銀行業金融機構現金業務庫存在的問題及對策

皇家銀行的現金支付是金融機構接收并收取的資金，以確保現金的供應，調節現金的流通并處理現金支付的重要場所。業務庫庫存現金是反映銀行業金融機構流動性的重要指標,包括業務庫庫存現金和營業網點庫存現金兩部分,庫存現金的質量和結構直接體現了銀行業金融機構為社會公眾和地方經濟發展即時提供現金保障的能力。因此,如何管理好銀行業金融機構現金業務庫,充分發揮其現金“蓄水池”作用,是保證現金足額、足量供應,滿足社會公眾和經濟發展合理需求的重要環節。一、銀行金融機構在貨幣發行中發揮著不可忽視的作用人民幣從印制出廠到進入流通領域,中間需要經歷兩次質變。第一次是印鈔廠將印制合格的人民幣產品解送人民銀行發行庫后,由人民幣產品脫變為人民幣發行基金;第二次是通過銀行業金融機構的取款業務,人民幣發行基金才能真正成為具有支付手段和價值尺度的現金。縱觀整個貨幣發行流程:印鈔廠→人民銀行發行庫→銀行業金融機構現金業務庫三個環節缺一不可,尤其是最后一個環節“銀行業金融機構現金業務庫”在整個貨幣發行鏈條中發揮著極為重要的作用。它不但承載著人民幣發行基金向現實的支付手段“現金”轉變的職能,同時還發揮著保證現金供應和調節現金流通的重要作用。由此可見,現金就像我們日常生活中誰都離不開的“水”一樣,是整個社會經濟活動不可或缺的重要媒介。如果我們把人民銀行發行庫比作是儲備現金的水庫,銀行業金融機構業務庫則是向整個社會經濟活動輸送現金的一個個“蓄水池”,它肩負著調節現金流通和保證商品交易順利進行的重要職責。二、減少現金定期維護,降低現金消費數額近年來,隨著國有商業銀行股份制改造的完成,銀行業金融機構作為企業追求利潤最大化的特性暴露無遺。眾多的銀行業金融機構管理者和研究人員均將目光放在了能夠帶來效益的資產上,普遍將其自身業務庫的庫存現金視為無效資產或低效資產。通過收縮網點、減少現金業務庫數量和面積、壓縮現金管理人員,降低現金庫存等手段來謀求利益最大化。不但撤并了原來的出納科,還為其所屬分支機構核定了最高現金庫存限額,納入專業考核。個別銀行業金融機構甚至提出了所謂零庫存管理模式,最大限度的壓縮庫存現金的數額,致使庫存現金儲備不足,券別結構嚴重不合理。另外,個別地方的安保部門出于安全和利益方面的雙重考慮,也已開始涉足現金管理領域,部分城市的安保部門出面修建代保管庫,試圖將銀行業金融機構的庫存現金全部納入代保管庫進行集中保管。三、銀行銀行機構現金產品庫存1、券別調度功能喪失銀行業金融機構單方面追求經濟效益,不重視社會責任的做法,極大地削弱了銀行業金融機構業務庫在整個現金流通過程中作為現金“蓄水池”的調劑作用,在現金儲備不足的情況下,為保證現金支付,要求增加到人民銀行發行庫存取現金次數的呼聲越來越高,長此以往,銀行業金融機構的現金支付能力被弱化,券別調劑功能喪失,對人民銀行發行庫的依賴性越來越大,現金支付風險后移,人民銀行在管理和調節流通中貨幣量與券別結構時,失去了商業銀行業務庫這一緩沖地帶,大大增加了M0貨幣的支付風險。2、市場機制不健全,造成了支付風險人民銀行三定方案中將貨幣發行工作定性為服務類,這等于向銀行業金融機構發出了央行對貨幣發行工作“重服務、輕管理”的錯誤信號。導致銀行業金融機構紛紛撤并原有的出納管理部門,現金管理工作被弱化成為會計核算或資金運營等部門的附庸。銀行業金融機構普遍壓縮業務庫存和追求所謂的零庫存管理,庫存現金的存量和券別結構數量等大幅縮水,對人民銀行發行庫的依賴性也越來越大。一旦人民銀行的發行庫發生意外情況,庫存發行基金不能及時出庫變現,銀行業金融機構極有可能出現現金脫供的局面,從而引發支付風險。另外,銀行業金融機構的存取現金業務的隨意性較大。今天繳存,明天就可能提取,頻繁地在發行庫辦理出庫、入庫業務,將人民銀行發行庫當成了自己的現金業務庫。