快遞公司現金管理制度總則一、目的為加強快遞公司的現金管理，規范現金收付行為，保障公司資金安全，提高現金使用效率，根據國家有關法律法規和公司財務制度，結合公司實際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于快遞公司及其所屬各分支機構、部門和員工，包括現金的收付、保管、核算、清查等各個環節。三、管理原則1.嚴格遵守國家法律法規和公司財務制度，確保現金管理的合法性、合規性。2.實行現金收支兩條線管理，確保現金收入及時入賬，現金支出有預算、有審批。3.堅持現金日清月結，確保現金賬實相符，杜絕現金差錯和損失。4.加強現金保管，確保現金安全，防止現金被盜、被搶、被挪用等情況發生。5.提高現金使用效率，合理控制現金庫存，避免現金閑置和浪費。四、管理機構及職責1.財務部是公司現金管理的主管部門，負責制定公司現金管理制度，組織實施現金管理工作，對公司現金收支、保管、核算等進行監督和檢查。2.各分支機構、部門和員工應嚴格遵守公司現金管理制度，配合財務部做好現金管理工作，確保現金管理的各項要求得到落實。3.出納人員是公司現金管理的具體執行者，負責現金的收付、保管、核算等工作，應具備良好的職業道德和業務素質，嚴格遵守現金管理制度，確保現金管理的安全和準確。現金收支管理一、現金收入管理1.公司的現金收入主要包括快遞業務收入、代收貨款、罰款收入等。2.所有現金收入必須及時入賬，不得坐支現金。出納人員應在收到現金后，立即開具收款憑證，并將現金存入公司指定的銀行賬戶。3.代收貨款的現金收入應及時存入代收貨款專用賬戶，不得與公司的其他現金收入混同。代收貨款的結算應按照公司與客戶的約定進行，確保代收貨款的安全和及時結算。4.罰款收入應及時入賬，并按照公司的規定進行處理。罰款收入的使用應符合公司的財務制度和相關法律法規的要求。二、現金支出管理1.公司的現金支出主要包括員工工資、辦公費用、運輸費用、采購費用等。2.現金支出應嚴格按照公司的預算和審批制度進行，不得超預算、無審批支出現金。3.員工工資的現金支出應按照公司的工資制度和考勤記錄進行，確保工資的準確發放。4.辦公費用、運輸費用、采購費用等現金支出應按照公司的采購制度和審批流程進行，確保支出的合理、合法。5.現金支出應使用現金支票或轉賬支票等支付方式，不得直接支付現金。特殊情況下需要支付現金的，應經公司領導批準，并嚴格控制現金支付的范圍和金額。三、現金備用金管理1.公司為各分支機構、部門設立現金備用金，用于日常零星支出。2.現金備用金的額度應根據各分支機構、部門的實際情況確定，并經公司領導批準。3.現金備用金的使用應嚴格按照公司的規定進行，不得用于非日常零星支出或挪作他用。4.出納人員應定期對現金備用金進行盤點，確保現金備用金的賬實相符。5.現金備用金的報銷應按照公司的報銷制度進行，報銷時應提供相關的發票、單據等憑證。現金保管與清查一、現金保管1.公司的現金應存放在公司指定的保險柜內，保險柜應設置密碼，并由專人保管。2.出納人員應妥善保管保險柜的鑰匙，不得將鑰匙交給他人保管或借用。3.現金的存放應符合安全要求，避免現金受到火災、水災、盜竊等自然災害和人為因素的影響。4.出納人員應定期對現金進行清點，確保現金的賬實相符。二、現金清查1.公司應定期或不定期地對現金進行清查，清查工作應由財務部組織，相關部門和人員參與。2.現金清查的內容主要包括現金的賬實是否相符、現金的保管是否符合規定、現金的收支是否合法等。3.現金清查中發現的現金短缺或溢余，應及時查明原因，并按照公司的規定進行處理。4.對于現金清查中發現的現金短缺，應由出納人員承擔賠償責任；對于現金清查中發現的現金溢余，應及時查明原因，屬于應支付給有關人員或單位的，應及時支付；屬于無法查明原因的，應計入公司的營業外收入。附則一、本制度由財務部負