施工公司信用管理制度一、總則（一）目的為加強公司信用管理，規范公司信用行為，防范信用風險，提高公司市場競爭力和經濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、項目部、子公司等。（三）基本原則1.誠實守信原則公司在經營活動中應遵守國家法律法規和行業規范，誠實守信，履行合同約定和承諾，維護公司良好的信用形象。2.風險防范原則以預防為主，對公司經營活動中的信用風險進行全面識別、評估和控制，降低信用風險對公司造成的損失。3.動態管理原則根據公司內外部環境變化及經營狀況，對公司信用狀況進行動態監測和調整，及時優化信用管理措施。4.協同合作原則信用管理涉及公司多個部門，各部門應密切配合、協同工作，形成信用管理合力。二、信用管理機構及職責（一）信用管理領導小組成立公司信用管理領導小組，由公司總經理任組長，分管副總經理任副組長，各相關部門負責人為成員。職責：1.審議公司信用管理制度、政策和重大事項。2.協調解決公司信用管理工作中的重大問題。3.監督檢查信用管理工作的執行情況。（二）信用管理部門公司設立信用管理部，負責公司信用管理的具體工作。職責：1.制定和完善公司信用管理制度、流程和標準。2.收集、整理、分析和評估客戶信用信息，建立客戶信用檔案。3.參與公司重大合同的信用風險評估，提出信用風險管理建議。4.負責公司應收賬款的跟蹤、監控和催收工作。5.協調處理公司與客戶之間的信用糾紛。6.開展公司信用管理培訓和宣傳工作。（三）各部門職責1.市場部門負責市場調研、客戶開發與維護，在業務活動中及時收集客戶信用信息，并反饋給信用管理部門。2.合同部門負責合同的起草、審核、簽訂和履行管理，對合同中的信用條款進行審查，確保合同合法有效。3.財務部門負責應收賬款的核算、分析和預警，協助信用管理部門進行應收賬款的催收工作，提供財務數據支持信用管理決策。4.工程部門負責施工項目的組織實施，確保工程質量和進度，及時與客戶溝通協調，避免因工程問題引發信用風險。5.法務部門負責處理公司經營活動中的法律事務，對重大合同進行法律審查，為信用管理提供法律支持，協助處理信用糾紛。三、客戶信用信息管理（一）信用信息收集1.信用管理部通過多種渠道收集客戶信用信息，包括但不限于客戶基本資料、經營狀況、財務狀況、銀行信用記錄、稅務記錄、司法記錄、行業評價等。2.市場部門在與客戶建立業務關系前，應向客戶索要相關信用信息，并及時提交給信用管理部。3.公司各部門在工作中發現與客戶信用相關的信息，應及時反饋給信用管理部。（二）信用信息整理與分析1.信用管理部對收集到的客戶信用信息進行整理、分類和歸檔，建立客戶信用信息數據庫。2.運用科學的方法對客戶信用信息進行分析和評估，確定客戶的信用等級和信用額度。3.定期對客戶信用信息進行更新和維護，確保信息的準確性和時效性。（三）信用等級評定1.信用管理部根據客戶信用信息分析結果，按照設定的信用等級評定標準，對客戶進行信用等級評定。2.客戶信用等級分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九級，其中AAA為信用狀況最優，C為信用狀況最差。3.信用等級評定結果應及時通知相關部門，并作為公司信用決策的重要依據。（四）信用額度設定1.根據客戶信用等級和業務需求，信用管理部為客戶設定信用額度。2.信用額度分為單筆信用額度和累計信用額度，在信用額度內，公司可給予客戶相應的信用支持。3.信用額度應根據客戶信用狀況變化及時調整，確保風險可控。四、合同信用管理（一）合同簽訂前信用審查1.合同部門在起草合同前，應會同信用管理部對客戶信用狀況進行審查，確保合同相對方具有良好的信用狀況。2.對于重大合同或信用狀況不明的客戶，應委托專業信用評估機構進行信用評估，并根據評估結果決定是否簽訂合同。3.合同中應明確約定雙方的權利義務、付款方式、結算期限、違約責任等信用條款，確保合同合法有效，防范信用風險。（二）合同履行過程信用監控1.合同部門負責合同的履行跟蹤，及時掌握合同執行情況，發現問題應及時與客戶溝通協調，并向信用管理部反饋。2.信用管理部對合同履行過程中的信用情況進行監控，重點關注客戶付款情況，對逾期付款的客戶及時發出預警通知。3.