書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年浦發銀行總行客戶服務中心合肥分中心招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.公積金個人住房貸款的特點有()。

A.期限長

B.利率低

C.互助性

D.營利性

E.普遍性

答案：A,B,C,E

解析：公積金個人住房貸款的特點有：(1)互助性。(2)普遍性。(3)利率低。(4)期限長。2.銀行業董事會會議包括例會和臨時會議。董事會例會每年至少應當召開(?)。董事會會議應有過(?)董事出席方可進行。董事會作出決議，必須經過全體董事過(?)通過。

A．四次；四分之三；四分之三?

B．兩次；半數；半數

C．兩次；四分之三；四分之三?

D．四次；半數；半數

答案：D

解析：D為保證董事會的獨立性，董事會中應有一定數目的非執行董事。董事會會議包括例會和臨時會議。董事會例會每年至少應當召開四次。董事會會議應有過半數董事出席方可進行。董事會作出決議，必須經過全體董事過半數通過。故選D。3.某銀行會計伙同另一銀行出納員，先后多次從上海等地購回假人民幣50萬余元，并將其換取真幣牟利，他們的行為應（）。

A.以金融機構工作人員購買假幣罪、以假幣換取貨幣一罪處罰

B.以金融機構工作人員購買假幣罪和金融機構工作人員以假幣換取貨幣兩罪并罰

C.以金融機構工作人員購買假幣罪處罰

D.以金融機構工作人員以假幣換取貨幣罪處罰

答案：A

解析：金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員購買偽造的貨幣，或者利用職務上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。本罪客觀方面表現為兩種情況：①購買假幣；②利用職務上的便利，以假幣換取貨幣，即利用職務上管理金庫、出納現金、吸收付出存款等便利條件，將假幣調換成真幣。題干中，該銀行會計與出納員的行為均符合購買假幣罪、以假幣換取貨幣罪的客觀方面表現，故以該罪處罰。4.由債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務從而給銀行帶來損失的風險是()。

A．市場風險

B．信用風險

C．聲譽風險

D．操作風險

答案：B

解析：B本題考查對不同種類風險的了解和區分。其中，信用風險是銀行最為復雜的風險種類，也是銀行面臨的最主要風險，它是指由債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化從而給銀行帶來損失的風險。故選B。5.營運資本投資是指公司對（）的投資。

A.流動資金

B.季節性資產

C.季節性負債

D.季節性資產超過季節性負債部分

答案：D

解析：通常狀況下，季節性負債增加難以滿足季節性資產增長所產生的資金需求，當季節性資產數量超過季節性負債時.超出部分就需要通過公司內部融資或銀行貸款來補充，這部分融資就稱為營運資本投資。6.信用證項下的匯票需要附商業票據才可以結算的屬于（）。

A.光票信用證

B.進口信用證

C.出口信用證

D.跟單信用證

答案：D

解析：按信用證項下的匯票是否附商業單據，可分為跟單商業信用證和光票信用證。現在銀行開立的基本上是跟單商業信用證。7.李志和妻子胡麗2005年8月5號出行遭遇車禍，李志當場死亡，胡麗送往醫院搶救無效后去世。夫婦倆生前居住的房子價值人民幣50萬元。李志遺有傷殘補助金6萬元。胡麗2002年以個人名義在單位集資入股獲得收益4萬元。李志夫婦有一個兒子李達，于2001年病故，李達和妻子馬娜生育有一個兒子李飛，父親去世后隨母親改嫁，李志夫婦年老體弱，一直由李志的表侄魯明及改嫁兒媳馬娜照顧。

李志的傷殘補助金、胡麗的集資入股收益的性質為（）。

A.傷殘補助金和集資收益均為個人財產

B.傷殘補助金為個人財產，集資收益為夫妻共同財產

C.傷殘補助金為夫妻共同財產，集資收益為個人財產

D.傷殘補助金和集資收益均為夫妻共同財產

答案：B

解析：婚姻關系存續期間，一方以個人財產投資取得的收益，男女雙方實際取得或者應當取得的住房補貼、住房公積金，男女雙方實際取得或者應當取得的養老保險金、破產安置補償費，均屬于其他應當歸共同所有的財產。有下列情形之一的，為夫妻一方的財產：①一方的婚前財產；②一方因身體受到傷害獲得的醫療費、殘疾人生活補助費等費用；③遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產；④一方專用的生活用品；⑤其他應當歸一方的財產。

8.杜先生希望8年后購置一套價值200萬元的住房，10年后子女高等教育需要消費60萬元，20年后需要積累和準備40萬元用于退休后的支出。假設投資報酬率為8％，杜先生總共需要為未來的支出準備的資金量是（）萬元。

A.300．00

B.174．75

C.144．38

D.124．58

答案：C

解析：考慮貨幣的時間價值，不能把3個目標簡單相加得到300萬元。正確的方法是，將杜先生的3個理財目標分別折為現值后，再將折現值相加。購房：200×復利現值系數(n=8，r=8％)=200×0．540=108(萬元)；教育：60×復利現值系數(n=10，r=8％)=60×0．463=27．78(萬元)退休：40×復利現值系數(n=20，r=8％)=40×0．215=8．6(萬元)；目標現值總計=108+27．78+8．6=144．38(萬元)。若杜先生目前已有144．38萬元可用于投資的財富凈值，只要以后實際投資報酬率可達到8％，應可順利實現上述3項理財目標。9.區域信貸資源配置的主要考慮因素不包括（）。

A.利潤目標、風險偏好和市場預期

B.區域信貸資產風險收益屬性

C.國家區域發展規劃和區域信貸資源儲備情況

D.銀行區域市場競爭地位

答案：A

解析：區域信貸資源配置的主要考慮因素有：一是要考慮各區域信貸資產風險收益屬性，保持和加大對風險收益匹配較好的區域的貸款投放力度，提高信貸資源的邊際效益；二是要考慮國家區域發展規劃和區域信貸資源儲備情況，要將銀行區域信貸發展戰略與國家區域經濟發展規劃結合起來；三是要考慮銀行區域市場競爭地位，鞏固和增強在國內市場重點區域的市場地位。10.下列關于員工的薪酬構成與福利說法不正確的是（）。

A.津貼主要是為了補償員工特殊和額外的勞動消耗而支付給員工的補償性薪酬

B.福利則是企業為員工提供的另一種補充性薪酬，以便為員工提供各種與生活質量保障、工作生活平衡相關的物質補償與服務形式

C.狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎金、津貼、福利和員工獲得的各種非貨幣形式的滿足等。

D.獎金則是根據績效考核給予的業績薪酬和激勵薪酬

答案：C

解析：狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎金、津貼、福利等。11.下列關于合同成立和生效的表述，錯誤的是（）。

A.生效的合同一定成立

B.合同成立是指合同訂立過程的結束

C.成立的合同一定生效

D.合同成立是合同生效的前提

答案：C

解析：合同成立是指合同訂立過程的結束。合同成立是合同生效的前提。合同成立，但合同不一定生效。12.下列押品屬于應收賬款分類的是（）。

A.貴金屬

B.流動資產

C.知識產權

D.公路收費權

答案：D

解析：押品屬于應收賬款分類的是交易類應收賬款、應收租金、公路收費權、學校收費權等。13.理財規劃書的客戶信件中會包含理財規劃建議的期限，其目的是（）

A.表達對客戶的感謝

B.突出客戶所提供信息的真實性和完整性的重要性

C.保證理財規劃建議能順利實施落地

D.顯示理財服務的專業化

答案：C

解析：理財規劃建議的期限一方面是為了保證理財規劃建議能順利實施落地，另一方面也是未來對理財服務監管的內容之一，這在海外發達國家已經相當普遍。14.下列對貸款制度的說法，正確的有(?)。

A．審貸結合?

B．審貸分離?

C．同級審批?

