湖南商務職業技術學院畢業設計

目錄

1張先生的家庭基本情況介紹..........................................1

2張先生的家庭財務狀況分析..........................................1

2.1家庭資產負債分析..............................................1

2.2家庭現金流量分析..............................................2

2.3家庭財務比率分析..............................................3

2.4家庭財務狀況總體分析..........................................4

3張先生家庭理財目標確定............................................5

4張先生的家庭理財規劃方案設計......................................5

4.1保險規劃......................................................5

4.2教育規劃......................................................6

4.3退休規劃......................................................6

4.4投資規劃......................................................6

5總結..............................................................7

參考資料.............................................................8

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張先生家庭投資理財規劃方案設計

1.張先生的家庭基本情況介紹

這是一個普通又幸福的小康家庭，張先生生活在一個新一線城市，今年30

歲，已婚，有一個3歲的兒子。張先生在律所工作，年薪12萬，年終獎2萬。

張太太在一家金融公司上班，年薪15萬，年終獎1萬。家中有活期存款5萬，

定期存款8萬，股票5萬元，近一年收益是2萬，還有基金2萬元，近一年收

益是6000元。張先生現住一套市值120萬的房子，還有一輛20萬的車子。車

子和房子都是幾年前買的，車子已經還清貸款了，房子現在還剩20萬的貸款沒

有還完，每月按揭還3000。張先生家庭財務支出穩定，每年基礎消費在8萬元

左右，教育費用在2萬元左右，每年旅游支出3萬元，沒有保險支出。張先生

父母都是公務員退休，有自己的退休工資和居住房子，無需張先生夫妻二人贍

養。

張先生的理財規劃是希望為自己的孩子建立教育基金，孩子現在三歲，小

初高和大學的教育費用是一筆不小的開支，而且夫妻二人打算未來送孩子出國

念大學，預計本科四年需要12萬元，所以需要提前做好準備，讓孩子每個階段

的學習都能得到保障。張先生還想給全家都買些保險，特別是二位老人年紀大

了，害怕他們生病，夫妻二人除了社保也沒有買過其他保險類的產品，于是想

買些保險防范意外風險。投資方面沒有很多要求，就是想給家里的存款再提升

一下收益率，希望能得到更多的收入，具體是購買股票還是基金或者期貨都可

以。退休養老方面，張先生和妻子根據自身情況預測自己能活到75歲左右，于

是他們打算55歲退休，退休后周游世界，預計每年需要12萬元的生活費，夫

妻二人的退休金加起來大概是每年6萬元左右，張先生打算把家里現有的8萬

元定期存款拿出一半作為退休規劃的啟動資金。

2.張先生的家庭財務狀況分析

2.1家庭資產負債分析

表2-1家庭資產負債表

（2022.1-2022.12）單位：萬元

資產金額（萬元）負債金額（萬元）

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活期存款5住房貸款20

定期存款8

汽車20

自住房產120

金融資產7

資產總計160負債總計20

凈資產140

家庭資產負債分析：由上表可以看出張先生家有存款，有投資，有房有車，

負債不多，屬于一個小康家庭，家庭結構還算合理，但是建議張先生可以增加

一些投資性資產，增加投資收益。

2.2家庭現金流量分析

表2-2家庭現金流量表

（2022.1-2022.12）單位：萬元

收入金額（萬元）支出金額（萬元）

工資27基本消費支出8

年終獎3教育支出2

利息收入2.6娛樂支出3

房屋按揭還貸3.6

收入合計32.6支出合計16.6

年結余16

家庭現金流量分析：由上表可以看得出張先生家收入比較單一，大部分

都來源于工資收入，其他收入占比較小。從支出上看，張先生家主要支出在日

常消費和房貸上，家庭消費習慣良好，支出比較合理，儲蓄率較高，有充足的

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資金結余進行理財分配。建議張先生可以多做一些理財規劃，從而進一步增加

