設計公司風險管理制度一、總則1.目的為加強本設計公司風險管理，規(guī)范風險識別、評估、應對等流程，提高公司抗風險能力，保障公司穩(wěn)健運營，實現公司戰(zhàn)略目標，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內部各部門、各崗位及其涉及的各類業(yè)務活動所面臨的風險的管理。3.風險管理原則全面性原則：涵蓋公司各個層面和業(yè)務環(huán)節(jié)，對各類風險進行全面管理。重要性原則：重點關注對公司經營、財務、聲譽等有重大影響的風險。制衡性原則：建立相互制約、相互監(jiān)督的風險管理機制。適應性原則：根據公司內外部環(huán)境變化及時調整風險管理策略。成本效益原則：風險管理投入與風險應對效果相匹配，力求以合理成本實現最大風險管理效益。二、風險識別1.風險識別的方法問卷調查法：設計風險調查問卷，分發(fā)給各部門員工，收集他們對業(yè)務活動中可能存在風險的看法和信息。流程圖分析法：繪制公司各項業(yè)務流程的詳細流程圖，分析流程中各個環(huán)節(jié)可能出現的風險。頭腦風暴法：組織跨部門會議，鼓勵員工積極參與，共同討論和識別潛在風險。案例分析法：借鑒同行業(yè)或其他相關企業(yè)發(fā)生的風險事件案例，分析其原因和特點，識別本公司類似風險。2.風險識別的范圍市場風險：包括市場需求變化、競爭加劇、價格波動等對公司業(yè)務和收益的影響。信用風險：主要指客戶信用狀況不佳，導致應收賬款無法按時收回的風險。操作風險：涵蓋因內部流程不完善、人員失誤、系統故障等引發(fā)的風險。財務風險：如資金短缺、融資困難、匯率波動等對公司財務狀況的風險。法律風險：涉及法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識產權侵權等法律方面的風險。聲譽風險：因公司形象受損、客戶投訴等對公司聲譽造成負面影響的風險。三、風險評估1.風險評估的流程確定風險評估指標：根據風險類型，設定相應的評估指標，如市場風險中的市場份額變化率、信用風險中的客戶信用評分等。收集數據：通過公司內部數據庫、行業(yè)報告、市場調研等渠道收集與風險評估指標相關的數據。評估風險發(fā)生的可能性：依據歷史數據、行業(yè)經驗等，采用定性或定量方法評估風險發(fā)生的可能性大小，分為高、中、低三個等級。評估風險影響程度：分析風險一旦發(fā)生對公司財務、業(yè)務、聲譽等方面的影響程度，同樣分為高、中、低三個等級。計算風險值：根據風險發(fā)生可能性和影響程度的評估結果，計算風險值，風險值=風險發(fā)生可能性等級×風險影響程度等級，風險值范圍從19，數值越大風險越高。2.風險等級劃分及應對策略高風險（風險值79）：對公司生存和發(fā)展有重大威脅。應制定詳細的風險應對方案，優(yōu)先采取規(guī)避、減輕等措施，如停止相關高風險業(yè)務、加強風險管控力度等，并密切監(jiān)控風險變化。中風險（風險值46）：可能對公司產生較大影響。采取適當的應對措施，如風險轉移、風險降低等策略，定期評估風險狀況。低風險（風險值13）：對公司影響較小?？杀３謱︼L險的關注，適時進行風險監(jiān)控，無需專門的應對措施，但需做好風險記錄。四、風險應對1.風險應對策略風險規(guī)避：對于風險極高且無法通過其他方式有效控制的業(yè)務或活動，果斷停止或放棄，如退出高風險市場領域。風險降低：采取措施降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險發(fā)生后的影響程度。如加強市場調研以降低市場風險，完善信用評估體系降低信用風險等。風險轉移：通過購買保險、簽訂免責條款等方式將部分風險轉移給外部機構或第三方，如為重要設備購買財產保險。風險承受：對于低風險且能夠承受其影響的風險，公司選擇自行承擔風險后果，如一些日常的小額財務損失風險。2.具體風險應對措施市場風險應對：加強市場調研和分析，及時調整業(yè)務方向和產品策略以適應市場變化；與客戶簽訂長期合作合同，鎖定價格，降低價格波動風險。