D．分級審批

E．分散授權

答案：B,D

解析：BD銀行信貸管理實行集中授權管理、統一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合，以切實防范、控制和化解貸款業務風險。故選BD。15.目前聲譽風險管理最佳的實踐操作是()。

A.采用精確的定量分析方法

B.確保各類主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理

C.按照風險大小，采取抓大放小的原則

D.采取平等原則對待所有風險

答案：B

解析：截至目前，國內外金融機構尚未開發出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理。

考點

聲譽風險管理的基本做法?

16.行業風險管理運用相關指標和數學模型等多個方面的風險因素，全面反映行業的周期性風險、成長性風險、產業關聯度風險、市場集中度風險、行業壁壘風險、宏觀政策風險。

答案：對

解析：行業風險是指由于一些不確定因素的存在，導致對某行業生產、經營、投資或授信后偏離預期結果而造成損失的可能性。行業風險管理是銀行在全面評估行業的周期性風險、成長性風險、產業關聯度風險、市場集中度風險、行業壁壘風險、宏觀政策風險等各個方面風險因素的基礎上，確定授信資產的行業布局和調整戰略，制定具體行業授信政策、實施風險管理的過程。17.運動狀態直接與經濟周期相關的是（）。

A.增長型行業

B.周期型行業

C.衰退型行業

D.防守型行業

答案：B

解析：周期型行業的運動狀態直接與經濟周期相關。18.李先生4月8日存入一筆10000元的定活兩便存款，5月8日又存入一筆10000元的定活兩便存款，并于6月8日取出全部存款，則關于李先生的稅前利息，說法正確的是()。

A．銀行可以選用積數計息法或逐筆計息法計算利息

B．銀行只能選用積數計息法

C．選用積數計息法計算的利息比逐筆計息法計算的利息高一些

D．選用積數計息法計算的利息比逐筆計息法計算的利息低一些

E．選用積數計息法計算的利息和逐筆計息法計算的利息一樣多

答案：A,C

解析：AC《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中提供了積數計息和逐筆計息兩種計息方式的選擇，具體采用何種方式計息由各銀行決定，A選項正確。若采用積數計息法，按實際天數算，存期共61天(4月30天，5月31天)；若采用逐筆計息法，遇到整月的時候采用月利率，即假設1年中每個月是30天，存期合60天。因此本題采用積數計息法會比采用逐筆計息法多計算1天的利息，C選項正確。故選AC。19.（）是指金融機構購買同業金融資產或特定目的載體的投資行為。

A.固有投資

B.資產投資

C.證券投資

D.同業投資

答案：D

解析：同業投資是指金融機構購買（或委托其他金融機構購買）同業金融資產（包括但不限于金融債、次級債等在銀行間市場或證券交易所市場交易的同業金融資產）或特定目的載體（包括但不限于商業銀行理財產品、信托投資計劃、證券投資基金、證券公司資產管理計劃、基金管理公司及子公司資產管理計劃、保險業資產管理機構資產管理產品等）的投資行為。20.（）是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。

A.訴后財產保全

B.訴前財產保全

C.訴中財產保全

D.訴訟財產保全

答案：B

解析：訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。故本題選B。

21.個人理財顧問服務業務的風險揭示管理措施有（）。?

A．商業銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業銀行銷售的備類投資產品介紹，都應包含相應的風險揭示內容

B．商業銀行對客戶投資情況的評估和分析等，可以不包含風險揭示內容

C．風險揭示應當充分、清晰、準確，確保客戶能夠正確理解風險揭示的內容

D．商業銀行通過理財服務銷售的其他產品，不需進行明確的風險揭示

E．客戶確認欄語句“本人已經閱讀上述風險提示，充分了解并清楚知曉本產品的風險，愿意承擔相關風險”，并不要求客戶抄錄，只需簽名即可?

答案：A,C

解析：B．D兩項，根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第二十九條規定，商業銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業銀行銷售的各類投資產品介紹，以及商業銀行對客戶投資情況的評估和分析等，都應包含相應的風險揭示內容。風險揭示應當充分、清晰、準確，確保客戶能夠正確理解風險揭示的內容。E項，根據該指引第三十條規定，商業銀行提供個人理財顧問服務業務時，要向客戶進行風險提示．風險提示應設計客戶確認欄和簽字欄．客戶確認欄應載明以下語句，并要求客戶抄錄后簽名：“本人已經閱讀上述風險提示，充分了解并清楚知曉本產品的風險，愿意承擔相關風險．”?

考點：個人理財顧問服務的風險管理?22.國內聯行清算分為系統內聯行清算和跨系統聯行往來，（）彼此互稱為聯行。

A.不同國別的兩家銀行間

B.兩家不同的國內銀行間

C.同一家銀行的不同部門間

D.同一家銀行的總、分、支行間

答案：D

解析：按地域劃分，清算業務可分為國內聯行清算和國際清算。其中國內聯行清算根據交易行是否屬于同一銀行分為系統內聯行清算和跨系統聯行往來。同一家銀行的總行、分行、支行間彼此互稱為聯行。23.下列關于風險事故的說法不正確的是()。

A.風險事故是指由人身風險引起的偶然事件

B.事件可能發生，也可能不發生，兩種可能同時存在，缺一不可

C.一些偶然事件雖然可以判斷，但究竟何時發生，很難預料

D.事件的發生是意外的，排除當事人的故意行為及保險標的的必然現象

答案：A

解析：A項，風險事故是指造成人身傷害或財產損失的偶發事件，是造成損失的直接的或外在的原因。24.在互聯網金融的大勢下，非銀行金融機構甚至是非金融機構的業務也逐漸延伸到商業銀行的業務領域，對商業銀行產生的競爭具體表現為（）。

A.外資金融機構加快本地化業務發展

B.傳統金融機構加快互聯網化發展腳步

C.民營經濟籌建銀行獲批

D.互聯網巨頭布局金融業

E.第三方支付已經完全替代傳統支付業務

答案：A,B,C,D

解析：E項，第三方支付逐漸替代傳統支付業務，改變了銀行獨占資金支付的格局。25.中小企業資金難題可以使用“開源節流”的手段，下列關于“開源節流”手段的認識，錯誤的是（）。

A.“開源”主要是通過拓寬外部資金來源來增加現金流

B.“開源”的手段是融資，主要有銀行借貸、小貸公司等

C.“節流”主要是通過內部管理手段，減少或避免不必要的支出

D.“開源”的主要方式有合理避稅和現金管理等

答案：D

解析：中小企業資金難題可以使用“開源節流”的手段，“開源”主要是通過拓寬外部資金來源來增加現金流，手段是融資，主要有銀行借貸、小貸公司等。“節流”主要是通過內部管理手段，減少或避免不必要的支出，使企業合理地使用現有資金，主要方式有合理避稅和現金管理等。D項內容是“節流”的主要方式。26.久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較小的影響。（）

答案：錯

解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。27.近年來，中國人民銀行利用現代計算機技術和通信網絡開發建設了中國現代化支付系統，包括（）。

A.大額實時支付系統

B.小額批量支付系統

C.清算賬戶管理系統

D.現金結算管理系統

E.支付管理信息系統

答案：A,B,C,E

解析：中國的現代化支付系統包括大額實時支付系統、支付管理信息系統、清算賬戶管理系統和小額批量支付系統。?28.對資本充足壓力較大的銀行來說，為提高資本充足率，商業銀行可以采取的措施是（）。

A.發行普通股

B.處置資產瘦身

C.發行優先股

D.做大資產規模

答案：B

解析：商業銀行要提高資本充足率，主要有增加資本、降低總的風險加權資產兩個途徑。對資本補充能力不足、資本充足壓力較大、陷入危機的銀行來說，出于持續經營、維護市場信心的需要，就必須采取處置資產瘦身的措施。29.如果借款人違反了借款合同，未按約定償還貸款本息，貸款銀行一般采取的催收措施不包括（）。

