電費收繳臺賬管理制度一、總則（一）目的為加強公司電費收繳管理，規范電費收繳臺賬的建立、使用和保存，確保電費足額、及時回收，保障公司資金安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、各用電單位的電費收繳臺賬管理工作。（三）職責分工1.財務部門負責制定電費收繳臺賬管理制度，并監督執行。負責電費收繳臺賬的整體規劃、設計和定期審核。負責協調與供電部門的電費結算工作，確保電費數據準確無誤。負責對電費收繳情況進行分析和統計，為公司決策提供依據。2.用電管理部門負責電費收繳臺賬的日常維護，包括電費記錄的錄入、更新等工作。負責與用電單位核對電費金額，及時發現和解決電費差異問題。負責電費催繳工作，制定催繳計劃并組織實施，確保電費按時足額回收。3.其他相關部門配合財務部門和用電管理部門做好電費收繳臺賬管理工作，提供必要的支持和協助。（四）基本原則1.依法合規原則：嚴格遵守國家有關電費收繳的法律法規和政策規定。2.準確及時原則：確保電費數據記錄準確、完整，電費收繳工作按時完成。3.責任明確原則：明確各部門在電費收繳臺賬管理工作中的職責，做到責任到人。4.安全保密原則：加強對電費收繳臺賬信息的安全管理，防止信息泄露。二、電費收繳臺賬的建立（一）臺賬內容電費收繳臺賬應詳細記錄以下內容：1.用電單位基本信息：包括單位名稱、地址、聯系人、聯系電話等。2.用電信息：用電戶號、用電容量、用電性質、計費方式等。3.電費信息：每月電費金額、繳費期限、繳費方式、繳費記錄等。4.催繳信息：催繳時間、催繳方式、催繳結果等。5.其他相關信息：如電費調整通知、停電通知等。（二）臺賬格式電費收繳臺賬應采用電子表格形式建立，表頭應包含上述臺賬內容的各項信息。表格應具有清晰的結構，便于數據的錄入、查詢和統計。（三）臺賬建立流程1.用電管理部門負責收集用電單位的基本信息和用電信息，并進行初步審核。2.審核通過后，用電管理部門將相關信息錄入電費收繳臺賬系統，并提交財務部門進行復核。3.財務部門對錄入的信息進行復核，確保信息準確無誤。如有錯誤，及時反饋給用電管理部門進行修改。4.復核通過后，電費收繳臺賬正式建立。三、電費收繳臺賬的使用（一）日常查詢1.財務部門、用電管理部門及其他相關部門可根據工作需要，隨時查詢電費收繳臺賬信息。2.查詢時應按照規定的權限進行操作，不得擅自修改或刪除臺賬數據。（二）電費計算與核對1.用電管理部門應根據供電部門提供的電費結算單，及時計算各用電單位的電費金額，并與電費收繳臺賬中的記錄進行核對。2.如發現電費差異，用電管理部門應及時與供電部門溝通，查明原因并進行調整。同時，在電費收繳臺賬中記錄差異情況及處理結果。（三）催繳管理1.用電管理部門應根據電費收繳臺賬中的繳費期限和繳費記錄，及時對欠費單位進行催繳。2.催繳方式可采用電話催繳、郵件催繳、書面催繳等。催繳時應明確告知欠費單位欠費金額、繳費期限及逾期后果。3.用電管理部門應將催繳情況詳細記錄在電費收繳臺賬中，包括催繳時間、催繳方式、催繳結果等。對于多次催繳仍未繳費的單位，應及時采取進一步措施，如暫停供電等。（四）統計分析1.財務部門應定期對電費收繳臺賬數據進行統計分析，生成各類報表，如電費收繳情況統計表、欠費情況分析表等。2.通過統計分析，及時掌握電費收繳動態，發現存在的問題和潛在風險，并提出相應的改進措施和建議。3.統計分析結果應及時向公司領導匯報，為公司決策提供參考依據。四、電費收繳臺賬的保存（一）保存期限電費收繳臺賬應至少保存[X]年，以滿足財務審計、稅務檢查等相關工作的需要。（二）保存方式1.電費收繳臺賬應采用電子和紙質兩種方式保存。電子臺賬應定期進行備份，存儲在安全可靠的存儲介質上。2.紙質臺賬應打印成冊，裝訂整齊，并妥善保管。（三）保存地點1.電子臺賬備份文件應存儲在公司指定的服務器或存儲設備上，并設置專人管理。2.紙質臺賬應存放在公司檔案室或專門的文件柜中，確保存放環境安全、干燥、通風。（四）保密要求1.電費收繳臺賬涉及用電單位的商業機密和財務信息，相關人員應嚴格遵守保密規定，不得擅自泄露。2.查閱、借閱電費收繳臺賬時，應履行相應的審批手續，并注明用途和歸還時間。使用完畢后，應及時歸還，并確保臺賬信息的完整性和保密性。五、電費收繳臺賬的審核與監督（一）內部審核1.財務部門應定期對電費收繳臺賬進行內部審核，審核內容包括臺賬數據的準確性、完整性、合規性等。2.審核方式可采用抽樣檢查、全面核對等。審核發現問題時，應及時下達整改通知，要求相關部門限期整改。（二）外部審計公司應定期接受外部審計機構對電費收繳臺賬的審計。在審計過程中，應積極配合，提供真實、完整的資料。對于審計提出的問題，應認真整改，并及時反饋整改結果。（三）監督檢查1.公司內部審計部門或其他相關部門應定期對電費收繳臺賬管理工作進行監督檢查，確保各項制度的執行情況。2.監督檢查內容包括臺賬建立、使用、保存等環節的工作情況，以及各部門職責履行情況。對于違反制度規定的行為，應依法依規進行處理。六、電費收繳臺賬的信息化管理（一）系統選型公司應選擇適合自身業務需求的電費收繳臺賬管理系統，確保系統具備數據錄入、查詢、統計、分析、催繳等功能。（二）系統實施1.成立系統實施小組，負責電費收繳臺賬管理系統的選型、采購、安裝、調試等工作。2.系統實施小組應制定詳細的系統實施計劃，明確各階段的工作任務、時間節點和責任人，確保系統按時上線運行。（三）系統培訓1.系統上線前，應對相關操作人員進行系統培訓，使其熟悉系統功能和操作流程。2.培訓內容應包括系統概述、操作手冊、常見問題解答等。培訓方式可采用集中培訓、現場演示、在線培訓等多種形式。（四）系統維護與升級1.安排專人負責電費收繳臺賬管理系統的日常維護工作，及時處理系統故障和問題。2.根據公司業務發展和管理需求，定期對系統進行升級，優化系統功能，提高系統運行效率和安全性。七、罰則（一）對違反本制度規定，導致電費收繳臺賬管理工作出現失誤或問題的部門和個人，公司將視情節輕重給予批