信用風險應對：建立嚴格的客戶信用評估體系，對新客戶進行全面信用調查，對老客戶定期進行信用復核；完善應收賬款管理制度，加強賬款催收力度，必要時采取法律手段。操作風險應對：優(yōu)化內部業(yè)務流程，明確各崗位職責和操作規(guī)范；加強員工培訓，提高員工業(yè)務能力和風險意識；建立應急處理機制，及時應對系統故障等突發(fā)操作風險事件。財務風險應對：合理安排資金，優(yōu)化資金結構，確保資金鏈穩(wěn)定；拓寬融資渠道，降低融資成本；加強外匯風險管理，通過套期保值等手段規(guī)避匯率波動風險。法律風險應對：設置專門的法律合規(guī)崗位或聘請法律顧問，及時關注法律法規(guī)變化；加強合同審核和管理，確保合同條款合法合規(guī)，避免合同糾紛。聲譽風險應對：加強公司品牌建設和形象維護，提高服務質量和客戶滿意度；積極應對客戶投訴，及時妥善處理聲譽危機事件，通過公開透明的溝通方式恢復公司聲譽。五、風險監(jiān)控1.風險監(jiān)控指標設定針對不同類型的風險，設定相應的監(jiān)控指標。如市場風險監(jiān)控指標包括市場份額變動率、市場價格指數等；信用風險監(jiān)控指標有逾期應收賬款金額、客戶信用評級變化等；操作風險監(jiān)控指標為內部流程違規(guī)次數、系統故障發(fā)生率等；財務風險監(jiān)控指標有資產負債率、現金流狀況等；法律風險監(jiān)控指標為合同糾紛案件數量、合規(guī)檢查發(fā)現問題數量等；聲譽風險監(jiān)控指標為客戶投訴率、媒體負面報道次數等。2.風險監(jiān)控頻率對于高風險業(yè)務和關鍵風險領域，每周進行一次風險監(jiān)控。對于中風險業(yè)務和一般風險領域，每月進行一次風險監(jiān)控。對于低風險業(yè)務和風險相對穩(wěn)定的領域，每季度進行一次風險監(jiān)控。3.風險監(jiān)控報告負責風險監(jiān)控的部門或崗位應定期撰寫風險監(jiān)控報告，報告內容包括風險監(jiān)控指標的完成情況、風險變化趨勢分析、風險應對措施執(zhí)行效果評估等。風險監(jiān)控報告應及時報送公司管理層和相關部門，為決策提供依據。六、風險管理組織架構及職責1.風險管理委員會組成：由公司高層管理人員擔任成員，設主任一名，一般由公司總經理擔任。職責：負責制定公司風險管理戰(zhàn)略和政策；審議重大風險應對方案；對公司風險管理工作進行總體指導和監(jiān)督。2.風險管理部門職責：具體負責公司風險識別、評估、監(jiān)控等日常風險管理工作；組織制定風險應對措施并跟蹤執(zhí)行；匯總和分析風險信息，定期向風險管理委員會和管理層匯報；協助各部門開展風險管理工作，提供培訓和指導等。3.各部門職責：各部門是本部門風險管理的第一責任人，負責識別、評估本部門業(yè)務活動中的風險，制定并執(zhí)行本部門的風險應對措施；及時向風險管理部門報告本部門的風險信息；配合公司整體風險管理工作。七、風險管理信息系統1.系統功能風險信息收集功能：能夠收集公司內外部各類與風險相關的信息，包括市場數據、財務數據、客戶信息、業(yè)務操作記錄等。風險評估與分析功能：根據設定的風險評估模型和指標，對收集的信息進行自動評估和分析，生成風險評估報告和風險值。風險監(jiān)控功能：實時監(jiān)控風險指標變化，自動預警風險狀況超出設定閾值的情況。風險應對管理功能：記錄和跟蹤風險應對措施的制定、執(zhí)行情況，評估應對效果。2.系統維護與更新安排專人負責風險管理信息系統的維護與更新，確保系統數據的準確性和及時性。定期對系統進行升級和優(yōu)化，以適應公司業(yè)務發(fā)展和風險管理需求的變化。八、風險管理培訓與教育1.培訓對象及內容對全體員工進行風險管理基礎知識培訓，包括風險概念、風險管理原則、公司風險管理制度等，提高員工風險意識。對風險管理相關崗位人員進行專業(yè)培訓，如風險識別方法、評估工具使用、風險應對策略制定等，提升其風險管理專業(yè)能力。對公司管理層進行風險管理戰(zhàn)略和決策培訓，使其掌握宏觀風險管理理念，正確領導公司風險管理工作。2.培訓