A.逾期30天內的，選擇短信、電話和信函等方式進行催收

B.逾期90天不履行還款義務的，發出提前還款通知書

C.提前還款通知書還款期限滿時，仍未履行還款義務，將就抵押物的處置與借款人達成協議

D.逾期180天以上，對拒不還款的借款人提起訴訟

答案：A

解析：協助不良貸款催收：承辦銀行應根據公積金管理中心的委托要求，協助公積金管理中心對不良貸款進行催收，及時向公積金管理中心報告情況。如果借款人違反了借款合同的約定而沒有及時、足額地償還貸款本息，貸款銀行一般采取的催收措施為：

（1）逾期90天以內的，選擇短信、電話和信函等方式進行催收。

（2）如果借款人超過90天不履行還款義務，會給借款人發出提前還款通知書，有權要求借款人提前償還全部借款，并支付逾期期間的罰息。

（3）如果在提前還款通知書確定的還款期限屆滿時，仍未履行還款義務，將就抵押物的處置與借款人達成協議。

（4）逾期180天以上，將對拒不還款的借款人提起訴訟，對抵押物進行處置；處分抵押物所得價款用于償還貸款利息、罰金及本金。30.下列關于信用證的表述，正確的是（）。

A.一項獨立于貿易合同之外的契約

B.處理的實際是與單據有關的貨物

C.一種無條件的銀行支付承諾

D.一項附屬于貿易合同之外的契約

答案：A

解析：信用證是由銀行根據申請人的要求，向受益人(收款人)開立的載有一定金額，在一定期限內憑規定的單據在指定地點付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。它的主要特點有：①信用證是一項獨立于貿易合同之外的契約；②信用證業務處理的是單據，而不是與單據有關的貨物。31.抵押權人與抵押人協議以抵押財產所得的價款優先受償，協議損害其他債權人利益的．其他債權人可以在知道或者應當知道撤銷事由之日起()請求人民法院撤銷該協議。

A.3個月內

B.6個月內

C.1年內

D.2年內

答案：C

解析：協議損害其他債權人利益的，其他債權人可以在知道或者應當知道撤銷事由之日起1年內請求人民法院撤銷該協議。32.在個人住房貸款中，對具有擔保性質的合作機構的準人需要考慮的內容包括（）。

A.注冊資金是否達到一定規模

B.資信狀況是否達到銀行規定的要求

C.是否具有一定的信貸擔保經驗

D.是否具備符合擔保業務要求的人員配置

E.公司及主要經營者是否存在不良信用記錄

答案：A,B,C,D,E

解析：對具有擔保性質的合作機構的準入需要考慮以下幾個方面：注冊資金是否達到一定規模；是否具有一定的信貸擔保經驗；資信狀況是否達到銀行規定的要求；是否具備符合擔保業務要求的人員配置、業務流程和系統支持；公司及主要經營者是否存在不良信用記錄、違法涉案行為等。33.人民法院不受理以下哪些行政訴訟。（）

A.對國防、外交等國家行為的行政訴訟

B.行政法規、規章或者行政機關制定、發布的具有普遍約束力的決定、命令

C.對行政機關工作人員的獎懲、任免等決定

D.法律規定由行政機關最終裁決的具體行政行為等事項

E.不當的行政處罰，導致不合理的損失

答案：A,B,C,D

解析：人民法院不受理公民、法人或者其他組織對國防、外交等國家行為，行政法規、規章或者行政機關制定、發布的具有普遍約束力的決定、命令，對行政機關工作人員的獎懲、任免等決定，法律規定由行政機關最終裁決的具體行政行為等事項。34.下列屬于違法行為的有()。

A、冒用他人的本票騙取財物

B、使用單位資金自己設立私人公司

C、銀行信貸人員向銀行行長親屬任董事長的公司發放信用貸款

D、吸收客戶資金不入賬，直接用于發放貸款

E、為了提高業績，銀行信貸人員未審查借款人的償還能力就發放貸款，使銀行蒙受巨額損失

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

上述五個選項均符合題意。35.當開戶放款完成后，銀行應將放款通知書交予借款人作回單．并保留個人貸款信息卡。（）

答案：錯

解析：當開戶放款完成后，銀行應將放款通知書、個人貸款信息卡等一并交借款人作回單。36.根據使用對象的不同，個人征信系統提供不同版式的個人信用報告，包括()。

A、銀行版

B、個人查詢版

C、政府版

D、征信中心內部版

E、開放版

答案：A,B,D37.商業助學貸款發放后，應建立信貸臺賬，其中記錄的貸款信息包括（）。

A.貸款金額

B.賬號

C.貸款余額

D.還款方式

E.擔保方式

答案：B,C,D,E

解析：選項A，信貸臺賬記錄的貸款信息包括賬號、合同金額、期限、放款日期、還款方式、擔保方式、貸款利率、貸款余額、拖欠本金、應收利率、催收利息、賬戶狀態、風險狀態等要素。38.根據《物權法》的規定，物權的基本原則有（）。

A.平等保護原則

B.物權法定原則

C.一物一權原則

D.公示、公信原則

E.誠實信用原則

答案：A,B,C,D

解析：根據《物權法》的規定，物權的基本原則有：①平等保護原則；②物權法定原則；③一物一權原則；④公示、公信原則。39.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由下列哪些層次的法律規范構成（）

A.法律

B.行政法規

C.程序

D.規章

E.司法解釋

答案：A,B,D

解析：我國銀行監管法律框架主要包括：①法律，指由全國人民代表大會及其常務委員會根據《憲法》，并依照法定程序制定的有關法律規范，是法律框架的最基本組成部分，效力等級最高；②行政法規，指由國務院依法制定，以國務院令的形式發布的各種有關活動的法律規范，其效力低于法律；③規章，指銀行監督管理部門根據法律和行政法規，在權限范圍內制定的規范性文件。E項，司法解釋是法律框架的有效補充。40.部分國家和地區為節約有限的監管資源，由政府或監管部門發起成立了金融督察服務機構作為（）的庭外糾紛解決機構，金融督察服務機構不代表政府或金融機構任何一方的利益，中立、獨立地解決金融糾紛。

A.高效

B.便捷

C.中立

D.獨立

E.成本較低

答案：A,B,E

解析：部分國家和地區為節約有限的監管資源，由政府或監管部門發起成立了金融督察服務機構作為高效、便捷、成本較低的庭外糾紛解決機構，金融督察服務機構不代表政府或金融機構任何一方的利益，中立、獨立地解決金融糾紛。41.巴塞爾新資本協議中規定商業銀行總資本充足率不得低于（）。

A.8%

B.6%

C.4%

D.5%

答案：A

解析：巴塞爾新資本協議中規定商業銀行總資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。42.信用風險加權資產等于信用風險暴露與風險權重的乘積，綜合反映了銀行信貸資產的風險水平。

答案：對

解析：信用風險加權資產等于信用風險暴露與風險權重的乘積，綜合反映了銀行信貸資產的風險水平。43.兩款理財產品，風險評級相同：A款，半年期，預期年化收益率為6．00％，到期本息繼續再投資同款產品；B款，一年期，預期年化收益率為6．05％。則兩款理財產品預期有效(實際)年化收益率（）。

A.兩者無法比較

B.A款更高

C.A款和B款相同

D.B款更高

答案：B

解析：A款理財產品有效(實際)年化收益率故A款理財產品預期有效(實際)年化收益率更高些。44.國家助學貸款的借款學生自取得畢業證書之日起，下月1日(含1日)開始歸還貸款利息，并可以選擇在畢業后的（）個月內的任何一個月開始償還貸款本金。

A.12

B.18

C.24

D.36

答案：C

解析：國家助學貸款的借款學生自取得畢業證書之日起，下月1日(含1日)開始歸還貸款利息，并可以選擇在畢業后的24個月內的任何一個月開始償還貸款本金。45.貸款合同制定原則中的適宜相容原則是指（）。

