市場局物質管理制度總則1.目的為加強市場局物資管理，規范物資采購、使用、保管等行為，提高物資使用效益，保障市場局各項工作的正常開展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于市場局機關及所屬各事業單位的物資管理活動，包括辦公用品、辦公設備、執法裝備、固定資產等各類物資。3.基本原則按需采購原則：根據工作實際需要，合理安排物資采購，避免浪費。勤儉節約原則：注重節約資源，降低物資采購和使用成本。規范管理原則：建立健全物資管理制度，規范物資采購、驗收、保管、使用、處置等流程。責任追究原則：對物資管理過程中的違規行為，依法依規追究責任。物資采購管理1.采購計劃各部門應于每年末根據下一年度工作任務和實際需求，編制物資采購計劃，明確物資名稱、規格型號、數量、預算金額等內容。采購計劃經部門負責人審核后，報分管領導審批，審批通過后交辦公室匯總。辦公室根據各部門采購計劃，結合市場局實際情況，綜合平衡后編制全局年度物資采購計劃，報局領導班子審定。2.采購方式集中采購：對通用性較強、采購頻次較高的物資，如辦公用品、辦公設備等，實行集中采購。由辦公室統一組織采購，通過招標、詢價、競爭性談判等方式確定供應商。分散采購：對有特殊要求、個性化較強的物資，如執法裝備等，由使用部門提出申請，經分管領導批準后，自行組織采購。緊急采購：因工作急需，無法按正常采購程序進行采購的物資，由使用部門填寫緊急采購申請表，說明采購原因、物資名稱、規格型號、數量等內容，經部門負責人、分管領導簽字后，報辦公室備案，可先行采購，事后補辦相關手續。3.供應商選擇建立供應商庫：辦公室負責建立市場局供應商庫，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格、售后服務等情況進行調查評估，將合格供應商納入供應商庫管理。選擇供應商：采購物資時，應從供應商庫中選擇供應商。如供應商庫中無合適供應商，可通過市場調研、招標等方式，選擇新的供應商，并按規定程序辦理相關手續后納入供應商庫。定期評估供應商：辦公室會同相關部門定期對供應商的供貨情況進行評估，對產品質量、價格、售后服務等方面表現優秀的供應商，予以表彰和獎勵；對表現不佳的供應商，及時進行警告、整改，直至取消其供應商資格。4.采購合同簽訂采購物資應簽訂采購合同，明確物資名稱、規格型號、數量、價格、交貨時間、交貨地點、質量標準、付款方式、違約責任等內容。采購合同由辦公室負責起草，經法規部門審核后，報分管領導、局主要領導審批。審批通過后，由辦公室負責與供應商簽訂合同。采購合同簽訂后，應及時將合同副本分送財務、使用部門等相關單位，以便跟蹤執行。5.采購驗收物資到貨后，由辦公室組織使用部門、財務部門等相關人員進行驗收。驗收人員應按照采購合同及相關標準，對物資的名稱、規格型號、數量、質量、外觀等進行仔細檢查，確保物資符合要求。驗收合格的物資，由驗收人員在驗收單上簽字確認；驗收不合格的物資，應及時與供應商聯系，要求其更換或退貨，并做好記錄。物資使用管理1.領用登記辦公用品、辦公設備等物資實行領用登記制度。各部門指定專人負責物資領用登記工作，建立物資領用臺賬，詳細記錄物資名稱、規格型號、數量、領用時間、領用人等信息。領用人領用物資時，應填寫物資領用申請表，注明領用物資名稱、規格型號、數量、用途等內容，經部門負責人簽字后，到辦公室辦理領用手續。辦公室物資管理人員根據物資領用申請表，核實庫存情況，如庫存充足，予以發放；如庫存不足，應及時通知采購人員采購。2.使用規范各部門應教育引導工作人員正確使用物資，愛護公共財物，避免浪費和損壞。辦公設備的使用應嚴格按照操作規程進行，定期進行維護保養，確保設備正常運行。執法裝備的使用應嚴格遵守相關法律法規和操作規程，妥善保管，確保裝備完好無損、隨時可用。對因使用不當造成物資損壞或丟失的，由責任人照價賠償；如因不可抗力等原因造成物資損壞或丟失的，應及時報告辦公室，經核實后按規定處理。3.調配管理因工作需要，各部門之間可相互調配物資。物資調配時，由物資需求部門填寫物資調配申請表，注明調配物資名稱、規格型號、數量、調配原因等內容，經部門負責人簽字后，報辦公室審批。辦公室根據物資庫存情況和工作實際需要，對物資調配申請進行審核，如符合調配條件，予以批準，并及時通知物資調出部門和調入部門辦理相關手續。物資調出部門應按照辦公室通知要求，及時將物資移交調入部門，并辦理交接手續。交接雙方應在物資交接清單上簽字確認，明確物資名稱、規格型號、數量、狀態等信息。物資保管管理1.倉庫管理市場局設立專門的物資倉庫，由辦公室負責倉庫的日常管理工作。倉庫應配備必要的消防、防盜、防潮、防蟲等設施設備，確保物資安全存放。物資倉庫應分類分區存放物資，標識清晰，便于查找和管理。對易燃易爆、有毒有害等危險物資，應單獨存放，并嚴格按照相關規定進行管理。倉庫管理人員應定期對物資進行盤點清查，確保賬實相符。