人行對公賬戶管理制度一、總則（一）目的為加強公司對公賬戶的管理，規范賬戶操作流程，保障公司資金安全，提高資金使用效率，依據國家相關法律法規及銀行監管要求，結合本公司實際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構在銀行開立的各類對公賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規和銀行監管規定，依法合規開立、使用和管理對公賬戶。2.安全性原則：采取有效措施確保賬戶資金安全，防范各類風險，保障公司資產不受損失。3.規范性原則：規范賬戶開戶、變更、撤銷等操作流程，明確各部門職責，確保賬戶管理工作有序進行。4.效益性原則：合理安排賬戶資金，提高資金使用效率，降低資金成本。二、賬戶管理職責（一）財務部門1.負責對公賬戶的開立、變更、撤銷等申請工作，并按照銀行要求提供相關資料。2.負責與銀行溝通協調，辦理賬戶日常業務，包括賬戶信息查詢、資金收付、賬戶余額核對等。3.負責制定賬戶資金管理制度和操作流程，對賬戶資金進行核算和管理，確保資金安全、準確、及時入賬。4.定期對賬戶資金進行分析和監控，及時發現異常情況并采取相應措施。5.負責保管賬戶預留印鑒、密碼器等重要物品，嚴格按照規定使用和保管。（二）業務部門1.協助財務部門辦理對公賬戶的相關業務，提供必要的業務信息和資料。2.負責本部門業務范圍內的資金收付工作，確保資金來源合法、用途合規，并及時與財務部門溝通協調。3.配合財務部門對賬戶資金進行監控和管理，發現問題及時反饋。（三）風險管理部門1.負責對公賬戶管理的風險評估和監控，制定風險防范措施，防范各類風險。2.對賬戶管理過程中的重大事項進行風險審查，提出風險意見和建議。3.協助財務部門處理賬戶管理中的風險事件，及時采取措施降低風險損失。（四）審計部門1.定期對公司對公賬戶管理情況進行審計，檢查賬戶管理制度的執行情況、資金使用的合規性和安全性等。2.對審計中發現的問題提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實情況。3.協助財務部門完善賬戶管理制度和內部控制流程，提高賬戶管理水平。三、賬戶開立（一）開戶申請1.因公司業務需要開立對公賬戶時，由業務部門提出書面申請，詳細說明開戶原因、賬戶類型、預計資金流量等情況，并提交相關證明文件。2.財務部門對業務部門提交的申請進行審核，審核通過后報公司管理層審批。3.經公司管理層審批同意后，財務部門負責準備開戶所需的資料，包括營業執照副本、組織機構代碼證、稅務登記證、法定代表人身份證明、授權委托書、經辦人身份證明等，并按照銀行要求填寫開戶申請表。（二）銀行選擇1.根據公司業務需求和資金管理要求，綜合考慮銀行的服務質量、信譽、費用等因素，選擇合適的銀行作為開戶銀行。2.與選定的銀行進行溝通協商，了解其開戶政策和流程，簽訂相關服務協議，明確雙方的權利和義務。（三）開戶手續辦理1.財務部門將準備好的開戶資料提交給選定的銀行，按照銀行要求辦理開戶手續。2.銀行對提交的資料進行審核，審核通過后為公司開立對公賬戶，并頒發開戶許可證等相關證件。3.財務部門負責領取開戶許可證、印鑒卡等重要資料，并妥善保管。（四）賬戶啟用1.開戶成功后，由財務部門按照公司規定對賬戶進行啟用。2.啟用賬戶前，財務部門應確保賬戶信息準確無誤，包括賬戶名稱、賬號、開戶行等，并與銀行進行核對。3.賬戶啟用后，應及時將賬戶信息告知相關業務部門和人員，確保資金收付工作正常進行。四、賬戶變更（一）變更申請1.因公司名稱、法定代表人、經營范圍、地址等信息發生變更，需要變更對公賬戶相關信息時，由業務部門提出書面申請，并提交相關證明文件。2.財務部門對業務部門提交的申請進行審核，審核通過后報公司管理層審批。（二）變更手續辦理1.經公司管理層審批同意后，財務部門負責準備變更所需的資料，包括營業執照副本、組織機構代碼證、稅務登記證、法定代表人身份證明、授權委托書、經辦人身份證明等，并按照銀行要求填寫變更申請表。