A.貸款合同不違反法律、行政法規的強制性規定

B.貸款合同要符合銀行業金融機構自身各項基本制度的規定和業務發展需求

C.貸款合同要在法律框架內充分維護銀行業金融機構的合法權益

D.貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰

答案：B

解析：貸款合同不違反法律、行政法規的強制性規定是指貸款合同制定原則中的不沖突原則，選項A錯誤。貸款合同要在法律框架內充分維護銀行業金融機構的合法權益是指貸款合同制定原則中的維權原則，選項C錯誤。貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰是指貸款合同制定原則中的完善性原則，選項D錯誤。

46.與正常的金融資產相比，金融類不良資產具有高收益和高流動性以及處于貶值、過度積聚的危害性、價值實現具有一定的條件性特征。（）

答案：錯

解析：與正常的金融資產相比，金融類不良資產具有低收益和低流動性以及處于貶值、過度積聚的危害性、價值實現具有一定的條件性特征。47.某投資者以50元/股購買一只股票，兩年后以65元/股賣出，期間無分紅。則投資者的平均年復利收益率為()。

A.14．O2％

B.30％

C.15％

D.14．5％

答案：A

解析：期末本利總和／期初本金=AN，N為投資期，則本題的年平均復利收益率為：65／50=A2，A=1．1402，即年平均復利收益率為14．02％。48.貸款分類時，對貸款以外的各類資產，包括表外項目中的直接信用替代項目，應（）。

A.不加以分類

B.并入貸款中

C.參照貸款風險分類的標準和要求分類

D.單獨設立標準和要求進行分類

答案：C

解析：對貸款以外的各類資產，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應根據資產的凈值、債務人的償還能力、債務人的信用評級情況和擔保情況劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中后三類合稱為不良資產。分類時，要以資產價值的安全程度為核心，具體可參照貸款風險分類的標準和要求。49.國務院銀行業監督管理機構可以對發生信用危機的銀行進行重組。若重組失敗，國務院銀行業監督管理機構可以決定終止重組，并依法宣告其破產。

答案：錯

解析：重組的目的是對被重組的銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。對于重組失敗的，國務院銀行業監督管理機構可以決定終止重組，而由人民法院按照法律規定的程序依法宣告破產。50.下列關于客戶評級／評分的驗證的說法，正確的有（）。

A.這些驗證是監管部門的責任

B.隨著客戶的發展變化及數據的積累，驗證方法要適時調整、不斷改進

C.對于不同銀行應該采用統一的方法

D.內容包括客戶違約風險區分能力驗證和違約概率預測準確性驗證

E.驗證是商業銀行優化內部評級體系的重要手段

答案：B,D,E

解析：A項客戶評級／評分的驗證是商業銀行優化內部評級體系的重要手段，也是監管當局衡量商業銀行內部評級體系是否符合內部評級法要求的重要方式，不是監管部門的責任。C項驗證主要由商業銀行自主進行。監管當局負責評估驗證情況，因此不同的銀行采取的方法可能不同。51.下列有關違約概率和違約頻率的說法，正確的是（）。

A、違約頻率是指借款人在未來一定時期內不能按合同要求償還貸款本息或履行相關義務的可能性

B、在巴塞爾新資本協議中，違約概率被具體定義為借款人一年內的累計違約概率與0．05％中的較高者

C、計算違約概率的一年期限與財務報表周期完全一致

D、違約頻率能使監管當局在內部評級法中保持更高的一致性

答案：C

解析：A項所述為違約概率的概念；B項，在巴塞爾新資本協議中，違約概率被具體定義為借款人一年期違約概率與0．03％中的較高者；D項，違約概率能使監管當局在推行內部評級法中保持更高的一致性。52.下列選項中，屬于商業銀行的資產的有()。

A.浮動利率貸款

B.短期債券

C.固定利率貸款

D.長期債券

E.大額儲蓄存單

答案：A,B,C,D

解析：商業銀行的資產包括浮動利率資產和固定利率資產。其中浮動利率資產包括浮動利率貸款和短期債券；固定利率資產包括固定利率貸款和長期債券。大額儲蓄存單屬于商業銀行的負債。53.以下關于風險預警的說法正確的是（）。

A.風險預警法包括專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統計模型等

B.我國銀行業中風險預警方法分為黑色預警法、藍色預警法、紅色預警法

C.黑色預警法不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間序列變化規律

D.藍色預警法有兩種模式：指數預警法和統計預警法

E.紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合

答案：A,B,C,D,E

解析：題中關于風險預警的說法均正確。54.根據五級貸款分類法，其風險程度從輕到重劃分正確的是()。

A.正常-可疑-次級-關注-損失

B.正常-次級-可疑-關注-損失

C.正常-關注-可疑-次級-損失

D.正常-關注-次級-可疑-損失

答案：D

解析：我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險由小到大的程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。55.劉某作為醫師剛剛開始執業，由于從事的治療是新技術，受到客戶質疑的可能性較大。劉某最需要的保險產品為()。

A.普通醫療保險

B.長期重大疾病保險

C.產品責任保險

D.職業責任保險

答案：D

解析：職業責任保險承保各種專業技術人員因工作上的疏忽或過失致使他人遭受損害的經濟賠償責任。專業技術人員包括醫生、律師、會計師、工程師、設計師等，職業責任保險一般由提供專業技術服務的單位如醫院、設計院、會計事務所或律師事務所等向保險公司投保。56.以人民幣為面值、外幣為認購和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）股票。

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

答案：B

解析：B股又稱為人民幣特種股票，是指以人民幣標明面值、以外幣認購和進行交易、專供外國和我國香港、澳門、臺灣地區的投資者買賣的股票。57.商業銀行的流動性風險管理體系，下列說法正確的是（）。

A.流動性風險管理流程的核心是流動性風險的識別、計量、監測和控制

B.流動性風險的計量需要依據風險評估的結果

C.流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制

D.流動性風險監測是將流動性風險計量結果進行不定期匯報

E.流動性風險控制是根據計量的結果，通過采取合適的手段來減少流動性風險，從而將流動性風險控制在銀行的可承受范圍內

答案：A,C,E

解析：商業銀行的流動性風險管理體系通常包括治理架構、政策制度、管理流程、內部控制、信息系統和危機處理六個關鍵要素。這些管理要素的核心是流動性風險的管理流程，即流動性風險的識別、計量、監測和控制。（1）流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。

（2）流動性風險的計量是依據風險識別的結果，正確選擇計量工具，通過定量計量的結果，顯示流動性風險警示程度。

（3）流動性風險監測是將流動性風險計量結果進行周期性匯報。

（4）流動性風險控制是根據計量的結果，通過采取合適的手段來減少流動性風險，從而將流動性風險控制在銀行的可承受范圍內。58.關于按產品用途劃分的各類個人貸款，下列說法錯誤的有（）。

A.按時足額繳存住房公積金的職工在購買住房時，可同時申請公積金個人住房貸款和自營性個人住房貸款，從而形成個人住房組合貸款

B.根據產品用途的不同，個人貸款產品可分為個人住房貸款、個人汽車貸款、個人教育貸款等

C.國家助學貸款實行“部分自籌、有效擔保、專款專用和按期償還”的原則

D.公積金個人住房貸款是一種政策性個人住房貸款

E.申請個人旅游消費貸款的借款人必須選擇銀行認可的重信譽、資質等級高的旅游公司

答案：B,C

解析：B項，根據產品用途的不同，個人貸款產品可以分為個人消費類貸款和個人經營類貸款等；C項，國家助學貸款實行“財政貼息、風險補償、信用發放、專款專用和按期償還”的原則。59.銀行判斷公司所要重構的債務是長期的還是短期的，需要考慮（）。

