簽約客戶信用管理辦法一、前言在當今競爭激烈的商業環境中，與客戶建立長期穩定的合作關系至關重要。而客戶的信用狀況直接影響著公司業務的可持續發展、財務風險以及市場聲譽。為了確保公司與簽約客戶之間的合作順利進行，有效防范信用風險，特制定本《簽約客戶信用管理辦法》。本辦法旨在為公司全體員工提供明確的指導，幫助大家更好地識別、評估和管理簽約客戶的信用狀況，共同維護公司的利益。希望大家認真學習并嚴格遵守本辦法的各項規定，攜手營造一個健康、誠信的商業合作環境。二、適用范圍本辦法適用于公司所有與簽約客戶開展的業務活動，包括但不限于銷售產品、提供服務、項目合作等。簽約客戶是指與公司簽訂具有法律效力的合同或協議，建立正式合作關系的各類企業、機構及個人。三、信用管理職責分工（一）銷售部門1.負責收集簽約客戶的基本信息，包括但不限于客戶的注冊資料、經營范圍、法定代表人、聯系方式等，并及時更新。我們鼓勵銷售人員在與客戶初次接觸時，盡可能全面地了解客戶情況，為后續的信用評估提供充足的素材。2.在業務洽談過程中，向客戶介紹公司的信用政策和信用管理流程，引導客戶重視自身信用狀況。希望銷售人員能夠以專業、耐心的態度，讓客戶明白良好的信用是雙方合作的基石。3.協助信用管理部門對簽約客戶進行信用調查和評估，提供與客戶業務往來相關的信息，如交易歷史、訂單金額、付款習慣等。（二）信用管理部門1.制定和完善公司的信用政策和信用評估標準，確保其符合法律法規和行業慣例。信用管理部門將定期審視和調整相關政策與標準，以適應市場變化和公司發展的需要。2.組織對簽約客戶進行信用調查，收集客戶的信用信息，包括但不限于銀行信用記錄、商業信用評級、行業口碑等。通過多種渠道獲取全面、準確的信用信息，為信用評估提供有力支撐。3.根據信用調查結果，對簽約客戶進行信用評估，確定客戶的信用等級和信用額度，并出具信用評估報告。信用管理部門將秉持客觀、公正的原則，確保信用評估結果的可靠性。4.跟蹤簽約客戶的信用狀況變化，及時調整客戶的信用等級和信用額度。當發現客戶信用狀況出現異常時，應迅速采取相應措施，防范信用風險。5.與銷售部門、財務部門等相關部門溝通協調，共同處理與簽約客戶信用管理有關的問題。希望信用管理部門能夠積極主動地與各部門協作，形成信用管理的合力。（三）財務部門1.負責記錄和監控簽約客戶的財務往來情況，包括應收賬款的發生、回收、逾期等情況。財務部門應定期向信用管理部門提供相關財務數據，為信用評估和風險預警提供依據。2.協助信用管理部門進行賬齡分析，對逾期應收賬款進行催收，并及時反饋催收進展情況。希望財務人員在催收工作中，既要維護公司利益，又要注意方式方法，避免影響與客戶的合作關系。3.參與制定信用政策中與財務相關的條款，如信用期限、付款方式等，確保公司財務風險可控。四、信用調查（一）調查時機1.在與潛在客戶簽訂合同或協議之前，必須進行全面的信用調查。這是防范信用風險的第一道防線，希望大家務必重視。2.對于已簽約客戶，在以下情況下應重新進行信用調查：客戶經營狀況發生重大變化，如企業改制、資產重組、重大投資等；客戶出現逾期付款等信用不良記錄；合同金額大幅增加或合作模式發生重大改變等。（二）調查內容1.基本信息：包括客戶的注冊地址、辦公地址、成立時間、注冊資本、經營范圍、股權結構、法定代表人及主要管理人員等。這些信息有助于我們初步了解客戶的經營背景和穩定性。2.經營狀況：了解客戶的業務規模、市場份額、主要產品或服務、銷售渠道、上下游合作伙伴等。通過對客戶經營狀況的分析，評估其市場競爭力和發展前景。3.財務狀況：獲取客戶的財務報表，分析其資產負債情況、盈利能力、償債能力、現金流狀況等。財務數據是評估客戶信用風險的重要依據，我們要學會運用專業的財務分析方法，準確判斷客戶的財務健康程度。4.信用記錄：查詢客戶的銀行貸款記錄、信用卡還款記錄、商業信用記錄等，了解其是否存在逾期、違約等不良信用行為。同時，還可以通過行業協會、合作伙伴等渠道，了解客戶在業內的口碑和信用評價。5.法律訴訟情況：調查客戶是否涉及重大法律訴訟案件，特別是與經濟糾紛、合同違約等相關的訴訟。法律訴訟可能對客戶的財務狀況和經營穩定性產生重大影響，需要我們密切關注。（三）調查方式1.