交通項目資產管理制度一、總則（一）目的為加強公司交通項目資產的管理，確保資產的安全、完整和有效使用，提高資產運營效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有交通項目資產的購置、驗收、保管、使用、維護、處置等全過程管理。（三）基本原則1.統一管理原則。公司對交通項目資產實行統一規劃、統一采購、統一調配、統一核算。2.分級負責原則。各部門按照職責分工，負責本部門交通項目資產的具體管理工作。3.效益優先原則。注重資產的合理配置和有效利用，提高資產使用效益。4.規范操作原則。嚴格按照國家法律法規和公司內部規定，規范資產的管理流程。二、管理職責（一）資產管理部門1.負責制定和完善交通項目資產管理制度，并組織實施。2.牽頭編制交通項目資產購置計劃，審核資產購置申請，組織資產采購、驗收等工作。3.建立交通項目資產臺賬，定期進行資產清查盤點，確保資產賬實相符。4.負責資產的調配、出租、出借、處置等管理工作。5.對各部門資產使用情況進行監督檢查，指導和督促各部門做好資產管理工作。（二）使用部門1.負責本部門交通項目資產的日常使用和保管，確保資產安全和正常運行。2.提出資產購置、維修、更新等需求，配合資產管理部門做好相關工作。3.建立本部門資產使用臺賬，定期與資產管理部門核對資產信息。4.負責資產的內部轉移、報廢等手續辦理，并及時通知資產管理部門。（三）財務部門1.負責交通項目資產的財務核算，按照國家財務制度和公司規定，正確計提折舊、攤銷等。2.審核資產購置、處置等相關費用，監督資產資金的使用情況。3.配合資產管理部門進行資產清查盤點，提供相關財務數據和資料。三、資產購置（一）購置計劃1.各部門根據工作需要和資產狀況，每年末提出下一年度交通項目資產購置計劃，報資產管理部門匯總。2.資產管理部門結合公司發展戰略和實際情況，對各部門購置計劃進行審核和平衡，編制公司年度交通項目資產購置計劃，報公司領導審批。（二）購置申請1.因特殊原因未納入年度購置計劃的資產購置，由使用部門填寫資產購置申請表，詳細說明購置資產的名稱、規格、型號、數量、用途、預算等內容，報資產管理部門審核。2.資產管理部門對購置申請進行審核，重點審核購置的必要性、合理性、預算的準確性等，審核通過后報公司領導審批。（三）采購實施1.經公司領導審批同意的資產購置申請，由資產管理部門按照公司采購管理規定組織實施采購。2.采購過程中，要嚴格按照采購程序，選擇合格的供應商，簽訂采購合同，確保采購資產的質量和價格合理。3.對于大型、復雜的交通項目資產采購，可邀請專業技術人員參與采購評審工作。（四）驗收1.資產到貨后，資產管理部門組織使用部門、財務部門等相關人員進行驗收。2.驗收內容包括資產的數量、規格、型號、質量、技術參數、配置等是否與采購合同一致，隨機附件、資料是否齊全等。3.驗收合格后，填寫資產驗收單，相關人員簽字確認。驗收不合格的資產，及時與供應商聯系，要求其限期整改或退換貨。四、資產保管（一）資產臺賬1.資產管理部門建立交通項目資產總賬和明細賬，詳細記錄資產的名稱、規格、型號、數量、購置時間、使用部門、存放地點等信息。2.使用部門建立本部門資產臺賬，記錄資產的領用、使用、歸還等情況。（二）存放地點1.根據資產的性質和使用特點，合理確定資產的存放地點，確保資產安全和便于使用。2.對于貴重、易損、危險等特殊資產，要采取專門的保管措施，如設置專門倉庫、配備安全防護設備等。（三）保管責任1.使用部門負責本部門資產的日常保管，指定專人負責資產的管理，確保資產完好無損。2.