 其他應收款、發放的貸款和拆出資金等，貸款和應收款項初始確認后采用實際利率法按攤余成本進行計量。 可供出售金融資產是指其公允價值能夠可靠取得，初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產和 除上述三類金融資產以外的其他金融資產。主要包括本公司原持有的上市公司法人股份，該股份已取得股 改流通權，包括尚處

56、于被限制流通的股份。可供出售金融資產以公允價值進行后續計量，公允價值變動計 入資本公積。 其他金融負債指本公司除交易性金融負債以外的金融負債。其他金融負債初始確認后采用實際利率法 按攤余成本進行計量。 （3）金融資產轉移與金融負債終止確認 本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，則終止確認該金融資產；本公 司保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 本公司對于金融資產轉移滿足終止確認條件的，按照因轉移而收到的對價，及原直接計入所有者權益 的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和，與所轉移金融資產的賬 面價值之間的

57、差額計入當期損益。本公司對于金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認所轉移金融 資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，本公司終止確認該金融負債或其一部分。本公司以承兌 匯票貼現方式或其他應收賬款抵押方式向銀行融資時，不終止確認相關金融資產，取得的融資款項記錄為 本公司負債。 （4）公允價值的確定 存在活躍市場的金融工具，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在活躍市場 的，本公司采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場 交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折

58、現法和期權定價模型等。 （5）金融資產減值 在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進 行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。金融資產發生減值的客觀證據，包括下 列各項： a、發行方或債務人發生嚴重財務困難； b、債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； c、本公司出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生困難的債務人作出讓步； 19 d、債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； e、因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易； f、債務人經營所處的技術、市場、經濟和法律環境等發生重大不利變化，使本公司可能

59、無法收回投資 成本； g、無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體 評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量； h、權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌； i、其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 （6）金融資產減值損失的計量 a、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產不需要進行減值測試； b、持有至到期投資的減值損失的計量：按預計未來現金流現值低于期末賬面價值的差額計提減值準 備； c、若可供出售的金融資產公允價值出現持續下降，且其下降屬于非暫時性的，則可認定該項金融資 產發生了減值，原直接計入資本公積

60、的累計損失予以轉出計入當期損益。 10、應收款項、應收款項 本公司應收款項主要包括應收賬款、其他應收款。 （1）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項： 單項金額重大的金額標準 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 100 萬元以上 若有客觀證據表明某筆金額重大的應收款項未來現金流 量的現值低于其賬面價值，則將其差額確認為減值損失 并計提壞賬準備。經單獨測試未減值的應收款項，采用 賬齡分析法，按應收款項的賬齡和規定的提取比例確認 減值損失。 （2）按組合計提壞賬準備應收款項： 未逾期款項：按合同約定尚未到期的應收款項，采用應收帳款期末余額 0.5%的比例確認減值損失。 已逾期款項：按合同