直接調查：銷售人員可以通過與客戶面對面交流、實地考察客戶的辦公場所、生產基地等方式，直接獲取客戶的相關信息。直接調查能夠讓我們更直觀地了解客戶的實際情況，但需要注意調查的規范性和客觀性。2.間接調查：向客戶的開戶銀行、供應商、合作伙伴等進行調查，了解客戶的信用狀況和商業信譽。這種方式可以從多個角度獲取客戶信息，但要注意信息的真實性和可靠性。通過專業的信用評級機構、工商行政管理部門、稅務部門等渠道查詢客戶的信用報告、注冊登記信息、納稅記錄等。這些機構提供的信息具有較高的權威性和可信度。利用互聯網搜索引擎、行業網站、社交媒體等平臺，收集客戶的公開信息，如新聞報道、企業動態、客戶評價等。但網絡信息魚龍混雜，需要我們進行篩選和甄別。五、信用評估（一）評估指標1.信用歷史：主要考察客戶以往的付款記錄、是否存在逾期或違約行為等。良好的信用歷史是客戶信用狀況的重要體現，我們鼓勵與信用歷史良好的客戶建立長期合作關系。2.經營能力：從客戶的業務規模、市場競爭力、創新能力、管理水平等方面進行評估，判斷其是否具備持續經營和履行合同的能力。3.財務狀況：依據客戶的財務報表分析其資產質量、盈利能力、償債能力等財務指標，評估客戶的財務健康程度和風險承受能力。4.行業環境：考慮客戶所處行業的發展趨勢、市場競爭程度、政策法規等因素，分析行業環境對客戶信用狀況的影響。不同行業的風險特征存在差異，我們要充分認識到這一點，在信用評估中予以綜合考慮。5.合作潛力：評估客戶與公司的合作意愿、合作前景、潛在業務量等，判斷客戶對公司的價值和重要性。對于具有較大合作潛力的客戶，我們可以在信用政策上給予適當傾斜，但也要注意風險控制。（二）評估方法1.信用管理部門應建立科學合理的信用評估模型，綜合運用定量分析和定性分析方法，對簽約客戶進行全面、客觀的信用評估。定量分析主要基于客戶的財務數據和信用記錄等可量化指標進行計算和分析；定性分析則側重于對客戶的經營管理、行業環境、合作潛力等非量化因素進行評估。2.信用評估小組由信用管理部門、銷售部門、財務部門等相關人員組成，共同對客戶的信用狀況進行討論和評估。各部門應充分發表意見，結合自身專業優勢，從不同角度分析客戶的信用風險。3.根據信用評估結果，將簽約客戶劃分為不同的信用等級，如A、B、C、D四個等級。其中，A級為信用狀況最佳，D級為信用狀況最差。具體的信用等級劃分標準如下：A級客戶：信用歷史良好，無逾期付款記錄；經營能力強，在行業內具有較高的知名度和市場份額；財務狀況健康，資產負債率合理，盈利能力較強；所處行業發展前景良好；與公司合作意愿強烈，合作潛力大。B級客戶：信用歷史較好，偶爾有輕微逾期付款記錄，但能及時糾正；經營能力較強，市場競爭力處于行業中等水平；財務狀況較為穩定，具備一定的償債能力；行業環境相對穩定；與公司有一定的合作基礎，合作前景較為樂觀。C級客戶：信用歷史一般，存在一定的逾期付款記錄，但尚未對公司造成重大損失；經營能力一般，市場份額較小，面臨一定的競爭壓力；財務狀況存在一定風險，資產負債率偏高，盈利能力較弱；行業發展面臨一定挑戰；與公司合作意愿一般，合作潛力有限。D級客戶：信用歷史較差，多次出現逾期付款或違約行為；經營能力較弱，面臨嚴重的經營困境，甚至可能出現破產清算風險；財務狀況惡化，資不抵債；所處行業前景黯淡；與公司合作意愿低，合作風險極大。（三）信用額度確定1.根據客戶的信用等級，結合公司的信用政策和業務需求，確定客戶的信用額度。信用額度是指公司在一定時期內愿意為客戶提供的最大賒銷金額或授信金額。2.A級客戶可給予較高的信用額度，以支持其與公司的大規模合作，促進業務發展。具體信用額度可根據客戶的實際需求和公司的風險承受能力進行協商確定。3.B級客戶的信用額度應適中，既要考慮客戶的業務需求，又要控制信用風險。信用管理部門可根據客戶的經營狀況、財務實力等因素，合理確定信用額度。4.C級客戶的信用額度應嚴格控制，一般給予較低的信用額度，并且在業務開展過程中要加強監控。如客戶經營狀況有所改善，信用管理部門可根據實際情況適當調整信用額度。5.D級客戶原則上不給予信用額度，如確有必要開展業務合作，應要求客戶提供足額的擔保或采取現款交易等方式，確保公司利益不受損失。六、信用監控與預警（一）日常監控1.銷售部門和財務部門應密切關注簽約客戶的業務動態和財務狀況，及時發現潛在的信用風險。