A.借款公司的融資結構狀況

B.借款公司的償債能力

C.借款公司的發展計劃

D.借款公司的現金流情況

E.借款公司的戰略目標

答案：A,B

解析：銀行判斷債務重構是長期的還是短期的，需要考慮的因素包括：①借款公司的融資結構狀況；②借款公司的償債能力。

60.（）是指銀行業消費者對其基本信息與財務信息享有不被銀行非相關業務人員知悉，不被非法定機構和任何單位和個人查詢或傳播的權利，除有關國家機關依法查詢、凍結和扣劃外，銀行應拒絕任何其他單位或個人查詢、凍結和扣劃。

A.自主選擇權

B.安全權

C.知情權

D.隱私權

答案：D

解析：銀行業消費者的隱私權，又稱信息安全權，是指銀行業消費者對其基本信息與財務信息享有不被銀行非相關業務人員知悉，不被非法定機構和任何單位和個人查詢或傳播的權利，除有關國家機關依法查詢、凍結和扣劃外，銀行應拒絕任何其他單位或個人查詢、凍結和扣劃。61.商業助學貸款實行的原則包括（）。

A.部分自籌

B.財政貼息

C.有效擔保

D.專款專用

E.按期償還

答案：A,C,D,E

解析：

商業助學貸款是指銀行按商業原則，自主向個人發放的用于支持境內高等院校困難學生學費、住宿費和就讀期間基本生活費的商業貸款。商業助學貸款實行“部分自籌、有效擔保、專款專用和按期償還”的原則。財政貼息是國家助學貸款的原則。62.吸收客戶資金不入賬罪的犯罪主體為（）。

A.一般性公司企業及其工作人員

B.農村信用社工作人員

C.銀行工作人員

D.農村信用社

E.銀行

答案：B,C,D,E

解析：吸收客戶資金不入賬罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員，吸收客戶資金不入賬，數額巨大或者造成重大損失的行為。本罪侵犯的客體是國家對存款的管理制度。本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機構及其工作人員。

63.按照中國銀行業監督管理委員會《貸款風險分類指引》規定，（）三類貸款稱為不良貸款

A.次級類、關注類和損失類

B.關注類、可疑類和損失類

C.次級類、可疑類和損失類

D.關注類、可疑類和次級類

答案：C

解析：按照五級分類方式，不良個人貸款包括五級分類中的后三類貸款，即次級、可疑和損失類貸款。64.下列關于企業銷售渠道的說法，正確的是()。

A.間接銷售渠道將產品直接銷售給終端客戶

B.直接銷售渠道的優點是貼近市場，缺點是資金投入大

C.間接銷售渠道的優點是無需自找資源，缺點是需鋪設銷售網絡

D.直接銷售渠道應收賬款較多

答案：B

解析：企業銷售渠道主要包括直接銷售渠道與間接銷售渠道。其中，直接銷售渠道的優點是貼近市場，應收賬款少，缺點是需鋪設銷售網絡，資金投入較大；間接銷售渠道是廠商將產品通過中間渠道銷售給終端客戶，其優點是無需自找資源，資金投入少，缺點是應收賬款多。65.貸款審查是提高銀行貸款資產安全性的重要環節，發放公司貸款時，要特別注意的有(?)。

A．項目建議書?

B．可行性研究報告

C．借款人的資產負債狀況?

D．預測借款人的現金流量

E．關聯企業互保情況

答案：C,D

解析：?CD貸款審查是提高銀行貸款資產安全性的重要環節，發放公司貸款時，要特別注意借款人的資產負債狀況和預測借款人的現金流量。故選CD。66.在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，信貸業務人員更應看重貸款本身的安全性。（）

答案：對

解析：在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，信貸業務人員更應看重貸款本身的安全性。67.馬柯維茨投資組合理論中引入了投資者的無差異曲線，每個投資者都有自己的無差異曲線族，關于無差異曲線的特征說法不正確的是()。

A.向右上方傾斜

B.隨著風險水平增加越來越陡

C.無差異曲線是由自己的風險——收益偏好決定的

D.與有效邊界無交點

答案：D

解析：D項，有效集向上凸的特性和無差異曲線向下凸的特性決定了有效集和無差異曲線的相切點只有一個，也就是說最優投資組合是惟一的。68.對于市場風險較大的投資產品，特別是與衍生交易相關的投資產品，商業銀行不應主動向()的客戶推介或銷售該產品。

A.私人銀行業務

B.無相關交易經驗

C.可購買中小企業私募債

D.貸款

答案：B

解析：《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第二十三條規定，對于市場風險較大的投資產品，特別是與衍生交易相關的投資產品，商業銀行不應主動向無相關交易經驗或經評估不適宜購買該產品的客戶推介或銷售該產品。69.張先生夫婦兩人今年都已經40歲，他們有一個女兒10歲，張先生的父母與其同住。請理財規劃師為其調整家庭的風險管理和保險規劃。

張先生有基本醫療保險，而張夫人沒有。針對這些情況，理財規劃師需要立刻為該家庭增加的保險產品為()。

A.張先生的人壽保險

B.張先生的意外傷害保險

C.張夫人的商業醫療保險

D.張夫人的責任保險

答案：C

解析：張夫人沒有基本醫療保險，需要另行購買商業醫療保險作為有效的補充。70.資產分類監管標準的優點是（），缺點是（）。

A.不直接面向風險管理；可操作性相對較弱

B.直接面向風險管理；可操作性相對較弱

C.不直接面向風險管理；可操作性相對較強

D.直接面向風險管理；可操作性相對較強

答案：B

解析：資產分類監管標準的優點是直接面向風險管理，缺點是可操作性相對較弱。71.上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)。考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。

可以進一步分析，要滿足退休后的生活目標，同時考慮到目前20萬元資金的增長，上官夫婦還約需準備()元的資金，才能滿足退休后的生活需要(忽略退休后的收入部分)。

A.1422986

B.1158573

C.1358573

D.1229268

答案：C

解析：退休時養老金缺口=2000000-641427=1358573(元)。72.支付結算業務屬于商業銀行的（）。

A.負債業務

B.其他業務

C.中間業務

D.資產業務

答案：C

解析：支付結算業務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。支付結算業務是銀行的中問業務，主要收入來源是手續費收入。73.2012年9月，銀監會批復同意上海汽車集團財務有限責任公司作為財務公司行業第一家試點單位發行資產證券化產品。

答案：對

解析：2012年9月，銀監會批復同意上海汽車集團財務有限責任公司作為財務公司行業第一家試點單位發行資產證券化產品。74.準確把握個人貸款業務操作流程，可有效規避貸款風險。下列環節不屬于貸款操作流程的是（）。

A.審查與審批

B.支付管理與貸后管理

C.受理與調查

D.產品開發與設計

答案：D

解析：個人貸款業務操作流程包括受理與調查、審查與審批、簽約與發放、支付管理和貸后管理。75.在商業銀行流動性風險管理中，流動性比例為流動性資產余額與（）之比。

A.流動性負債余額

B.負債總額

C.貸款余額

D.風險資產總額

答案：A

解析：衡量流動性的主要指標有：流動性比例、存貸比、流動性覆蓋率和凈穩定資金比例。其中，流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業償還短期債務的能力。計算公式為：流動性比例=流動性資產余額／流動性負債余額×100％。76.下列不屬于銀行形象定位手段的是（）。

A.經營觀念

B.外觀建筑

C.專用字體

D.產品名稱

答案：D

解析：銀行形象定位是指通過塑造和設計銀行的經營觀念、標志、商標、專用字體、標準色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。77.下列不屬于金融租賃行業在發展過程中的功能優勢的是（）。

A.促進社會投資

B.實現充分就業

C.拉動產品需求

D.平衡國際貿易

答案：B

解析：金融租賃行業在發展過程中逐步確立了五個方面的功能優勢：促進社會投資；拉動產品需求；推動經濟調整結構；增加企業融資渠道；平衡國際貿易。78.藝術品投資理財較其他理財產品，其最大的特點是()。