收入。

2.3家庭財務比率分析

表2-3家庭財務比率表

（2022.1-2022.12）

項目計算公式參考值實際值主要功能診斷

流動資產/月支

流動性比3～619應急儲備狀況較高

出

率

年結余/年稅后儲蓄意識和投

結余比率10%～49.08%較高

收入資理財能力

40%

家庭投資投資資產/凈資

50%5%投資意識偏低

比率產

流動資產/負債

即付比率70%100%短期償債能力強

總額

負債收入年債務支出/年

＜40%38.65%短期償債能力較弱

比率稅后收入

清償比率凈資產/總資產＞50%87.5%綜合償債能力強

負債比率負債/總資產＜50%12.5%綜合償債能力弱

財務自由投資性資產/年≥10.42財務自由程度較低

度支出

家庭財務比率分析：

流動性比率：該比率的參考值一般是3～6。張先生家庭流動性比率為19倍，

超過了6個月的水平，說明家庭應急儲備能力較強，但閑置資金較多，不利于

資產增值。

結余比率：該比率的參考值一般是30%左右，該家庭結余比率為49.08%，

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說明張先生家庭儲蓄意識較強，但可以適當增加投資，使資產穩步的增長，使

財富不斷的增加。

家庭投資比率：該比率的參考值一般是30%左右，該家庭的家庭投資比率為

5%，說明該家庭投資意識較低，投資能力較差。

即付比率：該比率的參考值一般保持在70%左右，該家庭的即付比率為100%，

說明張先生家庭隨時變現資產償還債務的能力強，但是過于注重流動資產，資

產綜合收益率低。

負債收入比率：該比率的參考值是40%以內，張先生家庭的負債收入比率是

38.65%，屬于合理范圍，短期償債能力較強。

清償比率：該比率應該保持在60%～70%較為適宜，張先生家庭清償比率為

87.5%，綜合償債能力還不錯，但是可以更合理的利用其應債能力提高家庭資產

規模。

負債比率：該比率的數值控制在50%以內比較好。張先生家庭的負債比率

為12.5%，說明該家庭負債較低，經濟壓力較小。

財務自由度：，財務自由度的參考值為1，越大代表著財務越自由，張先生

家庭的財務自由度為0.42，說明該家庭的財務自由度較低，家庭收入較為依賴

工資收入，一旦工作出現問題，其理財收入并不能支持家庭正常生活。

2.4家庭財務狀況總體分析

財務情況分析：從資產負債情況我們可以看出張先生家庭，儲蓄意識較好，

有投資性資產但投資性資產較少，負債20萬，適當的負債可以增加收入，所以

張先生家庭的負債是合理的，家庭固定資產有一套房一輛車，算比較穩定的家

庭結構。從張先生的家庭收支表發現張先生的家庭收入主要是工資收入，其次

是紅利收入。通過財務比率分析表可以看出，張先生的家庭資產狀況整體而言

還算不錯，流動性資產寬裕，結余比率也較高，年結余較多，但投資資產較少，

無法達到財務自由。建議張先生可以適當減少現金、增加理財產品，可以適當

的有一些負債。同時李先生可以做一些投資來增加收入，比如基金定投、定期

存款、債券型股票、國債、保險以及一些合適的理財產品。

3.張先生家庭理財目標確定

保險規劃：完善家庭保障體系，增加保險投入進行保險管理

教育規劃：按階段準備好孩子的教育費用

退休規劃：為自己退休后的生活準備保障

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投資規劃：多渠道投資增加收益

4.張先生的家庭理財規劃方案設計

4.1保險規劃

保險是分攤意外事故損失的一種財務安排，合理的購買保險可以給家庭更

好的保障。根據家庭成員的年紀和需求，為每個人購買不同的保險產品。張先

生的父母可以購買人身意外險和百萬醫療險。意外險便宜且保障高，現在有專

為老年人推出的可以保障到80歲的意外險產品，意外險的責任包括意外身故，

意外殘疾，意外醫療費用報銷這些，對突發事件的保障還是比較全面。百萬醫

療險也是保費低保額高的保險產品，最高能報銷上百萬的醫療費用，對于老年