銷售人員在與客戶日常溝通和業務往來中，要留意客戶的經營變化、人員變動、市場傳聞等信息；財務人員要定期分析客戶的應收賬款賬齡、付款情況等財務數據，發現異常及時報告。2.信用管理部門應建立簽約客戶信用檔案，記錄客戶的基本信息、信用評估報告、信用額度調整記錄、交易歷史、付款記錄等資料，并進行動態管理。通過對信用檔案的分析和研究，信用管理部門可以更好地掌握客戶的信用狀況變化趨勢。（二）預警指標1.財務預警指標：當客戶出現以下財務指標異常變化時，應發出信用預警：資產負債率大幅上升，超過行業平均水平；流動比率、速動比率等償債能力指標明顯下降；應收賬款周轉率、存貨周轉率等運營能力指標持續惡化；凈利潤連續虧損或大幅下降等。2.經營預警指標：客戶出現重大經營決策失誤，如盲目擴張、投資失敗等；主要產品或服務市場需求大幅下降，市場份額急劇萎縮；核心技術人員或關鍵管理人員離職，對公司經營產生重大影響；發生重大質量事故、安全事故或環保問題，導致企業聲譽受損等情況，均應視為信用風險預警信號。3.信用行為預警指標：客戶出現逾期付款行為，且逾期時間超過規定的信用期限；頻繁變更付款方式或付款時間，缺乏穩定性；與其他供應商發生重大經濟糾紛，被供應商追討貨款等，這些都表明客戶的信用狀況可能出現問題，需要引起高度重視。（三）預警處理1.當發現簽約客戶出現信用預警信號時，信用管理部門應立即組織相關人員進行調查和分析，評估信用風險的嚴重程度。根據評估結果，制定相應的風險應對措施。2.對于輕微的信用風險預警，信用管理部門可通過電話、郵件等方式與客戶溝通，提醒客戶注意自身信用狀況，及時解決存在的問題。同時，密切關注客戶后續的經營和付款情況。3.對于較為嚴重的信用風險預警，信用管理部門應會同銷售部門、財務部門等相關部門，與客戶進行面對面的溝通和協商，要求客戶制定切實可行的整改計劃，并提供相應的擔保措施。在客戶整改期間，適當降低客戶的信用額度或調整付款方式，加強對業務的監控。4.對于信用風險極高、可能對公司造成重大損失的客戶，應果斷采取措施，如暫停業務合作、提前收回貨款、通過法律途徑追討欠款等，最大限度地減少公司的損失。七、應收賬款管理（一）賬齡分析1.財務部門應定期對應收賬款進行賬齡分析，按照應收賬款的賬齡長短將其劃分為不同的區間，如30天以內、3160天、6190天、91天以上等。通過賬齡分析，我們可以清晰地了解應收賬款的分布情況，及時發現逾期賬款。2.對于不同賬齡區間的應收賬款，應采取不同的管理措施。一般來說，賬齡越短，回收的可能性越大；賬齡越長，回收的難度和風險越高。因此，我們要重點關注賬齡較長的應收賬款，加大催收力度。（二）催收管理1.銷售部門和財務部門應共同負責應收賬款的催收工作。銷售人員作為與客戶直接接觸的人員，應積極主動地與客戶溝通，了解客戶的付款計劃和困難，督促客戶按時付款。財務人員要及時向銷售人員提供應收賬款的明細信息和賬齡分析報告，協助銷售人員制定催收策略。2.根據應收賬款的逾期時間和客戶的信用狀況，采取不同的催收方式：逾期30天以內：以友好提醒為主，通過電話、郵件等方式禮貌地提醒客戶付款，并詢問客戶是否存在付款困難。希望銷售人員能夠以良好的溝通技巧，在不影響客戶關系的前提下，促使客戶盡快付款。逾期3160天：加強溝通頻率，除電話、郵件外，可發送正式的催款函，明確告知客戶逾期付款的后果，如可能影響雙方后續合作、產生逾期利息等。同時，了解客戶逾期付款的原因，幫助客戶解決實際問題，爭取早日收回貨款。逾期6190天：采取更為嚴肅的催收措施，如上門拜訪客戶、與客戶高層溝通等。在必要時，可考慮暫停與客戶的新業務合作，以施加壓力。但在催收過程中，要注意方式方法，避免引發客戶反感，導致關系惡化。逾期91天以上：對于惡意拖欠貨款的客戶，應果斷采取法律手段，通過律師函、訴訟等方式追討欠款。同時，將該客戶列入信用黑名單，停止與其一切業務往來。希望大家明白，維護公司的合法權益是我們每個人的責任，對于惡意違約的客戶，絕不能姑息遷就。（三）壞賬處理1.對于確實無法收回的應收賬款，經公司相關部門審核確認后，按照財務制度的規定進行壞賬處理。壞賬處理應嚴格遵循相關法律法規和公司內部規定，確保程序合法、合規。2.在進行壞賬處理后，公