保利投資管理制度一、總則（一）目的為規范保利投資活動，提高投資決策的科學性和規范性，有效防范投資風險，確保公司資產的安全與增值，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于保利集團及下屬各子公司、分公司的投資管理活動。（三）基本原則1.合法性原則：投資活動必須遵守國家法律法規和相關政策規定。2.效益性原則：追求投資回報最大化，確保投資項目的經濟效益和社會效益。3.風險可控原則：對投資項目進行充分的風險評估，采取有效措施控制風險。4.集體決策原則：重大投資決策應通過集體審議，確保決策的科學性和公正性。二、投資決策機構（一）投資決策委員會1.組成：投資決策委員會由公司高層管理人員、相關部門負責人等組成。2.職責審議公司投資戰略、投資規劃和年度投資計劃。對重大投資項目進行評估和決策，包括投資項目的可行性研究報告、投資方案、風險評估報告等。監督投資項目的實施情況，對投資項目的重大調整進行決策。其他與投資決策相關的重大事項。（二）董事會董事會是公司投資決策的最高權力機構，負責審批公司的投資戰略、投資規劃和年度投資計劃，對重大投資項目進行最終決策。（三）總經理辦公會總經理辦公會負責審議投資項目的初步方案，提出意見和建議，為投資決策委員會和董事會提供決策參考。三、投資項目分類及審批權限（一）投資項目分類1.戰略性投資項目：對公司戰略發展具有重大影響的投資項目，如進入新的業務領域、并購重組等。2.經營性投資項目：為滿足公司日常經營需要而進行的投資項目，如固定資產投資、流動資金投資等。3.財務性投資項目：以獲取財務收益為目的的投資項目，如證券投資、股權投資等。（二）審批權限1.戰略性投資項目：由董事會審批，報股東大會備案。2.經營性投資項目：根據投資金額大小，分別由投資決策委員會、董事會或總經理辦公會審批。投資金額在[X]萬元以下的，由投資決策委員會審批。投資金額在[X]萬元以上至[X]萬元的，由董事會審批。投資金額在[X]萬元以上的，由股東大會審批。3.財務性投資項目：根據投資金額大小，分別由投資決策委員會、董事會或總經理辦公會審批。投資金額在[X]萬元以下的，由投資決策委員會審批。投資金額在[X]萬元以上至[X]萬元的，由董事會審批。投資金額在[X]萬元以上的，由股東大會審批。四、投資項目流程（一）投資項目立項1.項目提出：公司各部門根據公司發展戰略和業務需求，提出投資項目建議，填寫《投資項目立項申請表》，詳細說明項目背景、投資規模、投資方式、預期收益、風險評估等內容。2.項目初審：投資管理部門對投資項目建議進行初審，審核項目的可行性和必要性，提出初審意見。3.項目立項：投資決策委員會根據投資管理部門的初審意見，對投資項目進行審議，決定是否立項。對立項的投資項目，下達《投資項目立項通知書》。（二）投資項目可行性研究1.可行性研究報告編制：項目立項后，由項目實施部門負責組織編制可行性研究報告，對投資項目的市場前景、技術方案、經濟效益、社會效益、環境影響等進行全面分析和論證。2.可行性研究報告評審：投資管理部門組織相關部門和專家對可行性研究報告進行評審，提出評審意見。項目實施部門根據評審意見對可行性研究報告進行修改完善。（三）投資項目決策1.投資方案制定：項目實施部門根據可行性研究報告，制定投資方案，明確投資項目的投資方式、投資金額、資金來源、投資期限、退出方式等內容。2.投資方案審批：投資決策委員會或董事會根據投資方案和可行性研究報告，對投資項目進行決策。對批準的投資項目，下達《投資項目決策通知書》。（四）投資項目實施1.項目實施計劃制定：項目實施部門根據投資項目決策通知書，制定項目實施計劃，明確項目實施進度、責任人、質量要求等內容。2.項目實施監督：投資管理部門對投資項目的實施情況進行監督檢查，及時發現和解決項目實施過程中存在的問題。3.項目驗收：投資項目完成后，由項目實施部門組織相關部門和專家進行驗收，編制項目驗收報告。投資管理部門對項目驗收報告進行審核，確認項目是否達到預期目標。（五）投資項目后評價1.后評價報告編制：投資項目驗收后，由投資管理部門組織相關部門和專家對投資項目進行后評價，編制后評價報告，對投資項目的決策、實施、效益、風險等進行全面評價。2.后評價結果應用：投資管理部門根據后評價結果，總結經驗教訓，提出改進措施和建議，為今后的投資決策提供參考。五、投資風險管理（一）風險識別與評估1.風險識別：投資管理部門負責對投資項目進行風險識別，分析投資項目可能面臨的市場風險、信用風險、操作風險、法律風險等。2.風險評估：投資管理部門組織相關部門和專家對投資項目的風險進行評估，確定風險等級，提出風險應對措施。（二）風險應對措施1.市場風險應對措施：通過市場調研、分析市場趨勢等方式，降低市場風險；采取套期保值、分散投資等方式，規避市場風險。2.信用風險應對措施：對投資項目的合作方進行信用評估，選擇信用良好的合作方；簽訂合同，明確雙方的權利和義務，降低信用風險。3.操作風險應對措施：建立健全投資項目管理制度和流程，加強內部控制，規范操作行為，降低操作風險。4.法律風險應對措施：在投資項目決策前，進行法律盡職調查，確保投資項目符合法律法規要求；聘請法律顧問，提供法律咨詢和服務，降低法律風險。（三）風險監控與預警1.風險監控：投資管理部門對投資項目的風險進行實時監控，及時發現和掌握風險變化情況。2.風險預警：投資管理部門根據風險監控情況，對風險等級達到預警標準的投資項目，發出風險預警信號，提醒相關部門和人員采取措施應對風險。六、投資項目檔案管理（一）檔案收集投資項目實施過程中，項目實施部門負責收集與投資項目相關的文件資料，包括項目立項申請表、可行性研究報告、投資方案、投資決策通知書、項目實施計劃、項目驗收報告、后評價報告等。（二）檔案整理投資管理部門負責對收集的投資項目文件資料進行整理，按照檔案管理的要求進行分類、編號、裝訂等。（三）檔案保管投資管理部門負責將整理好的投資項目檔案移交公司檔案管理部門保管，檔案管理部門按照檔案保管的要求，對投資項目檔案進行妥善保管。（四）檔案查閱公司內部人員因工作需要查閱投資項目檔案的，應填寫《檔案查閱申請表》，經投資管理部門負責人批準后，到檔案管理部門查閱。查閱檔案時，應遵守檔案管理部門的規定，不得擅自復印、拍照、涂改、損毀檔案。七、投資項目績效評價（一）評價指標1.經濟效益指標：包括投資回報率、凈現值、內部收益率等。2.社會效益指標：包括對社會就業、環境保護、公益事業等方面的貢獻。3.管理效益指標：包括項目實施進度、項目質量、項目成本控制等。（二）評價方法1.定量評價方法：采用財務分析方法，對投資項目的經濟效益指標進行定量評價。2.定性評價方法：采用專家評價、問卷調查等方法，對投資項目的社會效益指標和管理效益指標進行定性評價。（三）評價周期投資項目績效評價周期為每年一次，投資管理部門負責組織相關部門