財務部門負責對應收賬款進行核算和管理，定期向信用管理部提供應收賬款賬齡分析報告，協助信用管理部進行信用風險評估。（三）合同變更與解除信用管理1.如需對合同進行變更，合同部門應與客戶協商一致，并簽訂書面變更協議。在變更協議簽訂前，應重新審查客戶信用狀況，確保變更后的信用風險可控。2.如需解除合同，合同部門應按照合同約定和法律法規規定辦理相關手續，并及時通知信用管理部。信用管理部應對解除合同可能帶來的信用風險進行評估，并采取相應的防范措施。五、應收賬款管理（一）應收賬款臺賬管理1.財務部門應建立應收賬款臺賬，詳細記錄每筆應收賬款的客戶名稱、金額、賬齡、到期日、收款情況等信息。2.應收賬款臺賬應定期更新，確保數據的準確性和完整性。（二）應收賬款跟蹤與催收1.信用管理部負責對應收賬款進行跟蹤和催收，根據應收賬款賬齡和客戶信用狀況，制定合理的催收策略。2.對于逾期應收賬款，信用管理部應及時向客戶發出催款通知，明確告知逾期金額、逾期期限及違約責任等。3.采取多種催收方式，包括電話催收、信函催收、上門催收、法律催收等，確保應收賬款及時回收。4.定期對應收賬款催收情況進行總結分析，對催收效果不佳的客戶，應及時調整催收策略，并采取進一步的風險控制措施。（三）應收賬款壞賬管理1.對于確實無法收回的應收賬款，應按照公司財務制度規定，進行壞賬核銷。2.在壞賬核銷前，應進行嚴格的審核和審批程序，確保壞賬核銷的合理性和合規性。3.建立壞賬備查賬，詳細記錄壞賬形成原因、核銷情況等信息，以備審計和檢查。六、信用風險管理與應對（一）信用風險識別與評估1.信用管理部定期收集和分析內外部信用風險信息，識別公司面臨的信用風險類型、程度和潛在影響。2.運用定性與定量相結合的方法，對信用風險進行評估，確定風險等級，為制定風險應對措施提供依據。（二）信用風險應對策略1.針對不同等級的信用風險，制定相應的應對策略，包括風險規避、風險降低、風險轉移、風險承受等。2.對于高風險客戶或項目，應采取風險規避策略，避免與其開展業務合作；對于中風險客戶或項目，應采取風險降低策略，如加強信用監控、增加擔保措施等；對于低風險客戶或項目，可采取風險承受策略，但仍需關注信用狀況變化。3.根據信用風險應對策略，制定具體的實施方案，并明確責任部門和責任人，確保措施有效執行。（三）信用風險監控與預警1.建立信用風險監控機制，對客戶信用狀況、合同履行情況、應收賬款回收情況等進行實時監控。2.設定信用風險預警指標，如逾期應收賬款比例、客戶信用等級下降等，當指標達到預警值時，及時發出預警信號。3.信用管理部應根據預警信號，及時分析原因，采取相應的風險應對措施，并向公司信用管理領導小組報告。七、信用信息披露與保密（一）信用信息披露原則公司對外披露信用信息應遵循合法、真實、準確、完整、及時的原則，不得泄露公司商業秘密和客戶隱私信息。（二）信用信息披露范圍1.根據法律法規要求或監管部門規定，需對外披露的公司信用信息。2.在不違反法律法規和公司保密規定的前提下，為滿足業務合作需要，向客戶或合作伙伴披露的必要信用信息。（三）信用信息保密措施1.公司各部門應對涉及的客戶信用信息嚴格保密，不得隨意泄露給無關人員。2.信用管理部負責客戶信用信息的保管和維護，采取安全的存儲方式，防止信息丟失或被篡改。3.對于因工作需要接觸客戶信用信息的人員，應簽訂保密協議，明確保密責任和義務。八、信用獎懲制度（一）信用獎勵1.對于在信用管理工作中表現突出的部門或個人，公司給予表彰和獎勵。2.獎勵方式包括但不限于榮譽證書、獎金、晉升機會等。（二）信用懲罰1.對于違反公司信用管理制度，給公司造成信用損失的部門或個人，公司將視情節輕重給予相應的懲罰。2.懲罰方式包括但不限于警告、罰款、降職、辭退等。3.對因個人疏忽或故意行為導致公司應收賬款逾期未收回或形成壞賬的，相關責任人應承擔相應的經濟賠償責任。九、培訓與宣傳（一）信用管理培訓1.定期組織公司員工參加信用管理培訓，提高員工的信用意識和信用管理能力。2.培訓內容包括信用管理制度、信用風險評估、合同信用管理、應收賬款管理等方面的知識和技能。3.培訓方式可采用內部培訓、外部培訓、在線學習等多種形式，確保培訓效果。（二）信用管理宣傳1.通過公司內部刊物、宣傳欄、網站等渠道，宣傳公司信用管理制度和信用管理工作成果，增強員工的信用意識。2.向客戶和合作伙伴宣傳公司信用理念