因保管不善造成資產損壞、丟失的，由保管責任人承擔相應責任。五、資產使用（一）領用1.使用部門因工作需要領用資產時，填寫資產領用單，經部門負責人簽字后到資產管理部門辦理領用手續。2.資產管理部門根據資產領用單，發放資產，并在資產臺賬上記錄資產領用情況。（二）使用1.使用人員要按照資產的操作規程和使用說明正確使用資產，不得擅自改變資產用途、拆卸、改裝資產。2.因工作需要對資產進行臨時外借的，需填寫資產外借申請表，經部門負責人和資產管理部門負責人審批后，辦理外借手續，并約定歸還時間。外借期間，外借單位要妥善保管資產，如有損壞、丟失，要照價賠償。（三）歸還1.資產使用完畢后，使用人員要及時將資產歸還資產管理部門，并辦理歸還手續。2.資產管理部門對歸還的資產進行檢查，如發現資產有損壞、丟失等情況，要查明原因，追究相關人員責任。六、資產維護（一）維護計劃1.資產管理部門會同使用部門根據資產的使用狀況和技術要求，制定年度資產維護計劃，明確維護內容、維護時間、維護責任人等。2.對于大型、關鍵的交通項目資產，要制定專項維護計劃，確保資產正常運行。（二）維護實施1.使用部門按照維護計劃組織實施資產維護工作，及時解決資產運行中出現的問題。2.對于資產維護中需要更換零部件、維修等費用，按照公司費用報銷規定辦理審批和報銷手續。3.資產管理部門定期對資產維護情況進行檢查和評估，確保維護工作質量。七、資產清查盤點（一）清查盤點計劃1.資產管理部門每年制定交通項目資產清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、方法、人員等。2.清查盤點計劃報公司領導審批后組織實施。（二）清查盤點實施1.清查盤點工作由資產管理部門牽頭，使用部門、財務部門等相關人員參與。2.清查盤點過程中，要對資產的數量、質量、存放地點等進行逐一核對，如實填寫資產清查盤點表。3.對于清查盤點中發現的賬實不符、資產損壞、丟失等問題，要查明原因，提出處理意見。（三）清查盤點報告1.清查盤點工作結束后，資產管理部門編制資產清查盤點報告，詳細說明清查盤點情況、存在問題及處理建議等。2.資產清查盤點報告報公司領導審批后，作為調整資產臺賬、進行財務處理等的依據。八、資產處置（一）處置范圍1.已超過使用年限且無法繼續使用的資產。2.因技術進步等原因，已被淘汰或不宜繼續使用的資產。3.盤虧、毀損、報廢的資產。4.閑置、不需用的資產。5.其他需要處置的資產。（二）處置方式1.報廢。對于已無使用價值的資產，經公司領導批準后進行報廢處理。2.出售。對于閑置、不需用且有一定使用價值的資產，可通過公開拍賣、協議轉讓等方式進行出售。3.捐贈。對于符合條件的資產，可捐贈給相關單位或個人。4.其他。根據資產實際情況，可采取其他合理的處置方式。（三）處置程序1.使用部門提出資產處置申請，填寫資產處置申請表，詳細說明資產處置的原因、方式、評估價值等內容，報資產管理部門審核。2.資產管理部門對處置申請進行審核，必要時組織相關人員對資產進行評估。審核通過后，報公司領導審批。3.經公司領導審批同意的資產處置申請，由資產管理部門按照規定的處置方式組織實施處置工作。4.資產處置完成后，資產管理部門及時辦理資產核銷手續，并調整資產臺賬和財務賬目。九、監督檢查與獎懲（一）監督檢查1.公司建立交通項目資產監督檢查機制，定期或不定期對各部門資產管理制度執行情況、資產使用情況等進行監督檢查。2.監督檢查內容包括資產購置、驗收、保管、使用、維護、處置等各個環節。3.對監督檢查中發現的問題，要及時下達整改通知書，責令相關部門限期整改。（二）獎懲1