A.流動性強

B.穩定性強

C.具有不可再生性

D.使用長期性

答案：C

解析：藝術品投資理財有以下優點：藝術品具有不可再生性，因而具有較強的保值功能，購買以后一般不會貶值，回報收益率高：79.保證人的保證限額等于()。

A.信用風險限額

B.信用風險限額+在銀行資產

C.信用風險限額一對銀行負債

D.信用風險限額+未來收入現值

答案：C

解析：保證人的保證限額是指根據客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風險限額減去保證人對商業銀行負債(包括或有負債)得出的數值。80.（）旨在確保商業銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現障礙的優質流動性資產，通過變現這些資產來滿足未來30日的流動性需求。

A.流動性覆蓋率

B.貸存比

C.流動性比例

D.貸款撥備率

答案：A

解析：流動性覆蓋率是指確保商業銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現障礙的優質流動性資產，并通過變現這些資產來滿足未來30日的流動性需求。計算公式為：流動性覆蓋率=合格優質流動性資產／未來30天現金凈流出量×100％。81.下列關于無形資產與遞延資產攤銷的說法，正確的是（）。

A.均應采用雙倍余額遞減法進行攤銷

B.開辦費在項目投產后按不短于10年的期限平均攤銷

C.無形資產規定了有效期限的，按規定期限平均攤銷

D.無形資產沒有規定有效期限的，按不少于5年的期限平均攤銷

答案：C

解析：無形資產與遞延資產根據其原值采用平均年限法分期攤銷；開辦費在項目投產后按不短于5年的期限平均攤銷；無形資產沒有規定使用期限的，按預計使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。82.一方以欺詐手段訂立合同，損害國家利益，該合同屬于無效合同，而不是可變更、可撤銷合同。（）

答案：對

解析：一方以脅迫、欺詐的手段訂立的合同，損害國家利益的，屬于無效合同；因欺詐而訂立的合同，屬于可變更、可撤銷合同。83.《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》是根據《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關法律規定，由（）制定并自2005年10月1日起實施。

A.三部委

B.中國人民銀行

C.國務院

D.銀監會

?

答案：B

解析：《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》是由中國人民銀行制定并自2005年10月1日起實施。84.銀行賬戶利率風險管理常用的方法不包括（）。

A.久期分析

B.情景模擬及壓力測試

C.基本指標分析

D.敏感性分析

答案：C

解析：銀行賬戶利率風險管理常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬及壓力測試等。85.金融資產發行后在不同投資者之間買賣流通所形成的市場稱為（）。

A.一級市場

B.第三市場

C.二級市場

D.第四市場

答案：C

解析：金融資產發行后在不同投資者之間買賣流通所形成的市場即為二級市場。86.在商業銀行貸款重組過程中，以下表述正確的有（）。[2015年10月真題]

A.“借新還舊”、“還舊借新”都屬于貸款重組

B.當債權人內部發生無法調和的爭議，或者債權人無法與債務人達成一致意見時，法院會根據自己的判斷作出裁決

C.法院裁定債務人進入破產重整程序以后，其他強制執行程序仍然有效

D.在破產重整程序中，債權人組成債權人會議，與債務人共同協商債務償還安排

E.根據債權性質(例如有無擔保)，債權人依法被劃分成不同的債權人組別

答案：B,D,E

解析：A項，“借新還舊”和“還舊借新”，從嚴格意義上說，均不屬于貸款重組，只不過在某種程度上達到了重組貸款的目的；C項，法院裁定債務人進入破產重整程序以后，其他強制執行程序，包括對擔保物權的強制執行程序，都應立即停止。

87.下列關于個人外匯儲蓄存款，說法不正確的有（）。

A.我國不區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理

B.個人外匯賬戶按主體類別區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶

C.現鈔和現匯獨立核算

D.外匯儲蓄賬戶一般不得轉賬

E.按賬戶性質區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶

答案：B,E

解析：中國人民銀行發布的《個人外匯管理辦法》（以下簡稱《辦法》，從2007年2月1日起施行）規定：“個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。”外匯結算賬戶用于轉賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶一般不得轉賬，但本人或與其直系親屬之間同一主體類別的儲蓄賬戶的資金劃轉等情況除外。《辦法》對個人外匯管理進行了相應調整和改進，“不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理”。現鈔和現匯管理的界限雖然取消，但由于現鈔和現匯的成本費用不一樣，各家銀行在日常操作上還會有區分，現鈔和現匯仍執行兩種不同的匯率，進行獨立核算。BE兩項，個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。88.某公司第一年的銷售收人為120萬元，銷售成本比率為35％；第二年的銷售收入為260萬元，銷售成本比率為45％，則銷售成本比率的增加消耗掉（）萬元的現金。

A.52

B.36

C.26

D.20

答案：C

解析：銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35％，那么第二年的銷售成本應當是260×35％=91(萬元)，但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達到了260×45％=117(萬元)。因此，銷售成本比率增加消耗掉117-91=26(萬元)的現金。89.關于CDs與CDs市場，下列說法正確的是（）。

A.是可轉讓大額定期存單轉讓而非發行的市場

B.到期時，CDs持有人只能向銀行提取利息，不能提取本金

C.CDs面額一般較小

D.CDs一般不能提前支取

答案：D

解析：大額可轉讓定期存單，簡稱CDs，是由商業銀行發行的、有固定面額和約定期限并可以在市場上轉讓流通的存款憑證。第一，定期存款記名而且不可以轉讓，沒有特定的流通市場；大額可轉讓定期存單則是不記名而且可以轉讓，有專門的大額可轉讓定期存單二級市場可以進行流通轉讓。第二，定期存款金額往往根據存款人意愿決定，數額大小并不固定；大額可轉讓定期存單則一般面額固定，而且都比較大。第三，定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原來的固定利率計算的利息；大額可轉讓定期存單不可提前支取，但可以在二級市場上轉讓。A項，CDs市場(大額可轉讓定期存單市場)，是可轉讓定期存單的發行和轉讓市場；B項，到期時，CDs持有人可向銀行提取本息；C項，CDs的特點是期限固定、面額較大、到期前可流通轉讓。90.以下選項中關于貸款業務流程中合同簽訂說法錯誤的是（）。

A.合同簽訂強調協議承諾原則

B.借款合同應明確借貸雙方的權利和義務

C.借款合同應包括金額、期限、利率等要素和有關細節

D.對于保證擔保貸款，銀行還需簽訂抵質押擔保合同

答案：D

解析：對于保證擔保貸款，銀行還需與擔保人簽訂書面擔保合同；對于抵質押擔保貸款，銀行還需簽訂抵質押擔保合同，并辦理登記等相關法律手續。91.貸款重組是指（）。

A.借款企業由于財務狀況惡化或其他原因而出現還款困難，銀行在某一程度上評估貸款風險而做出的控制和化解貸款風險的行為

B.借款企業還款困難，銀行在充分評估貸款風險基礎上，直接修改或重新制定貸款償還方案，調整貸款合同條款，控制和化解貸款風險的行為

C.借款企業出現還款困難，銀行在充分評估貸款風險并與借款企業協商的基礎上，做出的控制和化解貸款風險的行為

D.借款企業由于財務狀況惡化或其他原因而出現還款困難，銀行在充分評估貸款風險并與借款企業協商的基礎上，修改或重新制訂貸款償還方案，調整貸款合同條款，控制和化解貸款風險的行為

答案：D

解析：貸款重組是指借款企業由于財務狀況惡化或其他原因而出現還款困難，銀行在充分評估貸款風險并與借款企業協商的基礎上，修改或重新制訂貸款償還方案，調整貸款合同條款，控制和化解貸款風險的行為。92.下列關于商業銀行存款業務的說法，正確的有（）。