人來說是一個很不錯的選擇。張先生及張太太可以購買終身人壽險和人身意外

綜合險，終身壽險是提供終身保障的保險，在任何年紀身故或全殘都會給付的

保險只要被保險人按期繳納保險費。人身意外綜合險適用于各個年齡段，可以

買保額達到一百萬的，倆人保費加起來一年大概在5000元左右。張先生的兒子

可以買醫療險和人身意外險，還可以考慮買個教育保險，醫療險屬于報銷型，

小孩子身體尚未發育完成，健康不容忽視，買醫療險可以更好轉移疾病風險。

教育保險可以為孩子未來的教育階段做保障，在購買教育保險的時候要注意給

付時間和領取方式，還有教育保險金的收益。建議張先生家庭的所有保險費用

不要超出3.3萬，因為保費最好是在家庭年收入的10%以內。

4.2教育規劃

張先生兒子現在三歲，如果想要在想要預留12萬未來出國留學，從現在開

始就可以投資教育基金了。假設學費每年上漲4%，年回報率7%。

15年后大學所需費用：120000*（F/P,4%,15）=216108元

一次性投資費用：216108*（P/F，7%，15）=78318元

每年追加投資費用：52212/（F/A，7%，15）=3117元

張先生目前還未預留出資金作為教育基金，按照學費每年4%的上漲率，到

孩子18歲時共需要216108元的留學費用，建議張先生現在至少拿出78318元

為孩子購買教育基金，且回報率不低于7%的產品。在此基礎上還需每年追加至

少3117元，這樣才能保證在孩子18歲時能夠有充足的資金去到國外留學。

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4.3退休規劃

張先生夫妻的退休目標是55歲退休，每年能有12萬的資金去周游世界，

假設該理財產品退休前的收益率是7%，退休后的收益率為5%。以4萬元為啟動

資金,退休后的退休金也存入理財產品。

退休后的支出：120000*（P/A,5%，20）*(1+5%)=1570238元

退休后的收入：40000*（F/P，7%，25）+60000*（P/A,5%，20）*（1+5%）

=1002215元

資金缺口：1570238-1002215=568023元

每年需要追加的資金：568023/（F/A,7%，25）=8981元

如果張先生夫妻打算在25年后退休，每年能有12萬的資金去旅游，那現

在就可以拿這4萬元去買理財組合產品，該產品的退休前收益率至少為7%，退

休后的收益率不能低于5%。退休后20年的支出共1570238元，退休后的收入為

1002215元，還存在568023元的缺口，所以每年再追加投資至少8981元，這樣

就能保證達到退休目標。

4.4投資規劃

如果按照投資收益率7%計算，張先生應該一次性拿出5萬元作為教育基金

的啟動資金，養老規劃需要一次性投資4萬元，還需要準備3萬元左右用來買

保險。所以必須調整現在的家庭投資結構，降低現有的流動資產，保留最基礎

的流動資金，其余均用來投資。把現有的5萬元活期存款用來買保險，剩余的

錢繼續存活期，用作家庭的流動備用金。定期存款的8萬元，先拿出5萬元為

孩子購買教育基金，剩下的3萬元可以投入金融市場，買一些短期的債券型基

金。建議在買完教育基金的第二年再去為養老規劃買理財綜合產品，這樣分散

了資金壓力，對家庭的資產流動性影響較小。如果在同一年的話，家庭資金會

較為緊張，幾乎沒有剩余的流動資產，所以建議分成倆年逐步投資。繼續保留

家庭現有的5萬元股票，把2萬元基金可以轉換成收益更高的期貨。張先生家

的理財類型屬于投機型，目前在經濟上和生活上都趨于穩定，在不降低現有的

生活品質的基礎上，可以投資風險更高，收益也更高的理財產品。

5.總結

以上所有的保險規劃、教育規劃，養老規劃以及投資規劃是基于現在的社

會環境而做出的假設和預測，此方案風險高，收益高，都是針對張先生的家庭

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的情況和理財需