2.將準備好的變更資料提交給開戶銀行，按照銀行要求辦理變更手續。3.銀行對提交的資料進行審核，審核通過后為公司辦理賬戶信息變更，并重新頒發相關證件。（三）變更通知1.賬戶變更完成后，財務部門應及時將變更后的賬戶信息告知相關業務部門和人員，包括賬戶名稱、賬號、開戶行等。2.同時，應通知相關客戶和合作伙伴，確保資金收付工作不受影響。五、賬戶撤銷（一）撤銷申請1.因公司業務調整、注銷等原因需要撤銷對公賬戶時，由業務部門提出書面申請，并提交相關證明文件。2.財務部門對業務部門提交的申請進行審核，審核通過后報公司管理層審批。（二）撤銷手續辦理1.經公司管理層審批同意后，財務部門負責準備撤銷所需的資料，包括營業執照副本、組織機構代碼證、稅務登記證、法定代表人身份證明、授權委托書、經辦人身份證明等，并按照銀行要求填寫撤銷申請表。2.將準備好的撤銷資料提交給開戶銀行，按照銀行要求辦理撤銷手續。3.銀行對提交的資料進行審核，審核通過后為公司辦理賬戶撤銷手續，并收回開戶許可證等相關證件。（三）賬戶余額處理1.賬戶撤銷前，財務部門應確保賬戶余額為零，并將賬戶資金全部轉出。2.如有未結清的款項，應及時與相關客戶和合作伙伴進行溝通協調，確保款項結清。3.賬戶撤銷后，財務部門應妥善保管相關資料，以備后續查詢和審計。六、賬戶日常管理（一）賬戶信息維護1.財務部門應定期對公司對公賬戶信息進行維護，確保賬戶信息準確無誤。2.如發現賬戶信息發生變更，應及時按照規定辦理變更手續，并通知相關業務部門和人員。（二）賬戶余額核對1.財務部門應定期與銀行進行賬戶余額核對，確保公司銀行存款日記賬與銀行對賬單余額一致。2.每月末，財務部門應編制銀行存款余額調節表，對未達賬項進行調整，并及時查明原因，進行相應處理。（三）資金收付管理1.嚴格按照公司資金管理制度和操作流程辦理資金收付業務，確保資金來源合法、用途合規。2.業務部門在辦理資金收付業務時，應填寫相關憑證，注明資金來源、用途、金額等信息，并經相關負責人審批后提交財務部門。3.財務部門對業務部門提交的資金收付憑證進行審核，審核通過后辦理資金收付手續，并及時登記入賬。（四）賬戶安全管理1.加強對公賬戶的安全管理，采取必要的安全措施，防范賬戶信息泄露和資金被盜用等風險。2.妥善保管賬戶預留印鑒、密碼器等重要物品，實行雙人保管、分開使用制度。3.定期更換賬戶密碼，確保密碼安全。4.加強對網上銀行等電子渠道的安全管理，設置安全的登錄密碼和交易密碼，并定期更新。七、賬戶監控與風險防范（一）監控指標設定1.風險管理部門應根據公司實際情況，設定對公賬戶監控指標，包括賬戶余額、資金流量、資金流向等。2.監控指標應具有合理性和可操作性，能夠及時發現賬戶異常情況。（二）監控方式與頻率1.財務部門應通過銀行提供的賬戶信息查詢系統、網上銀行等渠道，定期對公司對公賬戶進行監控。2.風險管理部門應定期對賬戶監控數據進行分析，及時發現異常情況，并采取相應措施。3.對于重點賬戶，應增加監控頻率，實行實時監控。（三）風險預警與處置1.當賬戶監控指標出現異常情況時，風險管理部門應及時發出風險預警，通知財務部門和相關業務部門。2.財務部門和相關業務部門應立即對異常情況進行調查核實，查明原因，并采取相應的處置措施。3.對于重大風險事件，應及時報告公司管理層，并按照公司應急預案進行處理。八、賬戶檔案管理（一）檔案內容1.對公賬戶開戶、變更、撤銷等申請資料。2.銀行提供的開戶許可證、印鑒卡、對賬單等相關證件和資料。3.賬戶資金收付憑證、銀行存款余額調節表等財務資料。4.賬戶監控記錄、風險預警報告等風險管理資料。（二）檔案保管1.財務部門負責對公賬戶檔案的保管工作，指定專人負責檔案的整理、歸檔和保管。2.檔案應按照年度、類別進行分類整理，建立檔案目錄，便于查詢和使用。3.檔案保管期限應按照國家法律法規和公司相關規定執行，期滿后按照規定進行銷毀。（三）檔案查閱1.因工作需要查閱對公賬戶檔案時，應填寫檔案查閱申請表，注明查閱原因、查閱內容等信息，并經相關負責人審批。2.檔案查閱人員應在檔案保管