盤點清查結果應形成書面報告，報辦公室負責人審核后存檔。2.庫存盤點辦公室應定期組織物資庫存盤點工作，原則上每月進行一次小盤點，每季度進行一次大盤點。庫存盤點時，倉庫管理人員應與物資領用臺賬進行核對，對盤盈、盤虧的物資，應查明原因，及時進行處理。對盤盈的物資，應及時入賬，并查明原因，如屬于采購多余或其他原因造成的，應及時調整采購計劃或進行其他處理；對盤虧的物資，應查明原因，屬于責任人原因造成的，應由責任人照價賠償；如屬于不可抗力等原因造成的，應及時報告辦公室，經核實后按規定處理。3.庫存預警辦公室應建立物資庫存預警機制，根據物資采購周期、使用頻率等情況，設定物資庫存最低警戒線和最高庫存量。當物資庫存低于最低警戒線時，倉庫管理人員應及時通知采購人員采購；當物資庫存高于最高庫存量時，應暫停采購，及時調配物資，避免積壓浪費。固定資產管理1.固定資產定義與分類固定資產是指使用期限超過一年，單位價值在規定標準以上（一般設備單位價值在1000元以上、專用設備單位價值在1500元以上），并在使用過程中基本保持原有物質形態的資產。單位價值雖未達到規定標準，但使用時間超過一年的大批同類物資，作為固定資產管理。固定資產分為房屋及建筑物、專用設備、通用設備、文物和陳列品、圖書檔案、家具用具裝具及動植物等六大類。2.固定資產購置各部門因工作需要購置固定資產的，應按照物資采購管理規定，編制固定資產購置計劃，報辦公室匯總審核后，報局領導審批。固定資產購置經批準后，由辦公室會同財務部門按照規定的采購方式進行采購。采購過程中，應嚴格簽訂采購合同，確保采購質量和資金安全。3.固定資產入賬固定資產到貨后，由辦公室組織相關部門進行驗收。驗收合格后，財務部門憑發票、驗收單等相關憑證，按照規定及時進行固定資產入賬核算。固定資產入賬時，應按照固定資產分類標準，準確確定固定資產類別、名稱、規格型號、購置日期、購置金額、使用部門等信息，確保固定資產賬實相符、賬賬相符。4.固定資產折舊財務部門應按照國家有關規定，對固定資產計提折舊。折舊方法一經確定，不得隨意變更。固定資產折舊應按月計提，計入相關成本費用科目。計提折舊的固定資產范圍、折舊年限、折舊方法等應符合國家財務制度規定。5.固定資產清查辦公室應定期組織固定資產清查工作，每年至少進行一次全面清查。清查內容包括固定資產的數量、價值、使用狀況、存放地點等。固定資產清查結束后，應形成固定資產清查報告，對清查中發現的問題，如盤盈、盤虧、毀損等，應查明原因，提出處理意見，報局領導審批后進行相應處理。對固定資產盤盈的，應按照規定及時入賬；對固定資產盤虧或毀損的，應按照規定進行賬務處理，并追究相關責任人的責任。6.固定資產處置固定資產處置包括出售、轉讓、報廢、報損等。固定資產處置應按照國家有關規定，履行審批手續。各部門如需處置固定資產的，應填寫固定資產處置申請表，說明處置原因、固定資產名稱、規格型號、購置日期、購置金額、已使用年限、處置方式等內容，經部門負責人簽字后，報辦公室審核。辦公室審核后，報分管領導、局主要領導審批。審批通過后，由辦公室會同財務部門按照規定的處置方式進行處置。處置收入應及時足額上繳國庫，實行收支兩條線管理。物資處置管理1.處置范圍物資處置主要包括物資的報廢、報損、變賣等。符合下列條件之一的物資，可申請報廢：已超過規定使用年限，且無法正常使用的；因技術進步、產品更新換代等原因，已被淘汰或不再適用的；因自然災害、意外事故等原因，造成損壞且無法修復的；其他經鑒定確已喪失使用價值的。符合下列條件之一的物資，可申請報損：因管理不善、保管不當等原因，造成物資丟失、被盜、損壞的；因國家政策調整、工作任務變更等原因，不再需要的物資；其他因特殊原因需要報損的物資。對已不再使用且仍有一定使用價值的物資，可申請變賣。2.處置程序物資使用部門填寫物資處置申請表，說明處置原因、物資名稱、規格型號、數量、購置日期、購置金額、已使用年限等內容，經部門負責人簽字后，報辦公室審核。辦公室會同財務、審計等部門對物資處置申請進行審核，核實物資的使用狀況、價值等情況。如符合處置條件，提出處置意見，報分管領導、局主要領導審批。審批通過后，由辦公室按照規定的處置方式進行處置。報廢、報損物資的處置應按照國家有關規定進行，變賣物資的處置應通過公開拍賣、競價等方式進行，確保處置過程公開、公平、公正。物資處置完成后，辦公室應及時將處置情況通知財務部門進行賬務處理，并將處置結果報局領導備案。監督檢查與責任追究1.監督檢查局辦公室負責對全局物資管理工作進行監督檢查，定期或不定期對物資采購、使用、保管、處置等環節進行檢查，確保物資管理工作規范有序。財務部門負責對物資采購資金使用情況進行監督檢查，確保資金使用合規、安全、有效。審計部門負責對物資管理工作進行內部審計監督，對物資采購、使用、保管、處置等環節的合法性、合規性、效益性進行審計評價，發現問題及時提出整改意見。2.責任追究對在物資管理過程中，違反