A.經營存款業務實行特許制，未經批準在名稱中使用“銀行”字樣的，由中國人民銀行責令改正

B.商業銀行可以提高利率以吸引更多存款

C.個人存款的查詢、凍結、扣劃可由法律、行政法規予以規定

D.單位存款查詢可由法律、行政法規規定

E.商業銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息

答案：D,E

解析：A項，未經批準在名稱中使用“銀行”字樣的，由銀監會責令改正；B項，《商業銀行法》規定，商業銀行不得違反規定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段吸收存款。C項，個人存款的查詢、凍結、扣劃只能由法律予以規定，單位存款查詢可由法律、行政法規規定，而凍結、扣劃只能由法律予以規定。93.銀行業從業人員職業行為規范的總稱是（）。

A.職業操守

B.職業道德

C.行業規則

D.工作準則

答案：A

解析：為規范銀行業從業人員的職業行為，提高中國銀行業從業人員整體素質和職業道德水準，建立健康的銀行業企業文化和信用文化，維護銀行業良好信譽，促進銀行業的健康發展，制定本職業操守。職業操守是職業行為規范的總稱。94.遠期外匯交易是為了滿足客戶保值或自身風險管理的需要，下列關于銀行遠期外匯交易的說法，不正確的是（）。

A.遠期外匯交易需要事前約定交易的幣種、金額和匯率

B.遠期外匯升水表示在直接標價法下，遠期匯率數值大于即期匯率數值

C.遠期外匯交易只能夠對沖匯率下降的風險

D.遠期外匯交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內的任何一天交割

答案：C

解析：遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。遠期外匯交易是在即期外匯交易的基礎上發展起來的，其最大的優點在于能夠對沖匯率在未來上升或者下降的風險，因而可以用來進行套期保值或投機。C項，遠期外匯交易最大的優點在于能夠對沖匯率在未來上升或者下降的風險，可以用來進行套期保值或投機。95.單一集團客戶授信集中度不應高于15％。（）

答案：對

解析：單一集團客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于15％。

96.李某從朋友處借來一輛汽車，因怕車出問題，故去辦理保險。在保險公司職員詢問汽車狀況時，李某并未如實回答。

李某對此輛汽車()可保利益。

A.具有

B.不具有

C.具有附帶的

D.視情形而定

答案：B

解析：可保利益是指投保人或被保險人對投保標的所具有的法律上承認的利益，它體現了投保人或被保險人與保險標的之間經濟利益上的利害關系。衡量投保人或被保險人對保險標的是否具有可保利益的標志，是看投保人或被保險人是否因保險標的的損害或喪失而遭受經濟上的損失。在本案例中，李某對從朋友處借來的汽車沒有可保利益。97.下列屬于金融詐騙罪的有（）。

A.非法出具金融票證罪

B.吸收客戶資金不入賬罪

C.信用卡詐騙罪

D.票據詐騙罪

E.集資詐騙罪

答案：C,D,E

解析：金融詐騙罪包括集資詐騙罪、貸款詐騙罪、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪、票據詐騙罪、金融憑證詐騙罪。AB兩項屬于破壞金融管理秩序罪中的破壞銀行和其他金融機構管理類犯罪。98.下列關于稅務規劃的表述有誤的是（）。?

A．稅務規劃目的是充分利用稅法提供的優惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化

B．理財師的工作重心是財務資源綜合規劃服務

C．能夠實現客戶的各項財務目標、財務自由

D．是稅務會計師的工作?

答案：D

解析：在理財行業得到蓬勃發展后，理財師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問”服務轉向包括“財務分析、財務規劃”在內的財務資源綜合規劃服務，必要時理財師應該和會計師或專業稅務顧問一道完威相關規劃工作。?

考點：理財規劃方奏的內容：稅務規劃?99.各項監管強制措施實施的前提條件是銀行業金融機構的行為違反法律、行政法規和國務院銀行業監督管理機構規定的審慎經營規則，危及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益。（）

答案：錯

解析：《銀行業監督管理法》第三十七條規定了實施各項監管強制措施的前提條件，主要分為以下兩種情況：一是銀行業金融機構的行為違反法律、行政法規和國務院銀行業監督管理機構規定的審慎經營規則．經銀行業監督管理機構責令限期改正后逾期末改正；二是銀行業金融機構的行為違反法律、行政法規和國務院銀行業監督管理機構規定的審慎經營規則，嚴重危及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人的其他客戶合法權益。100.風險價值通常是由銀行的內部市場風險計量模型來估算，就目前而言，常用的風險價值模型技術有（）。

A.方差一協方差法

B.蒙特卡洛模擬

C.解釋區間法

D.歷史模擬法

E.高級計量法

答案：A,B,D

解析：目前，常用的風險價值模型技術主要有三種：方差一協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。101.銀行業從業人員根據所在機構和客戶之間的契約而產生的服務方式的差異是歧視客戶的表現。（）

答案：錯

解析：根據所在機構與客戶之間的契約而產生的服務方式、費率等方面的差異，不應視為歧視。102.銀行對于信用卡客戶的透支取現及過了免息期的透支消費，要按日計收利息，通常按日利率萬分之五計息。如果錢先生于2015年5月30日透支取現1000元，到該年6月30日他應支付給銀行透支利息（）元。

A.16．00

B.15．50

C.15．00

D.14．50

答案：B

解析：具體計算為：1000×31×0．5‰=15．50(元)。因5月份有31日，故從5月30日到6月30日，應是31天。103.定期存款和活期存款是按照（）劃分的。

A.客戶類型不同

B.存款期限不同

C.存款幣種不同

D.帳戶種類不同

答案：B

解析：定期存款和活期存款是按照存款期限不同劃分的。

考點

個人存款業務104.不管個人貸款的種類是否相同，但其貸款期限是一樣的。（）

答案：錯

解析：不同的個人貸款種類，其貸款期限也不相同，如個人住房抵押貸款的期限最長可達30年，而在個人經營類貸款中，個別流動資金的貸款期限僅為6個月。105.下列用大寫金額表示“￥1600．45”，正確的是（）。

A.人民幣壹仟陸佰圓零肆角伍分

B.人民幣壹仟陸佰元肆角五分

C.人民幣壹仟陸百圓零肆角伍分

D.人民幣：壹仟陸佰圓零肆角伍分

答案：A

解析：中文大寫金額數字應用正楷或行書填寫，如壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元(圓)、角、分、零、整(正)等字樣。中文大寫金額數字到“元”為止的，在“元”之后，應寫“整”(或“正”)字，在“角”之后可以不寫“整”(或“正”)字。大寫金額數字有“分”的，“分”后面不寫“整”(或“正”)字。中文大寫金額數字前應標明“人民幣”字樣。大寫金額數字應緊接“人民幣”字樣填寫，不得留有空白。

106.我國個人理財業務中介機構發展較晚，資格認證、能力認證和培訓還未形成完整體系，影響了商業銀行個人理財業務的規范化發展。（）

答案：對107.國際上一些銀行自律組織在對銀行業的發展和協調進程中發揮著重要作用，下列不屬于銀行自律組織的是（）。

A.國際清算銀行

B.美國銀行家協會

C.香港銀行公會

D.美聯儲

答案：D

解析：

國際上一些銀行自律組織在對銀行業的發展和協調進程中發揮著重要作用，如國際清算銀行、美國銀行家協會和香港銀行公會等。D項，美聯儲不是自律組織，是美國的中央銀行。108.商業銀行信息安全主要管理應對所有員工進行必要的培訓。（）

答案：對

解析：商業銀行信息安全主要管理應對所有員工進行必要的培訓，使其充分掌握信息科技風險管理制度和流程，了解違反規定的后果，并對違反安全規定的行為采取零容忍政策。109.與一般企業相比，商業銀行的突出特點是（）。