使人民銀行貨幣金銀部門整天忙于卡把驗收、開箱、裝袋、搬運款項等事務性操作,根本無暇顧及流通中的現金的管理。既增加了人民銀行發行庫的業務風險,也無暇顧及流通中人民幣的管理,無形中弱化了人民銀行對流通中現金的監管。3、現金支付安全風險增眾所周知銀行業金融機構現金業務庫在現金流通中發揮著不可替代的重要調劑作用。現金集中代保管模式雖然將多個分散的風險點集中為一點,似乎減少了風險點的數量,但卻將各個小的風險點聚集成了一個大的風險點。此模式對于安保部門來說可以達到集中控制安全風險的目的,同時也可以增加部分代保管收益。但從現金管理角度來看,此舉勢必導致銀行業金融機構大幅削減現金庫存,減少現金代保管成本,從而進一步弱化銀行業金融機構業務庫的現金調劑功能,加劇現金支付風險。一旦發生突發事件,出現現金擠兌風險,由于現金儲備不足,銀行業金融機構很難迅速有效應對風險。同時,現金集中代保管模式增加了現金管理層級,不利于人民銀行對流通中現金的監管,大大增加了人民銀行對現金管理的難度。四、加強金融業金融機構的現金支付作用綜上所述,如何避免發行庫成為銀行業金融機構的現金業務庫,充分發揮銀行業金融機構現金業務庫的“蓄水池”作用,避免引發支付風險,已經成為當前我國現金管理工作面臨的重大課題。在此,筆者結合多年的基層工作經驗提出幾點意見供大家探討:一是人民銀行必須加強對銀行業金融機構現金業務庫的監管,強制性地規定銀行業金融機構必須核定合理的業務庫存,在確保現金支付總額的前提下,還要合理搭配儲備現金券別,保證社會公眾對各券別現金的需求。人民銀行是人民幣現金的發行機關,更是管理機關。人民銀行在要求銀行業金融機構根據自己的業務需要核定2—3日或3—5日的業務庫存現金數量的同時,還要為其核定最低庫存限額,超過核定庫存的部分現金方可交存發行庫。確保“蓄水池”中有水。二是全面實行銀行業金融機構交取現金預約機制。銀行業金融機構到人民銀行發行庫辦理交取現金業務,必須提前預約。由人民銀行發行庫管理人員根據業務情況具體安排預約行交取現金的時間。這樣做既可增加銀行業金融機構辦理現金出入庫的計劃性,緩解人民銀行發行庫辦理出入庫業務的壓力,也可減少銀行業金融機構交取現金人員在發行庫區的排隊等候時間。三是取消對銀行業金融機構法定存款準備金支付利息,同時降低其在人民銀行法定存款準備金之外的部分超額存款的利息支付。按照《中華人民共和國中國人民銀行法》規定,商業銀行必須將其吸收的存款按法定的存款準備金比率繳存人民銀行。目前,人民銀行是按1.89%的利率對這部分法定存款準備金支付利息,對超過法定存款準備金的超額存款亦按0.99%的利率支付利息。而西方發達國家的中央銀行一般都不對商業銀行在中央銀行的法定存款準備金支付利息。對商業銀行在中央銀行的存款支付利息,應該是計劃經濟時期具有中國特色的產物。這也是商業銀行熱衷于壓縮自身業務庫存,頻繁到發行庫辦理交取款業務的重要誘因。四是收取現金發行費。在市場經濟條件下,作為經營貨幣特殊企業的銀行業金融機構,理應對其所經營的特殊商品———現金,支付一定的經營成本費用,我們完全可以借鑒國外商業銀行到中央銀行提取現金貨幣須支付費用的做法。例如美國商業銀行到中央銀行提取現金貨幣時,須支付萬分之四的費用。對于銀行業金融機構回收繳存的殘損人民幣可換取等額的原封新券,以此來鼓勵其回收流通中不宜流通的人民幣。收取貨幣發行費,一方面可以促使銀行業金融機構保持合理的現金業務庫存,減少銀行業金融機構現金業務庫向人民銀行發行庫過度繳存現金的行為,弱化其對人民銀行發行庫的依賴性,真正發揮現金流通“蓄水池”作用,消除現金支付風險隱患;另一方面也可以促使商業銀行開發非現金結算工具,有利于加快非現金結算方式的發展,減少現金貨幣流通總量。五是發展銀行業金融機構間現金橫向調劑業務。通過發展銀行業金融機構間現金橫向調劑業務,一方面可以有效減少現金回籠數量,緩解人民銀行發行庫