A.低負債經營

B.全負債經營

C.中負債經營

D.高負債經營

答案：D

解析：與其他一般企業相比，銀行的突出特點是高負債經營，融資杠桿率很高，資本所占比重較低，承擔的風險較大，因此資本所肩負的責任和發揮的作用更為重要。110.房地產開發項目資本金比例達不到（）的項目，商業銀行不得發放任何形式的貸款。

A.20％

B.25％

C.30％

D.35％

答案：D

解析：房地產開發項目資本金比例達不到35％的項目，商業銀行不得發放任何形式的貸款。111.貨幣型理財產品的主要投資對象有（）。

A.國債

B.AAA級企業債

C.中央銀行票據

D.債券回購

E.房地產

答案：A,B,C,D

解析：貨幣型理財產品主要投資于信用級別較高、流動性較好的金融工具，包括國債、金融債、中央銀行票據、債券回購，高信用級別的企業債、公司債、短期融資券，以及法律法規允許投資的其他金融工具。112.關于專有信息和保密信息的內容，下列表述錯誤的是（）。

A.有關專有信息和保密信息的免除規定不得與會計準則的披露要求產生沖突

B.專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導致銀行在這些產品和系統的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

C.如果專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有關客戶的信息，以及內部安排的一些詳細情況，如使用的方法論、估計參數和數據等

答案：C

解析：C項，在某些情況下，專有或保密信息的對外披露會嚴重損害銀行的競爭地位，這種情況下銀行可以不披露具體的項目，但必須對要求披露的信息進行一般性披露，并解釋某些項目未對外披露的事實和原因。113.下列關于個人貸款還款方式的表述中，正確的是（）。

A.等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，在每個時間段上約定還款的固定額度

B.等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，當借款人還款能力發生變化時，只能通過調整累進額來適應客戶還款能力的變化

C.對收入減少的客戶，可采取增大累進額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔

D.等額累進還款法中，對收入水平下降的客戶，可采取減少累進額、擴大累進間隔期等辦法使借款人分期還款額減少，以減輕借款人的還款壓力

答案：D

解析：AB兩項，等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，當借款人還款能力發生變化時，可通過調整累進額或間隔期來適應客戶還款能力的變化；C項，對收入增加的客戶，可采取增大累進額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔114.業務連續性管理應符合的要求包括（）。

A.建立維持其運營連續性策略的文檔．

B.評估因意外事件導致其業務運行中斷的可能性及其影響

C.采取系統恢復和雙機熱備處理等措施降低業務中斷的可能性

D.制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃

E.業務連續性計劃和年度應急演練結果應由信息科技風險管理部門或信息科技管理委員會確認

答案：A,B,C,D,E

解析：業務連續性管理應符合以下要求：評估因意外事件導致其業務運行中斷的可能性及其影響；采取系統恢復和雙機熱備處理等措施降低業務中斷的可能性，并通過應急安排和保險等方式降低影響；建立維持其運營連續性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃；業務連續性計劃和年度應急演練結果應由信息科技風險管理部門或信息科技管理委員會確認。115.根據“二八定律”，下列說法正確的是（）。

A.80％資源用于生產20％的產品

B.盈利的80％來自于20％的老客戶

C.盈利來自于80％的新客戶和20％的老客戶

D.盈利的80％來自于20％的客戶服務

答案：D

解析：根據“二八定律”，占比僅為20％左右的高端客戶，其對銀行盈利的貢獻度達到80％左右。

116.下列關于商業銀行戰略風險的描述，正確的有（）。

A.戰略風險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失

B.良好的戰略風險管理最終會使商業銀行獲益

C.戰略風險管理是一種長期性管理

D.戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力

E.戰略風險管理是一種短期性管理

答案：B,C,D

解析：戰略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值。戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很長時間才能顯現。戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。117.商業銀行的風險管理策略通常可概括為（）。

A.風險分散

B.風險對沖

C.風險轉移

D.風險規避

E.風險補償

答案：A,B,C,D,E

解析：從經營風險的角度考慮，商業銀行應當基于自身風險偏好選擇其應承擔或經營的風險，并制定恰當的風險管理策略控制和管理所承擔的風險，確保商業銀行穩健運營，不斷提高競爭力。商業銀行的風險管理策略通常可概括為風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償五種策略。118.我國人口平均壽命的延長，意味著在退休養老成本不斷增加的同時，養老金需要維持更久的退休老人的生活，這也增加了進行退休規劃的（）。

A.迫切性

B.必要性

C.嚴重性

D.重要性

答案：B

解析：壽命的延長，意味著在退休養老成本不斷增加的同時，養老金需要維持更久的退休老人的生活，這也增加了進行退休規劃的必要性。119.良好的銀行公司治理的特征包括()。

A.銀行內部有效的制衡關系和清晰的職責邊界

B.對經營中各種風險有充分的認識和衡量

C.完善內部控制和風險管理體系

D.科學的激勵約束機制

E.建立良好的控制結構和具體控制措施

答案：A,C,D

解析：良好的銀行公司治理的特征包括銀行內部有效的制衡關系和清晰的職責邊界，完善內部控制和風險管理體系，與股東價值相掛鉤的有效監督考核機制，科學的激勵約束機制和先進的管理信息系統，所以A、C、D項正確；建立良好的控制結構和具體控制措施，對經營中的各種風險有充分的認識和衡量屬于完善健全的內部控制體系需要遵守的基本原則，所以B、E項錯誤。120.經濟結構在一定程度上決定商業銀行的經營特征。（）

答案：對

解析：經濟結構會直接影響社會經濟主體對商業銀行服務的需求，從而在一定程度上決定商業銀行的經營特征。121.金融穩定理事會成立以后，取得的重大進展有（）。

A.督促修改國際會計標準

B.加強宏觀審慎監管

C.擴大監管范圍

D.推進執行國際監管標準

E.加強薪酬和激勵機制的監管

答案：A,B,C,D,E

解析：金融穩定理事會成立以后，在以下幾個方面取得了重大進展：(1)督促修改國際會計標準。

(2)加強宏觀審慎監管。

(3)擴大監管范圍。

(4)推進執行國際監管標準。

(5)加強金融監管國際合作。

(6)加強薪酬和激勵機制的監管。

122.根據《合同法》，合同的變更是指合同內容的變更，不包括合同主體的變更。()

答案：對

解析：這句話是正確的。123.關于公積金個人住房貸款利率的表述，正確的是（）。

A.公積金個人住房貸款的利率按中國人民銀行規定的公積金個人住房貸款利率執行

B.公積金個人住房貸款的利率由各地公積金中心根據當地實際情況自行確定

C.公積金個人住房貸款的利率按中國銀行監督管理委員會規定的公積金個人住房貸款利率執行

D.公積金個人住房貸款的利率通常低于同期商業貸款利率10％

答案：A

解析：公積金個人住房貸款的利率按中國人民銀行規定的公積金個人住房貸款利率執行。現行的公積金個人住房貸款利率如下：5年期以下(含)為3．33％，5年期以上為3．87％。124.個人貸款發放以后，還要進行貸后管理，下列不屬于貸后檢查范疇的是（）。[2010年5月真題]

A.對借款人的檢查

B.對保證人的檢查

C.對抵押物、質押權利的檢查

D.對借款企業公司治理的檢查

答案：D

解析：個人貸款貸后檢查是以借款人、抵(質)押物、擔保保證人、擔保物為對象，通過客戶提供、訪談、實地檢查、行內資源查詢等途徑獲取信息，對影響貸款資產質量的因素進行持續跟蹤調查、分析，并采取相應補救措施的過程，從而可以判斷借款人的風險狀況，提出相應的預防或補救措施。125.（）一般為委托人（如家長）根據理財規劃的目標，將資產所有權委托給受托人（如信托機構），受托人按照信托協議的約定為受益人（如子女或配偶）的利益，管理、分配信托